INFORME FINANCIERO DE LA EMPRESA ITALCOL LTDA

KELLY JOHANNA MORA MENDOZA

APRENDIZ

YALILE CORRECHA MORENO

INSTRUCTORA

SERVICIO DE APRENDIZAJE NACIONAL

GESTIÓN CONTABLE Y FINANCIERA
FICHA 2293574
AGOSTO, 2022
 INFORME FINANCIERO
EMPRESA ITALCOL TDA
NIT 860026895-8

ESTADOS FINANCIEROS PARA EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE

2021

INTRODUCCIÓN
Venta de alimentos procesados para animales

OBJETIVO
Realizar un diagnóstico financiero a la empresa Italcol LTDA, durante el año terminado
el 31 de diciembre de 2021, mediante el análisis e interpretación de la información
contable y, con el fin de dar a conocer su situación financiera.

1. Efectivo y Equivalente de Efectivo $18.682.200

El total de efectivo y equivalente de efectivo al término del ejercicio ascendía a
$18.682.200, lo que cabe añadir que $443.000 corresponden a los ingresos en caja.
El saldo restante concierne al dinero que se encuentra en Bancos, siendo este un
total de $13.460.0000.
Por otra parte, en el estado de situación financiera, se refleja el valor neto de los
clientes, con un total de $3.831.200 y, cuentas por cobrar a trabajadores por
$948.000

2. Inventario de mercancía $24.500.000

Dentro de este rubro, se encuentra la mercancía no fabricada por la empresa con un
valor total del inventario de mercancía por $24.500.000.

3. Activos fijos $46.258.333

El total de Activos Fijos al termino del ejercicio ascendía a $53.000.000, integrada
por el Equipo de Oficina en $5.000.000 y la Flota y Equipo de Transporte en
 $48.000.000, a esta Propiedad, Planta y Equipo, se le realizo una depreciación de
$6.741.667, quedando el valor neto de los activos fijos en $46.258.333

4. Pasivos a corto plazo $4.010.000

Obligaciones financieras $630.000

Proveedores Nacionales $2.400.000
Costos y gastos por pagar $210.000
Impuestos, gravámenes y tasas $700.000
Ingresos recibidos por anticipado $630.000

5. Utilidad del ejercicio $7.171.831

6. Ingresos procedentes de la actividad económica $32.090.000

Los ingresos comprenden las entradas de flujos de efectivo brutas de beneficios

económicos o potencial de servicio recibidos, que pertenecen a $32.400.000, y este
mismo año, se realizaron devoluciones/descuentos por un valor de $32.400.00

7. Otros ingresos $590.000

Ingresos no operacionales $590.000

8. Gastos administrativos, operativos y financieros $4.307.800

Salarios del personal $3.200.000
Arrendamiento $270.000
Servicios $210.000
Provisiones $37.800
Gastos financieros $590.000

9. Costos y gastos generados por la actividad económica $21.807.800

Costos de ventas $17.500.000
Gastos administrativos, operativos y financieros $4.037.800