BCP Monografia - Ensayos y Trabajos

12/5/2018 BCP MONOGRAFIA - Ensayos y Trabajos -
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BCP MONOGRAFIA
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“AÑO DE LA UNIÒN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA”
Facultad de Ciencias Empresariales
ESCUELA : CONTABILIDAD
CÁTEDRA : Administración II
TÍTULO : Banco de Crédito BCP
DOCENTE :
Lic. Karla Martell Alfaro
AUTORES :
Maleny Jesús Estela Fernández.
Lenen Clavo Barboza.
Sonia Navarro Ruiz.
Elva Isabel Mestanza Reátegui.
Betty Estela Pinedo Pérez.
CICLO : II
Tarapoto, 16 de diciembre de 2009
BANCO DE CRÉDITO BCP
AUTORES :
Maleny Jesús Estela Fernández.

https://www.clubensayos.com/Negocios/BCP-MONOGRAFIA/2109043.html 1/90
Lenen Clavo Barboza.
Sonia Navarro Ruiz.
Elva Isabel Mestanza Reátegui.
Betty Estela Pinedo Pérez.
DEDICATORIA
El presente trabajo les dedicamos a nuestros padres, por ser grandes ejemplos de
perseverancia y fortaleza, y por dejarnos su más preciado legado, nuestra educación.
A los docentes de la Universidad Cesar Vallejo de la Facultad de Ciencias Empresariales por

su dedicada labor en su afán de contribuir a la sociedad, profesionales de calidad y competitividad.
A todos aquellos estudiantes de las distintas carreras de Ciencias Empresariales que tienen
como objetivo la realización de un proyecto, no desmayen en el logro de sus metas y perseveren
hasta lograrlas.
AGRADECIMIENTO
Agradecemos al Jefe de Procesos Operativos, Luigi Hurtado por su constante apoyo y

comprensión, y por brindarnos sus conocimientos en pos de la elaboración del presente trabajo.
Agradecemos a Dios por la vida y la fuerza de espíritu que nos dio para poder vencer todos los
obstáculos que se nos interponían al momento de la elaboración del presente trabajo.
PRESENTACIÓN
Dejamos a vuestra disposición la revisión y evaluación del presente trabajo monográfico de

investigación titulado, “Banco de Crédito BCP”, organizado por los estudiantes del II Ciclo de la
Carrera de Contabilidad, de la Facultad de Ciencias Empresariales.
Esta investigación tiene por finalidad conocer el Proceso Administrativo de la Institución

Financiera “Banco de Crédito BCP”, si es que existe una administración eficiente y eficaz en los
productos y servicios que brinda a la comunidad Sanmartinense. Esta Institución tiene normas,
reglas que estandarizan el desempeño del trabajador, mediante constantes capacitaciones para
brindar un buen trato al cliente. Prima la Motivación, Comunicación, Liderazgo en influencia del
clima organizacional de la satisfacción laboral de los trabajadores, y de esta forma conocer si es
posible usar los resultados obtenidos en post de una mejora institucional.
Por lo expuesto señora profesora, reciba con beneplácito vuestro aportes de conocimientos
obtenidos durante todo el II Ciclo de Admistraciòn II. El trabajo de Investigación concluirá con
sugerencias para mejorar y a la vez deseo sirva de aporte a quien desea continuar un estudio de
esta naturaleza.
INTRODUCCIÓN
Con los constantes cambios que se dan a nivel económico y tecnológico, entre otros, los
encargados de dirigir personal, son los responsables de proveer a los trabajadores, las
herramientas necesarias para enfrentar los cambios, para poder de esta manera enfrentar a la
competencia, es por estas razones que es fundamental mantener un equilibrio entre el clima
organizacional y la satisfacción laboral en la Institución Financiera del Banco de Crédito del Perú
BCP.
Mediante la administración eficaz se mantiene la productividad de calidad. Hoy, la

administración es visto o definido como "proceso de planear, organizar, dirigir y controlar", en un
ambiente para lograr la productividad, se manejan formas de administración para lograr los
objetivos establecidos por la organización, tomando en cuenta la visión y misión de la empresa.
Siendo por este motivo que se han desarrollado muchos los modelos de administrar, por ser este
un factor muy importante para el éxito de las organizaciones y su quehacer diario, sin embargo no
existe un conocimiento completo, acerca de este, dado que es un tema que involucra la parte
subjetiva de las personas y objetiva de los bienes económicos dentro de una empresa, el cual es
muy complejo.
Es así como el presente trabajo tiene como principal objetivo Analizar el proceso
administrativo presente dentro del “Banco de Crédito del Perú – Tarapoto.”, de manera que
identificaremos la perspectiva de la organización hacia un liderazgo en el mercado.
Determinaremos los cuatro procesos conocidos de la administración existente dentro de la
empresa, anotaremos las principales características de la gerencia de la empresa, en base a lo cual
estableceremos nuestro punto de vista sobre la forma de administrar en dependencia de lo
estudiado en el curso de Administración II.
Siendo por tanto el presente un trabajo una investigación de tipo descriptiva, y explicativa,
integrada por información secundaria obtenida básicamente de libros y por información primaria
producto del trabajo de campo (entrevistas al gerente y algunos trabajadores, realizado dentro del
“Banco de Crédito del Perú – Sucursal Plaza de Tarapoto”.
Objetivos:
Mejorar el Proceso Administrativo en la Institución Financiera.
Inculcar valores éticos, morales en cada uno de los trabajadores de la empresa para una mayor
eficiencia y eficacia en su trabajo.
Mantener una constante capacitación a sus trabajadores para mejorar la atención del cliente y una
mayor productividad en el Banco.
ÍNDICE
I. PORTADA…………………………………………………………………………………………………..1
II. TÍTULO PRINCIPAL…………………………………………………………………………………..2
III. ÍNDICE ………………………………………………………………………………………………………..3
IV. DEDICATORIA………………………………………………………………………………………….. 4
V. AGRADECIMIENTO…………………………………………………………………………………..5
VI. PRESENTACIÓN……………………………………………………………………………………….6
VII. INTRODUCCIÓN………………………………………………………………………………………. 7
VIII. IDENTIFICACION DE LA ORGANIZACIÓN………………………………………….. 8
1. Razón Social y Nombre Comercial
2. Domicilio Fiscal
3. Tipo de Empresa (tamaño, aspecto legal, función)
4. Giro del Negocio
5. Representante Legal
6. Reseña Histórica
IX. PROCESO ADMINISTRATIVO………………………………………………………………..
1. PLANIFICACION
a. Visión
b. Misión
c. Valores
d. FODA (matriz)
2. ORGANIZACIÓN
a. Estructura Organizacional
b. Organigrama
c. Administración de Recursos Humanos
d. Instrumentos Normativos de la Organización
3. DIRECCION
a. Motivación
b. Comunicación
c. Liderazgo
d. Clima Organizacional
4. CONTROL
a. Tipos de Control
b. Control Burocrático
c. Control de Mercado
d. Control de Clan
X. CONCLUSIONES………………………………………………………………………………………..
XI. RECOMENDACIONES………………………………………………………………………………
XII. BIBLIOGRAFIA…………………………………………………………………………………………….
XIII. ANEXOS………………………………………………………………………………………………………
1. Figura nª 01:
2. Figura nª 02:
3. Figura nª 03:
4.
BANCO DE CRÉDITO “BCP”
En la actualidad la Institución Financiera Banco de Crédito del Perú S.A, con nombre
comercial Banco de Crédito “BCP”, con RUC: 20100047218, ubicada en el Jr. Maynas #130
Tarapoto, con su Representante Legal Arturo Enrique Gonzales Ruiz encargado de la
administración de la sucursal Tarapoto.
Productos y/o servicios que proporciona Banco de Crédito del Perú:
Cuenta de ahorros y corriente.
Tarjeta de crédito y débito.
Seguros.
Envío y transferencia de dinero.
Inversiones.
Créditos personales.
Créditos hipotecarios.
Servicios diversos.
1. Identificación de la Organización:
a) Razón Social:
Banco de Crédito del Perú S.A.
b) Nombre Comercial:
Banco de Crédito “BCP”.
c) Domicilio Fiscal:
Jr. Maynas #130 Tarapoto.
d) Tipo de Empresa:
Tamaño: La institución financiera Banco de Crédito del Perú - BCP es el banco más grande
y más antiguo del Perú. Los empleados (incluyendo sus sucursales en el exterior) suman 9,597 de
los cuales 1,498 son funcionarios y 263 son gerentes. En febrero de 2009, BCP se alineó primero
entre los bancos peruanos con S/. 29,633’903,000 en activos totales, S/.14, 459’052,000 en
créditos vigentes otorgados, S/.22.986.626 en depósitos y otras obligaciones con el público.
Asimismo, S/.3, 002’460,000 corresponden a patrimonio de los accionistas.
Aspecto legal:
Sociedad Anónima.
Función:
Otros Tipos Intermediación Monetaria y financiera.
e) Giro de Negocio:
Institución Financiera.
f) Representante Legal:
Arturo Enrique Gonzales Ruiz.
g) Reseña Histórica:
Nuestra institución, llamada durante sus primeros 52 años Banco Italiano, inició sus
actividades el 9 de abril de 1889, adoptando una política crediticia inspirada en los principios que
habrían de guiar su comportamiento institucional en el futuro. El 01 de febrero de 1942, se acordó
sustituir la antigua denominación social, por la de Banco de Crédito del Perú.
Así, el Banco Italiano, el primero en el país, cerró su eficiente labor después de haber
obtenido los más altos resultados de nuestra institución. Con el propósito de conseguir un mayor
peso internacional, instalamos sucursales en Nassau y en Nueva York, hecho que nos convirtió en
el único Banco peruano presente en dos de las plazas financieras más importantes del mundo. La
expansión de nuestras actividades creó la necesidad de una nueva sede para la dirección central.
Con ese fin se construyó un edificio de 30,000 m2, aproximadamente, en el distrito de La Molina.
Luego, con el objetivo de mejorar nuestros servicios, establecimos la Red Nacional de Tele
Proceso, que a fines de 1988 conectaba casi todas las oficinas del país con el computador central
de Lima; asimismo, creamos la Cuenta Corriente y Libreta de Ahorro Nacional, e instalamos una
extensa red de cajeros automático.
En 1993, adquirimos el Banco Popular de Bolivia, hoy Banco de Crédito de Bolivia

(http://www.bancodecredito.com.bo ). Un año más tarde, con el fin de brindar una atención aún
más especializada, creamos Credifondo, una nueva empresa subsidiaria dedicada a la promoción
de los fondos mutuos; al año siguiente establecimos Credileasing, empresa dedicada a la
promoción del arrendamiento financiero. Durante los ’90, nuestra oficina de representación en
Santiago de Chile desarrolló una interesante actividad, dado el notable incremento de los capitales
chilenos invertidos en empresas peruanas. La recuperación de los jóvenes talentos que emigraron
entre 1970 y 1990 al extranjero, fue otro aspecto importante de esa década. Esos profesionales,
sólidamente formados en centros académicos y empresas importantes de los Estados Unidos y
Europa, han contribuido a confirmar la imagen que siempre tuvimos: un Banco antiguo con
espíritu siempre moderno. Al cumplir nuestros 120 años de existencia, nuestra Institución cuenta
con 326 oficinas, 951 cajeros automáticos, 1,800 Agentes BCP y 14,311 empleados; y bancos
corresponsales en todo el mundo.
Subsidiarias del BCP
1. Crédito Leasing S.A. dedicada a Arrendamiento Financiero.
2. Credibolsa SAB S.A. es una Sociedad Agente de Bolsa.
3. Credifondo SA es una Sociedad de Fondos Mutuos.
4. Credtítulos S.A. es una Sociedad Titulizadora.
5. Inmobiliaria BCP S.A. es una Sociedad Inmobiliaria.
6. Banco de Crédito de Bolivia.
7. BCP Sociedad de Propósito Especial es una Sociedad Titulizadora.
8. Inversiones Conexas S.A. es una Sociedad Inmobiliaria.
Hechos relevantes: Adquisiciones del BCP en años recientes:
Con el objetivo de incrementar su stock de créditos hipotecarios de alta calidad, durante el

1er trimestre de 2005, BCP adquirió la cartera crediticia del BankBoston N.A. Sucursal Perú
(entidad financiera ahora disuelta) tanto a nivel local como offshore por un importe equivalente a
360 millones de dólares.
Con el fin de retomar su posición como accionista único de Solución Financiera de Crédito
S.A., ésta fue adquirida en marzo de 2003 por el BCP. En dicha operación se adquirió el 45% de las
acciones que pertenecían al Banco de Crédito e Inversiones de Chile y a otros accionistas
extranjeros. El proceso de absorción concluyó en febrero de 2004. El Banco ha visto así reforzada
su orientación a créditos a la pequeña y microempresa.
El Banco Santander Central Hispano Perú fue comprado en diciembre de 2002 por el Banco
de Crédito del Perú. La operación se realizó a través de una OPA por sus acciones. En dicha OPA
logró adquirir el 99.94% de las acciones del BSCH. La transacción también incluyó a la Sociedad
Administradora de Fondos Mutuos. Luego de la transacción se procedió a la fusión por absorción
concluyéndose en marzo de 2003.
2. Proceso Administrativo:
a) Planificación:
MISIÓN:
Servir al cliente.
VISIÓN:
Ser un Banco simple, transaccional, rentable y con personal altamente capacitado y motivado.
VALORES:
El cliente: Nos debemos a nuestros clientes.
La Ética: Somos una institución con integridad, con gente honesta y responsable.
Nuestra gente: Contamos con los mejores profesionales, incentivamos su desarrollo y potencial
emprendedor.
La Innovación: Innovamos continuamente para responder a los requerimientos del mercado.
FODA ( matriz):
Fortalezas
1. Personal altamente capacitado.
2. Imagen y prestigio de la institución.
3. Alto nivel de calidad en la atención de los clientes.
4. Equipo de trabajo experimentado.
5. Servicio de información estándar en toda la institución (SIGA).
Debilidades
1. Productos de la competencia más accesibles a algunos segmentos de mercado.
2. Burocracia en temas de excepciones sobre nuestros productos.
Oportunidades
1. Incremento de nuestra clientela mediante el uso de los Agentes Vía BCP.
2. Identificar oportunidades de mercado en base a la derivación de nuestros clientes a segmentos

acordes a sus necesidades.
3. Mayor participación en la comunidad.
4. Optimización de los procesos, mayor satisfacción de nuestros clientes (Proyecto LEAN).
5. Ubicación geográfica (Plaza de Armas) estratégica.
6. Incremento en las oportunidades de negocio debido al desarrollo económico-turístico de la

región.
Amenazas
1. Incremento de las Cajas, con productos más accesibles aunque no con la solvencia de las otras
instituciones financieras.
2. Rebrote del terrorismo.
3. Situaciones políticas que afectan el desarrollo de la región (Caso Bagua).
4. Hechos climatológicos, por ejemplo transporte por carreteras ante las constantes lluvias afectan
los negocios de la región.
Estrategias del FODA:
1. Fortalezas con Oportunidades:
F1 – O1: Mediante la capacitación a los trabajadores de BCP se captara mayor clientela en todos
los segmento del mercado Sanmartinense.
F2 – O5: La institución financiera BCP tiene una ubicación céntrica en el mercado,

mejorando así su prestigio e imagen hacia la competencia (Caja Piura, Caja Paita, Mi Banco).
F5 – O4: Mediante el sistema SIGA se controlara el desempeño de cada trabajador

obteniendo un nivel de estándar adecuado para brindar una mejor atención a los clientes de la
institución.
F4 – O6: BCP tiene un equipo bien estructurado para el buen desarrollo sistemático de las
funciones y así contribuir a que exista mas negociaciones con proveedores que reflejen la riqueza e
inviertan en el turismo y mejoramiento de la Región San Martin.
F3 – O2 – O3: Mediante las capacitaciones que la institución financiera brinda a sus

trabajadores, otorgan mayor calidad y excelencia en los diversos segmentos de productos y
servicios que ofrece dicha Institución.
2. Fortalezas con las Amenazas:
F3 – A1: Es una institución financiera que brinda servicios acordes a las necesidades de
cada cliente, diferenciándose así de la competencia en todo su ámbito.
F2 – A4: BCP cuenta con sistemas de contingencias electrónicos que ayudan a mantener
negociaciones externas e internas ante los desastres que ocasionan la naturaleza.
F1 – F4 – A3: La institución financiera se une a la defensa de los derechos humanos

mediante las huelgas originadas por las políticas establecidas por el estado.
F5 – A2: En BCP existe un nivel de profesionalismo para asumir los problemas presentados
ante la comunidad frente a la presencia del lavado de activos mediante el terrorismo.
3. Debilidades con las Oportunidades:
D1 – O2 – O6 – O5: BCP tiene un posicionamiento en la Región de San Martin, por

posicionarse en la plaza central de Tarapoto, captando mayor clientela y ofreciendo productos
accesibles ante las necesidades continúas de la comunidad.
D2 – O1 – O4 – O3: BCP tiene burocracia respecto a los servicios que ofrece a la

comunidad y está implementando sistemas como el LEAN y agentes VIA BCP, que contribuyen a
mejorar la eficacia y eficiencia en la institución financiera.
4. Debilidades con Amenazas:
D1 – A1 – A3: La institución financiera cuenta con reservas de dinero para afrontar los
diversos problemas que surgen en la Región y no permitir la entrada del lavado de activos en la
Institución.
D2 – A2 – A4: BCP afronta la crisis mundial que refleja la disminución de clientes por la
desconfianza de una posible quiebra y se anuncie en bancarrota. Pero establece mas proyecciones
rentables de la situación financiera del banco.
b. Organización:
Es el proceso de crear la estructura de una organización. Este proceso es muy importante y

sirve para muchos propósitos. El desafío del Banco de Crédito del Perú “BCP” es diseñar una
estructura organizacional que permita a los empleados realizar su trabajo con eficiencia y eficacia.
Estructura Organizacional:
Es la distribución formal de los empleados dentro de la institución financiera “BCP” en la sucursal

Tarapoto y se divide en:
1. Especialización del Trabajo:
Describe el grado en el que las actividades de una organización se dividen en tareas

separadas. La esencia de la especialización del trabajo es que un individuo no realiza todo el
trabajo, sino que este se divide en etapas y cada etapa la concluye una persona diferente.
En la institución financiera BCP se realiza una continua especialización de trabajo mediante:
• Rotación frecuente de los promotores.
• Existe un tiempo establecido en el horario de cada trabajador:
o De 8:00am – 1:00pm – De 1:00pm – 8:00pm (de lunes a viernes.)
o De 8:00am -1:00pm (sábados)
2.- Departamentalización:
La institución financiera BCP tiene una forma específica de clasificar y agrupar las
actividades laborales y muestra las seis formas comunes de departamentalización:
Departamentalización Funcional: Agrupa los trabajos según las funciones desempeñadas.

Este se pude usar en todos los tipos de organizaciones, aunque las funciones cambian para reflejar
el propósito y el trabajo de la organización.
• BCP tiene diferentes funciones de estándar de desempeño de los trabajadores (áreas,

secciones, departamentos) que reflejen la productividad laboral.
Departamentalización de Productos: Agrupa los trabajos por líneas de producto. En este

enfoque cada área importante de productos se coloca bajo la autoridad de un gerente que es
responsable de todo lo que tiene que ver en esa línea de producto.
• La institución cuenta con promotores que brindan atención satisfactoria al cliente y tienen
supervisores que verifican el desempeño y sugerencias de los diversos productos y servicios que
ofrece el banco.
Departamentalización Geográfica: Agrupa los trabajos en base al territorio o la geografía,

como las regiones de Loreto, San Martin y en el extranjero.
• La sucursal de BCP San Martin (Tarapoto – Yurimaguas – Moyobamba) cuenta con la

diversificación del trabajo como el Auxiliar de Bóveda, Jefes de Procesos Operativos, etc.)
Departamentalización de procesos: Agrupa los trabajos con base en el flujo de clientes. En

este enfoque, las actividades siguen un flujo de procesamiento natural de productos o incluso de
servicios.
• BCP tiene una aérea de Procesos Operativos que controlan el flujo de los clientes para realizar
diversas operaciones financieras.
Departamentalización de clientes: Agrupa los trabajos con base en los clientes que tienen
necesidades y problemas comunes, los cuales se pueden atender mejor al tener especialistas para
cada uno de ellos.
• Los trabajadores de BCP tienen promotores especializados en los problemas comunes que
cada cliente tiene y así poder satisfacer las necesidades mediante una motivación intrínseca y
extrínseca.
3.- Cadena de Mando:
Es la línea continua de autoridad que se extiende de los niveles organizacionales más altos
que se extiende a los más bajos y define quien informa a quién.
Autoridad: Se refiere a los derechos inherentes de un puesto gerencial para decir al

personal qué hacer y esperar que lo haga. Para facilitar la toma de decisiones y la coordinación, los
gerentes forman parte de la cadena de mando y se les otorga cierto grado de autoridad para
cumplir sus responsabilidades.
• El gerente de BCP Arturo Enrique Gonzales Ruiz, tiene la autoridad para tomar decisiones
sobre el desempeño de los trabajadores y mejorar la productividad mediante la eficacia y eficiencia
que rigen en la Institución Financiera.
Responsabilidad: Obligación de desempeñar una tarea asignada.
• Cada trabajador de BCP tiene una responsabilidad en todos los procesos financieros y
voluntariados, mediante su participación en apoyo a la entidad.
Unidad de mando: Ayuda a mantener en BCP una línea continúa de autoridad, ya que sin
autoridad de mando, las exigencias y prioridades en conflicto de múltiples jefes pueden crear
problemas.
• En BCP rigen mucho las políticas establecidas por el gerente para facilitar una correcta
comunicación de los empleados con la autoridad.
4.- Amplitud de Control:

Determina el número de niveles y gerentes que tiene la organización. Siempre que todo
permanezca sin cambios, cuanto mayor sea la amplitud, más eficiente será la organización.
• La sucursal de BCP - Tarapoto tiene un solo gerente en el Jr. Maynas N° 130, que controla
los diferentes niveles de desempeño de los trabajadores.
5.- Centralización y Descentralización:
La centralización nos describe el grado en el que la toma de decisiones se concentra en un

solo punto de la organización. Cuando los gerentes del alto nivel toman las decisiones clave para la
empresa y la participación de sus empleados es mínima, hablamos de centralización.
En BCP también existe la descentralización, porque no toman a la centralización o

descentralización como un concepto absoluto, por ello funciona en forma eficaz. Cuanto más
información proporcionen o las decisiones sean tomados por los empleados de niveles inferiores,
habrá más descentralización.
Más centralización Más descentralización
• El gerente toma decisiones.
• BCP es una institución financiera grande, por los aportes de profesionales especialistas en
las artes financieras que hoy han posicionado a BCP en uno de los tres primeros puestos
importantes de bancos a nivel mundial.
• Los trabajadores toman decisiones.
• BCP es líder a nivel nacional e internacional, constituida con trabajadores capacitados que
brinden una buena atención y trato a más clientes para así lograr privilegiar el liderazgo formal e
informal en el banco (gerentes, trabajadores).
6.-Formalización:
El grado en el que los trabajos están estandarizados, y en el que las normas y procedimientos
guíen el comportamiento de los empleados. Como el trabajo esta formalizado, entonces la persona
que lo realiza tiene poco poder de decisión en cuanto a lo que se realizará. Cuándo se hará y cómo
lo hará.
• En BCP, existe una formalización centrada en las normas, leyes, procedimientos que
permitan a cada trabajador desempeñarse de acuerdo a la función que cumple la organización y
mantenerse en constante capacitación.
Diseños Organizacionales Comunes en BCP:
El Banco de Crédito Del Perú utiliza una combinación de diseños organizacionales

tradicionales y estructuras organizacionales contemporáneas .Los diseños organizacionales
tradicionales usados en BCP es solamente la estructura de división.
1. Estructura de División:
Es una estructura organizacional integrada por unidades o divisiones de negocios separadas.

Las actividades de su división de banca personal incluyen:
i) Actividades Bancarias Exclusivas:
ii) Préstamos a la Pequeña Empresa.
iii) Préstamos Hipotecarios.
iv) Tarjetas de Crédito Visa.
v) Créditos de Consumo.
vi) Actividades Bancarias Institucionales.
Por ello la Institución Financiera BCP tiene la siguiente estructura:
1. Directorio:
a) Sus funciones:
Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; estableciendo los objetivos y metas; los
planes de acción principales, la política de seguimiento; control y manejo de riesgos; los
presupuestos anuales y los planes de negocio; controlando la implementación de los mismos,
supervisando los principales gastos, inversiones; adquisiciones y enajenaciones.
Evaluar y definir las remuneraciones de los ejecutivos principales.
Realizar el seguimiento y el control de los posibles conflictos de intereses entre el

Directorio, los miembros del Directorio y los accionistas incluido el uso fraudulento de activos
corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.
Velar por la integridad de la contabilidad y los estados financieros de la sociedad, incluida

una auditoría independiente y la presencia de sistemas de control de riesgos financieros y no
financieros y cumplimiento de la ley.
Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera y realiza
los cambios necesarios.
Supervisar la política de información.
Revisar y aprobar el Manual de Organización y Funciones y otros reglamentos, en

cumplimiento de las disposiciones de la Superintendencia de Banca y Seguros.
b) Contar con el apoyo de la Gerencia de División de Auditoría para efectos de controlar el

cumplimiento de la ejecución de las políticas impartidas por el Directorio.
c) Contar con el apoyo de la Gerencia de Área Cumplimiento para vigilar y asegurar el

cumplimiento del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo en el BCP.
2. De la Gerencia General:
a) Estará a cargo del Gerente General, Funcionario de mayor categoría del Banco, a quién
corresponde la ejecución de la política de la Institución en el marco de los lineamientos señalados
por el Directorio.
b) Constituyen sus principales responsabilidades:
Representar a la sociedad ante terceros y ante toda clase de autoridades administrativas y

judiciales.
Dirigir las operaciones y actividades de la sociedad.
Organizar y alinear todas las unidades de negocios y de servicios del Banco.
Asegurar los adecuados procesos de auditoría de todas las unidades del Banco.
Las demás que señala la Ley que regula las actividades bancarias y financieras y la Ley General
de Sociedades.
c) Dirigir directamente la ejecución de las políticas de las Gerencias Centrales, conformadas por:
Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.
Gerencia Central de Banca Mayorista.
Gerencia Central de Gestión de Activos.
Gerencia Central de Banca Minorista.
d) Tener el apoyo directo para el ejercicio de sus funciones a las Unidades de:
• Gerencia de División Legal.
• Gerencia de División Gestión y Desarrollo Humano.
• Gerencia de División de Riesgos.
• Gerencia de División Asuntos Corporativos.
• Secretaría General.
4. De las Gerencias Centrales:
Administrar un conjunto de unidades para facilitar la dirección de los negocios a cargo de la

Gerencia General.
4.1. Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas:
a) Dirigir directamente, por encargo de la Gerencia General, la ejecución de las políticas en las
siguientes Unidades:
Gerencia de Área Contabilidad.
Gerencia de Área Gestión Financiera.
Gerencia de Área Planeamiento y Control Financiero.
Gerencia de Área Tesorería y Cambios.
Subsidiarias y Afiliadas.
4.2. Gerencia Central de Banca Mayorista:
División Banca Corporativa.
División Banca Empresarial.
Gerencia de Área Leasing.
Gerencia de Área Negocios Internacionales.
Gerencia de Área Planeamiento Estratégico y Desarrollo de Negocios.
Gerencia de Área Servicios para Empresas.
4.3. Gerencia Central de Gestión de Activos:
Gerencia de Área Gestión de Inversiones.
Gerencia de Área Gestión de Patrimonios.
Gerencia de Área Gestión de Productos de Inversión.
Gerencia de Área Gestión de Procesos y Tecnología.
Gerencia de Área Negocios Fiduciarios.
4.4. Gerencia Central Banca Minorista:
Gerencia de División Administración y Procesos.
Gerencia de División Comercial.
Gerencia de División Marketing.
Gerencia de División Sistemas y Organización.
Organigrama:
Administración de Recursos humanos :
Presenta los componentes clave del proceso de la gerencia de Recursos Humanos de la

organización, que consiste en seis actividades necesarias para proveer personal a la organización y
mantener un nivel alto de desempeño de los empleados.
1. Reclutamiento:
Proceso que consiste en ubicar, identificar y atraer candidatos capaces para desarrollar un trabajo
determinado en una organización.
En el BCP, el proceso de reclutamiento se da de la siguiente manera:
Anuncios en medios de comunicación (periódicos, televisión, etc.)
Internet.
Sitio web de la empresa.
Referencias de empleados.
2. Selección:
Proceso que consiste en investigar los antecedentes de los candidatos a un empleo para garantizar
la contratación de los más adecuados.
Tipos de instrumentos de selección usados:
Formas de solicitud.
Pruebas escritas.
Pruebas de simulación del desempeño.
Entrevistas.
Investigación de antecedentes.
Exámenes físicos.
En el BCP, el proceso de selección se da de la siguiente manera:
Una vez evaluados los currículos enviados por los aspirantes a la plaza disponible; el proceso
consiste en cinco fases:
Fase 1:
Prueba de conocimientos generales (razonamiento matemático, habilidades mental, etc.)
Fase 2:
Evaluación de capacidad de trabajo en equipo, para el cual los aspirantes trabajan en

grupos de hasta 6 personas, para tratar de dar solución a problemas sociales y/o situaciones. Todo
esto siendo evaluado por un psicólogo experto en el caso.
Fase 3:
Entrevista personal con un psicólogo, en donde se evalúan las fortalezas y debilidades de la

persona. Usando técnicas de estudio que permiten tener un concepto claro de la persona y si es
capaz de asumir el puesto al que está postulando.
Fase 4:
Evaluación de las referencias y antecedentes (familiares, antecedentes laborales, trabajos, etc.).
Fase 5:
Entrevista personal con la gerencia de la oficina.
3. Inducción:
Introducción de un nuevo empleado a su trabajo y a la organización.
En el BCP, el proceso de inducción se da de la siguiente manera:
Una vez seleccionados los aspirantes a la plaza solicitada, tienen de una a dos semanas de
inducción al área, denominado “Stage”, en donde tienen la oportunidad de ver cómo funciona el
área.
4. Capacitación de los Empleados:

Es una actividad importante de los GRH. Conforme los empleos exigen cambios, las destrezas de
los empleados se deben actualizar y modificar.
Tipos:
Destrezas Interpersonales:(liderazgo, destrezas de comunicación, resolución de conflictos,

creación de equipos, servicio al cliente, etc.).
Técnica: (capacitación y conocimiento de productos, procesos de ventas, tecnologías de la

información, etc.).
Empresarial:(Optimización de procesos, calidad, etc.)
Solución de problemas y toma de decisiones: (definición de problemas, evaluación de las

causas, creatividad en el desarrollo de alternativas, análisis de alternativas, selección de
soluciones).
Personal: (planeación de carreras, administración del tiempo, bienestar, como hablar en

público).
Métodos:
En el trabajo. Rotación de
empleos. Enseñanza y
capacitación. Ejercicios de
experiencia.
Cuadernos de ejercicios y manuales.
Conferencias en el salón de clases.
En el BCP, el proceso de capacitación de los empleados se da de la siguiente manera:
Presentar los documentos requeridos: (antecedentes penales, antecedentes policiales,

certificado médico, partida de nacimiento, copia de DNI, certificado de estudios, etc.)
Una vez completados los requisitos solicitados, la capacitación se realiza en la ciudad de lima
con una duración de cuatro semanas.
Las dos primeras semanas es capacitación teórica sobre los productos y servicios que
brinda la entidad, así como el estudio de los diferentes tipos de clientes a tratar, capacitación
completa sobre los billetes y monedas nacional y extranjera. Cada uno de ellos divididos en cursos
personalizados con docentes de prestigio.
La nota aprobatoria es de 16 a 20.

Las dos semanas siguientes es la parte practica, en donde aplica toda la teoría aprendida,
aprende el uso del aplicativo que usa el banco así como la visita de los principales ambientes del la
entidad.
Ceremonia de graduación y entrega de certificados a todos los ingresantes que lograron aprobar
satisfactoriamente cada prueba.
5. Administración del Desempeño de los Empleados:
Proceso que establece normas de desempeño y lo evalúa para tomar decisiones de recursos
humanos objetivas, así como proporcionar documentación que apoye esas decisiones.
a) Métodos de evaluación de desempeño:
Ensayos escritos.
Incidentes críticos.
Comparaciones multipersonales.
6. Compensación y Prestaciones:
La compensación organizacional incluye distintos tipos de recompensa y prestaciones, como

sueldos y salarios base, aumentos de sueldos y salarios, pago de incentivos y otras prestaciones y
servicios.
En el BCP se da de la siguiente manera:
Los trabajadores reciben un pago de bonificaciones, gratificaciones, utilidades (Marzo); por el

estándar de desempeño.
Temas Actuales de la Gerencia de Recursos Humanos:
En BCP existe una serie de condiciones para la entrada de trabajadores a la Institución Financiera:
1. Consideraciones Específicas:
1.1 Unidad / Puesto:
a) La jefatura tendrá la responsabilidad de registrar la solicitud de cese del colaborador en SIGA -

Gestión de Personas.
b) En la Gerencia de División Gestión y Desarrollo Humano (GDH):
• Gerente de División tendrá la responsabilidad de establecer las políticas en materia de

desvinculación del personal.
• Gerente de División /Gerente de Área de Asesoría en Gestión y Desarrollo Humano tendrá

la responsabilidad de aprobar los mutuos disensos.
• Jefe de Unidad de Administración de Operaciones de GDH deberá asegurar el

cumplimiento de las políticas establecidas en la siguiente norma.
• Asesor de GDH / Unidad de Apoyo a Jefaturas tendrá la responsabilidad de aprobar y

registrar en el sistema las solicitudes de ceses en SIGA - Gestión de Personas.
• Asistente de Administración GDH validará los conceptos e importes de la liquidación de

beneficios sociales y elaborará todos los documentos necesarios.
• Coordinador de Administración de Archivo y Uniformes recibirá, digitalizará y archivará los

documentos de cese en la fila personal del colaborador.
1.2 Condiciones:
a) La jefatura directa será el primer intermediario en el proceso de desvinculación de los

colaboradores a su cargo, debiendo indicar al colaborador que revise la Guía de Desvinculación.
b) SIGA - Gestión de Personas será la herramienta utilizada por la jefatura responsable para
registrar la solicitud de cese.
c) Las modalidades de desvinculación serán: cese en período de prueba, renuncia, cese por
término de contrato, mutuo disenso, despido, invalidez absoluta y permanente y fallecimiento.
d) Para la modalidad de cese en período de prueba:
Sólo se podrá cesar bajo esta modalidad durante los primeros 6 meses contando desde que se
inicia la relación laboral.
La jefatura deberá solicitar al Coordinador GDH quien coordinará con Relaciones

Laborales, el cese en período de prueba si el colaborador no cumpliera con los requerimientos para
el puesto.
La formalización del cese se hará con carta del BCP comunicando la decisión de concluir con la
relación laboral.
e) Para la modalidad de renuncia:
• El colaborador deberá presentar carta de renuncia a la jefatura con 30 días de anticipación o

solicitando la exoneración de ese plazo. Del mismo modo, deberá indicar, obligatoriamente, la
fecha tentativa de cese, así como su e-mail y teléfono personal.
• La jefatura decidirá si exonera al colaborador del plazo; en caso de no exoneración, se

deberá comunicar al colaborador dentro de los tres días siguientes, mediante la carta de acuse, la
nueva fecha de cese.
• El Coordinador GDH deberá contar con la evidencia de la carta de renuncia del colaborador
antes de aprobar el cese en el SIGA - Gestión de Personas.
f) Para la modalidad de cese por término de contrato, la relación laboral concluirá en la fecha
de vencimiento del plazo pactado en el contrato de trabajo, no requiriendo dar aviso formal alguno
al colaborador.
g) Para la modalidad de mutuo disenso:
Las jefaturas deberán comunicar al Jefe de Grupo de Asesoría de GDH / Asesor de GDH la
solicitud de desvinculación por mutuo disenso con 30 días de anticipación.
Las jefaturas deberán coordinar previamente con el Jefe de Grupo de Asesoría de GDH /
Asesor de GDH para la aprobación por parte del Gerente de División de Gestión y Desarrollo
Humano / Gerente de Área de Asesoría en Gestión y Desarrollo Humano de dicha solicitud antes
de registrarla en el Sistema.
Se suscribirá un convenio de cese por mutuo disenso.
h) Para la modalidad de cese por despido, se coordinará con el Departamento de Relaciones

Laborales que estará a cargo del procedimiento de despido.
i) En caso de declararse invalidez absoluta y permanente por Es Salud y el Sistema de

Pensiones correspondiente (ONP o AFP) se procederá a la desvinculación conforme a ley.
j) En caso que un colaborador fallezca, el Asistente de Administración GDH validará los

conceptos e importes de la liquidación teniendo en cuenta que:
Si el fallecimiento se produjo luego de la fecha de pago de haberes, no se descontará la

remuneración por los días no laborados.
Se considerará el pago de una compensación voluntaria que cubra, en caso lo tuviera, el saldo
deudor de préstamos administrativos.
El neto de la liquidación será abonado en la cuenta CTS del colaborador fallecido.
k) El neto de la liquidación será abonado o cargado de la cuenta del colaborador, posterior a la

firma de la liquidación.
l) Los documentos que se emiten al cese del colaborador son los mencionados en la Tabla de
Documentos de Desvinculación.
1.3 Restricciones:
a) No se tramitará el cese sin el registro previo de la solicitud en el SIGA - Gestión de Personas por
parte de la jefatura correspondiente.
1.4. Precauciones:
a) Se debe tener en cuenta que las solicitudes de ceses que las jefaturas registren en el SIGA -
Gestión de Personas se realizarán en fechas oportunas de tal manera que puedan ser atendidas
dentro de los plazos establecidos y comunicar al Coordinador GDH para el seguimiento respectivo.
b) Se debe tener en cuenta que en el caso de cese por mutuo disenso, el Jefe de Grupo de
Asesoría de GDH / Asesor de GDH deberá confirmar al Asistente de Administración GDH la firma
del convenio de mutuo disenso por parte del colaborador para proceder con el registro del cese en
SIGA y elaborar posteriormente la liquidación de beneficios sociales.
c) En caso, la jefatura no esté de acuerdo con la fecha de cese propuesta por el colaborador,
deberá comunicárselo mediante una carta de acuse, dentro de los tres días siguientes de haber
recibido la carta de renuncia. Caso contrario, se presumirá su conformidad.
d) En caso las liquidaciones no hayan sido recogidas por el colaborador dentro de los dos
meses siguientes de producido el cese, estas serán enviadas al dosier personal del mismo, en el
Archivo GDH.
1.5 Excepciones:
a) Sólo en caso que el colaborador cesado tenga cerrada su cuenta de haberes, el Asistente de
Administración GDH podrá autorizar la emisión de un Cheque de Gerencia para el abono de la
liquidación.
b) Sólo en caso de despido y Mutuo Disenso, el Asistente de Administración GDH registrará la

solicitud de cese en SIGA.
c) Sólo en el caso de liquidaciones de Provincia, el Asistente de Administración GDH enviará

la liquidación a la jefatura correspondiente vía e-mail, las liquidaciones de Lima serán atendidas
directamente por el Asistente de Administración GDH.
d) En caso que por alguna razón se suspenda el subsidio por enfermedad otorgado por Es
salud (cumplimiento del plazo máximo y/o Declaración de invalidez absoluta y permanente), el
Banco mantendrá el vínculo laboral mediante licencia con goce de haberes por enfermedad, hasta
que se emita la Resolución de Pensión correspondiente (ONP o AFP); luego de lo cual se procederá
con la desvinculación conforme a Ley.
2. Procedimientos:
2.1. Colaborador:
En caso de renuncia, el colaborador debe presentar una carta de renuncia a la jefatura,

solicitando o no exoneración del plazo de ley. En otros casos, continuar en el ítem “d”.
2.2. Jefatura inmediata:
a) Decide si exonera al colaborador del plazo y define la fecha de cese. De ser necesario, envía al
colaborador, carta de acuse.
b) Envía carta de renuncia a la Unidad de Apoyo a Jefaturas GDH, especificando el número

telefónico de contacto y correo personal del colaborador. Formato Carta de Renuncia.
c) Registra requerimiento de cese en SIGA - Gestión de Personas.
3. Jefatura de Grupo de Asesoría de GDH / Asesor GDH:
Aprueba y registra el cese en SIGA - Gestión de Personas en caso el requerimiento de cese

esté correctamente especificado, caso contrario, devuelve la solicitud a la jefatura.
4. Asistente de Administración GDH:
a) Valida conceptos de la liquidación y elabora documentos de cese.
b) Emite y envía liquidación de Beneficios Sociales al responsable de la entrega de documentos de

liquidación al colaborador
Lima: Las liquidaciones son entregadas en La Sede Central La Molina por el Asistente de
Administración GDH.
Provincias: Las liquidaciones son enviadas a la jefatura respectiva mediante correo interno.
5. Responsable de entrega de documentos de liquidación:
a) Entrega y explica contenido de la liquidación y documentos de cese.
b) En caso que el colaborador no esté conforme con la liquidación, consulta observaciones

con el Asistente de Administración (caso contrario continuar en el ítem “q”).
a) Verifica y confirma liquidación.
b) Corrige la liquidación, en caso sea necesario.
7. Colaborador:
a) Una vez conforme, firma la liquidación y el cargo de los documentos recibidos.
b) De manera obligatoria, llena la encuesta de salida.
8. Responsable de entrega de documentos de liquidación:
a) Confirma la firma de la liquidación al Asistente de Administración GDH.
b) Envía documentos de cese al archivo de GDH.
a) Genera archivo de abono y lo envía al Administrador de Procesos de Pago.
b) Archiva sustento de contabilización.
c) Envía evidencias y documentos de cese al Archivo GDH.
Instrumentos Normativos de la Organización:
1. Reglamento Interno de Trabajo:
Es el documento normativo que contiene el conjunto de normas que sirven para la

administración integral del personal de la empresa. Es elaborado con participación de delegados
de los trabajadores que posean la especialidad y experiencia necesaria a fin de aplicar con criterios
técnicos en la elaboración del compendio normativo que servirá para preservar el comportamiento
laboral.
Capítulo I
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
El Banco de Crédito del Perú, en adelante el “Banco”, es una empresa regulada por la Ley
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca y Seguros aprobada mediante Ley N° 26702.
Tiene su sede principal en la ciudad de Lima en Calle Centenario N° 156, Distrito La Molina y
cuenta con oficinas a nivel nacional.
Capítulo II
OBJETIVOS Y ALCANCES
Artículo 1°.- El presente Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo (RISST)

contiene lineamientos, normas y políticas encaminadas a prevenir y reducir el riesgo, así como
preservar la salud e higiene, tanto física como mental de los colaboradores que brindan servicios
directa como indirectamente al Banco.
En tal sentido, los principales objetivos del RISST son:
a) Garantizar las condiciones de seguridad y salvaguardar la vida, integridad física y el

bienestar de los colaboradores, mediante la prevención de los accidentes de trabajo y las
enfermedades profesionales.
b) Promover una cultura de prevención de riesgos laborales en los colaboradores,

contratistas, proveedores y todos aquellos que presten servicios al Banco, con el fin de garantizar
las condiciones de seguridad y salud en el trabajo.
c) Propiciar el mejoramiento continuo de las condiciones de seguridad, salud y medio

ambiente de trabajo, a fin de evitar y prevenir daños a la salud, a las instalaciones o a los procesos,
en las diferentes actividades ejecutadas, facilitando la identificación de los riesgos existentes, su

evaluación, control y corrección.
d) Estimular y fomentar un mayor desarrollo de la conciencia de prevención entre los

colaboradores, proveedores y contratistas con el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el
Trabajo.
Artículo 2°.- Este RISST se aplica a todas las actividades, servicios y procesos que desarrolla
el Banco, en todos sus centros de trabajo e instalaciones a nivel nacional.
El RISST es de cumplimiento obligatorio para todos los colaboradores del Banco, así como
para el personal de empresas de intermediación laboral, contratistas y proveedores en general,
cuando se encuentren prestando servicios en sus instalaciones.
Artículo 3°.- El no cumplimiento del presente RISST por parte de colaboradores del Banco, se
considerará como falta grave y será sancionado de acuerdo con los lineamientos especificados en
el Reglamento Interno de Trabajo. En caso de ser un colaborador de alguna de las empresas de
intermediación laboral, contratistas o proveedores, significará su retiro de la institución y
amonestación a la empresa vinculada.
Capítulo III
LIDERAZGO Y COMPROMISO
Artículo 4°.- El Banco se compromete:
a) A liderar y brindar los recursos necesarios para la implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo.
b) A velar por la difusión del RISST, fomentando el compromiso de todos sus colaboradores
mediante el cumplimiento de sus disposiciones y de las normas relacionadas con la seguridad y
salud en el trabajo que resulten aplicables.
c) A requerir a las empresas de intermediación laboral, tercerización, contratistas y

proveedores en general, el cumplimiento de todas las normas relativas a la seguridad y salud en el
trabajo y las disposiciones internas que establezca el Banco.
Capítulo IV
POLÍTICA DE SEGURIDAD Y SALUD
Artículo 5°.- Es política del Banco:
Somos una empresa dedicada a brindar a nuestros clientes una experiencia bancaria simple y
eficiente en base a tres principios: dedicación, demostrando total compromiso con el cliente;
accesibilidad, estando presente en todo el país y flexibilidad, brindando en todo momento
soluciones sencillas y eficaces.
En el Banco nos comprometemos a implementar los controles necesarios para velar por la
Seguridad y Salud de nuestros colaboradores y proveedores externos, mediante un Sistema de
Gestión basado en su participación activa y en la cultura de prevención de riesgos.
Asimismo, declaramos nuestro compromiso al cumplimiento de las normas de Seguridad y

Salud en el Trabajo dictadas por el Estado; a la mejora continua del desempeño de nuestro
Sistema de Gestión y a la integración de éste con otros sistemas aplicables a nuestra organización.
Capítulo V
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
Artículo 6°.- El Banco asume su responsabilidad en la organización del Sistema de Gestión en

Seguridad y Salud en el Trabajo, promoviendo una cultura de prevención de riesgos en todos los
niveles de la organización y garantizando el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el
RISST, para lo cual se compromete a:
a) Impulsar la implementación de ambientes de trabajo, selección de equipos y métodos de

trabajo adecuados, orientándose a garantizar la Seguridad y Salud de los colaboradores.
b) Capacitar y entrenar a los colaboradores en temas de Seguridad y Salud en el Trabajo y en

el cumplimiento de las normas que en esta materia se establezcan.
c) Identificar, evaluar y eliminar riesgos en su origen y aplicar sistemas de control y/o

sustitución de aquellos que no se puedan eliminar.
d) Garantizar la protección de los colaboradores que por su situación de incapacidad sean

especialmente sensibles a los riesgos derivados del trabajo, así como adoptar las medidas
necesarias para evitar la exposición de las colaboradoras en período de embarazo o lactancia a
labores que puedan afectarlas, conforme a ley.
e) Dar facilidades al Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo para el cabal cumplimiento de

sus funciones, así como implementar sus recomendaciones.
Capítulo VI
OBLIGACIONES DE LOS COLABORADORES
Artículo 7°.- Todos los colaboradores del Banco están obligados a cumplir las normas
contenidas en el RISST y otras disposiciones que se establezcan sobre esta materia. En este sentido
deberán:
a) Mantener condiciones de orden y limpieza en su ambiente de trabajo, instalaciones y en las

actividades que desarrollen.
b) Usar adecuadamente los equipos, dispositivos de seguridad y demás medios que se le

suministren para el desarrollo de sus labores y para su protección personal.
c) No operar materiales o equipos para los cuales no están preparados o autorizados, así
como los que no están circunscritos dentro de sus funciones.
d) Participar activamente en los simulacros y prácticas programadas, así como concurrir

obligatoriamente a las capacitaciones y entrenamientos sobre Seguridad y Salud en el Trabajo que
el Banco programe.
e) Informar de todo evento o situación que pueda poner en riesgo su integridad y/o las
instalaciones físicas, así como los accidentes e incidentes que se produzcan, de acuerdo a los
procedimientos establecidos por el Banco.
f) Presentarse a los exámenes médicos programados por el Banco para la prevención de riesgos
laborales.
g) Cooperar en el proceso de investigación de accidentes, incidentes u otros relacionados con

la Seguridad y Salud que la institución o el Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo así lo
solicite.
Capítulo VII
COMITÉ DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Artículo 8°.- El Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo (el Comité) es el órgano encargado
de velar por el cumplimiento integral del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo. Su rol
fundamental es el de promotor, consultor y controlador de las actividades que adopte el Banco en
materia de seguridad y salud en el trabajo. La actividad del Comité estará orientada a la cultura de
prevención de los accidentes y enfermedades ocupacionales, con la finalidad de mejorar las
condiciones ambientales de trabajo y de bienestar de todos los colaboradores del Banco.
El Comité tiene una representación paritaria con igual número de representantes del Banco y
representantes de los colaboradores, y tiene como competencia exclusiva las actividades
relacionadas con la Seguridad y Salud en el Trabajo, por lo que no está facultado para realizar
actividades distintas.
Artículo 9°.- Son obligaciones del Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo:
a) Asegurar que todos los colaboradores conozcan el RISST, así como todas las disposiciones
que sobre Seguridad y Salud en el Trabajo establezca el Banco.
b) Aprobar el Programa Anual de Seguridad y Salud en el Trabajo.
c) Vigilar el cumplimiento del RISST del Banco.
d) Investigar las causas de todos los incidentes, accidentes y de las enfermedades

ocupacionales que ocurran en el centro de trabajo, emitiendo las recomendaciones respectivas
para evitar la repetición de los mismos.
e) Verificar el cumplimiento de la implementación de las recomendaciones, así como la eficacia de

las mismas.
f) Hacer visitas de inspección periódicas en todas las áreas, instalaciones y equipos en función de
la Seguridad y Salud en el Trabajo.
g) Hacer recomendaciones para el mejoramiento de las condiciones relacionadas con la

Seguridad y Salud en el Trabajo y verificar que se lleven a efecto las medidas acordadas y evaluar
su eficiencia.
h) Promover la participación de todos los colaboradores en la prevención de los riesgos del

trabajo, mediante la comunicación eficaz, la participación de los colaboradores en la solución de
los problemas de seguridad, la inducción, la capacitación, el entrenamiento, simulacros, etc.
i) Estudiar las estadísticas de los incidentes, accidentes y enfermedades ocupacionales

ocurridas en el Banco, cuyo registro y evaluación debe ser constantemente actualizado por la
unidad competente.
j) Asegurar que todos los colaboradores reciban una adecuada formación sobre Seguridad y Salud
en el Trabajo.
k) Colaborar con los servicios médicos y de primeros auxilios.
l) Llevar en el Libro de Actas los acuerdos y propuestas adoptados en cada sesión, así como el
control de su cumplimiento.
m) Reunirse mensualmente en forma ordinaria para analizar y evaluar el avance de los

objetivos establecidos en el Programa Anual, y en forma extraordinaria para analizar los
accidentes graves o cuando las circunstancias lo exijan.
n) Liderar en cada una de sus sedes los simulacros y prácticas de evacuación o incendio.
o) Proponer mejoras en el Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo.
p) Aprobar el Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo y sus modificatorias.
q) Reportar a la Gerencia del Banco, la siguiente información:
• Reporte de cada accidente mortal dentro de las veinticuatro (24) horas de ocurrido.
• Investigación de cada accidente mortal y medidas correctivas adoptadas dentro de los diez (10)
días de ocurrido.
• Reportes trimestrales de estadísticas de accidentes.
• Actividades trimestrales del Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo.
r) Cumplir sus funciones de acuerdo a su Estatuto interno y a la normatividad vigente.

Artículo 10°.- Organigrama del Comité:
Programas
Artículo 11°.- El Comité en coordinación con la Gerencia elaborará programas de trabajo

(Programa Anual de Gestión), con relación a los objetivos contenidos en el presente Reglamento y
a los otros elementos que garanticen un trabajo en forma preventiva y sistemática contra los
riesgos existentes en el centro de trabajo.
Analizados y fijados los objetivos prioritarios, contenidos, acciones, recursos y otros

elementos, el Comité elaborará el cronograma de ejecución de los mismos, estableciendo los
mecanismos de seguimiento para su cumplimiento.
Supervisión y evaluación
Artículo 12°.- El Comité conjuntamente con la Gerencia, supervisará y evaluará los resultados
obtenidos de todas las actividades realizadas en el mejoramiento de las condiciones de Seguridad y
Salud en el Trabajo y dictará las medidas correctivas. El Banco brindará el apoyo necesario para la
ejecución del programa anual.
Mapa de riesgos
Artículo 13°.- El Banco contará con un mapa de riesgos en el cual se señalará los riesgos existentes
en las distintas instalaciones.
Capítulo VIII
IMPLEMENTACIÓN DE REGISTROS Y DOCUMENTACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN
Artículo 14°.- Para la evaluación del sistema de gestión, la empresa deberá contar con los
siguientes registros:
• Registro de accidentes de trabajo e incidentes, en el que deberá constar la investigación y las

medidas correctivas.
• Registro de enfermedades ocupacionales.
• Registro de exámenes médicos ocupacionales.
• Registro de monitoreo de agentes físicos, químicos, biológicos y ergonómicos.
• Registro de inspecciones internas de Seguridad y Salud.
• Las estadísticas de Seguridad y Salud.
• Registros de equipos de seguridad o emergencia.
• Registros de inducción, capacitación, entrenamiento y simulacro de emergencia.

Capítulo IX
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LAS EMPRESAS QUE BRINDAN SERVICIOS
Artículo 15°.- Toda Empresa, sea de intermediación laboral, tercerización, contratistas, sub
contratistas o proveedores en general, cuyos servicios impliquen que su personal desarrolle
actividades en las instalaciones del Banco deberá garantizar:
a) Que su personal esté plenamente identificado, con vestimenta adecuada, así como contar
con los equipos, instrumentos y utensilios necesarios para la realización de sus funciones.
b) La seguridad y salud de su personal, velando por que cumpla con las disposiciones del presente
RISST en lo que le sean aplicables.
c) Cumplir con las obligaciones legales en materia de seguridad y salud en el trabajo, así
como las estipulaciones contenidas en los respectivos contratos de locación de servicios que
celebren con el Banco.
d) La coordinación con el Banco de la gestión en prevención de riesgos laborales.
e) Informar al Banco de hechos de importancia que puedan afectar la seguridad y salud de su

personal. En caso de accidente de trabajo, realizar las investigaciones del caso, dando al término
de la misma un informe al Banco sobre las causas y recomendaciones para evitar que ocurra
nuevamente.
f) Contar con su propio Sistema de Gestión de SST, RISST y velar por el cumplimiento del mismo.
Capítulo X
ESTÁNDARES DE SEGURIDAD Y SALUD EN LAS OPERACIONES
Artículo 16°.- Al ser el Banco una empresa de servicios en la cual mayormente se realizan
actividades de atención a clientes y soporte administrativo, estas funciones se desarrollan en
oficinas, siendo así que los riesgos están mayormente circunscritos a problemas de ubicación –
ergonomía.
Artículo 17°.- Con el fin de velar por la salud de sus colaboradores, el Banco programa
anualmente exámenes médicos ocupacionales en los casos que corresponda.
Artículo 18°.- La seguridad de las instalaciones es responsabilidad de una unidad

especializada de la organización, la cual tiene la obligación de velar por el correcto funcionamiento
y mantenimiento de equipos generales, así como por los mejores estándares en ergonomía laboral.
Artículo 19°.- En las oficinas se deberá cumplir como mínimo con lo siguiente:
a) Limpieza del centro de trabajo.
b) Orden y disposición de los artículos de oficina evitando que los mismos estén ubicados de
manera que puedan generar accidentes o incidentes.
c) Ubicación idónea de equipos de cómputo facilitando su uso y evitando que su disposición física
pueda generar problemas de salud.
d) Evitar el consumo de alimentos y bebidas, que puedan generar desorden en el centro

laboral, y a su vez accidentes como choques eléctricos y caídas producto del derrame de líquidos.
Estándares de Identificación de peligros, evaluación y control de riesgos (IPER)
Artículo 20°.- El Banco realizará la Identificación de Peligros y la Evaluación de Riesgos

(IPERS) a todas las instalaciones con la finalidad de detectar puntos críticos y dar soluciones
adecuadas, salvaguardando la integridad de las personas.
Identificación de Peligros
Artículo 21°.- El Banco a través de sus unidades competentes, efectuará la revisión y análisis
de todos los procedimientos operativos para identificar los peligros de sus actividades y evaluar los
riesgos.
Evaluación del Riesgo
Artículo 22° - Con el objeto de priorizar los controles de riesgos, se determinará el grado de
criticidad de los riesgos identificados aplicando el Procedimiento de Identificación de Peligros y
Evaluación de Riesgos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Control de Riesgo
Artículo 23°.- El Comité de SST establecerá mecanismos de control de los riesgos tomando
como referencia la normativa legal vigente y acorde a los procedimientos establecidos en el
Sistema de Gestión de SST.
Artículo 24°.- El Banco tiene identificados como riesgos para sus colaboradores dependiendo
de las labores que realicen y de los lugares de trabajo asignados, los siguientes:
• Riesgos físico, biológico, químico, eléctrico, mecánico y fuego: cuyas medidas preventivas
están a cargo del Servicio de Ingeniería.
• Riesgos Ergonómicos: cuyas medidas preventivas están a cargo del Área de Beneficios y
Eventos (capacitaciones) y del Servicio de Ingeniería (disposición de espacios, equipos, mobiliario
y facilidades técnicas del puesto de trabajo).
Artículo 25°.- El ingreso a las instalaciones o áreas reservadas o que impliquen riesgos, estará
restringido a personas ajenas a la actividad y sólo se ingresará previa autorización y en
cumplimiento de todos los requisitos establecidos por el Servicio de Ingeniería.
Capítulo XI
ESTÁNDARES DE SEGURIDAD Y SALUD EN LOS SERVICIOS Y ACTIVIDADES CONEXAS
Artículo 26°.- Las Empresas Proveedoras de Servicios están obligadas a cumplir con la
normativa vigente sobre Seguridad y Salud Ocupacional y demás obligaciones cuyo cumplimiento
le haya sido requerido por el Servicio de Ingeniería.
Estándares de Mantenimiento y Reparación
Condiciones Generales (Requerimientos a contratista)
Artículo 27°.- Para los trabajos de reparación o mantenimiento se dispondrá de la

iluminación adecuada y las herramientas, materiales y elementos de maniobra necesarios y del
equipo de protección personal que se requiera para efectuar cada trabajo específico en condiciones
seguras.
Artículo 28°.- Para la ejecución de trabajos de mantenimiento y reparación que impliquen

alto riesgo, deberá obligatoriamente emitirse un “Permiso de Trabajo” en las actividades
consideradas de riesgos (trabajos eléctricos, altura, en caliente y espacios confinados o la
combinación de estas), de acuerdo a las disposiciones impartidas por el Servicio de Ingeniería.
Artículo 29°.- El Supervisor de Ingeniería del Banco o la persona que el Servicio de Ingeniería
designe está autorizado a paralizar la realización de labores que representen peligro inminente,
debiendo comunicar de inmediato al responsable de la empresa contratada para que solucione en
el mínimo de tiempo la condición de riesgo antes de reiniciar el trabajo.
Artículo 30°.- Cualquier colaborador del Banco y especialmente los pertenecientes al área
donde se están efectuando los trabajos de mantenimiento y reparación, deberán informar a su
jefatura las condiciones de riesgo existentes que pudieran ocasionar accidentes, siniestros con
daños al personal, al material, equipos, o proceso productivo.
Artículo 31°.- Están prohibidos los trabajos de mantenimiento y reparación precaria,

provisionales, improvisados, fuera de estándares, que pongan en riesgo la vida o integridad física
de las personas o puedan ocasionar siniestros en las instalaciones.
Artículo 32°.- Está prohibido que personal no autorizado efectúe reparaciones,

mantenimientos o que lo hagan terceros sin el control de la persona designada para este efecto por
el Banco.
Artículo 33°.- Todo el personal de mantenimiento y reparaciones debe ser especialmente

instruido en los riesgos asociados a sus labores y las medidas de control correspondientes.
Artículo 34°.- En los talleres de mantenimiento se cumplirán las siguientes prácticas:
a) No se dejará waipes, papeles, y otros desperdicios impregnados de combustible o inflamables

fuera de los recipientes establecidos.
b) No se guardará líquidos inflamables dentro de los talleres. Los aceites y otras sustancias
combustibles o peligrosas deberán estar en estantes especiales cerrados con llave, con indicación
expresa de su contenido.
c) Se guardarán estrictamente las precauciones contra incendios como: no fumar, no hacer

llamas abiertas ante la presencia de sustancias inflamables y productos de fácil combustión, etc.
d) Se evitará que herramientas, materiales con filos cortantes o puntiagudos y los objetos que
pudieran ocasionar daños, se encuentren indebidamente ubicados.
e) No se obstruirán los pasadizos o lugares de evacuación.
f) Se deberá mantener el orden y limpieza.
Artículo 35°.- Todos los trabajos de mantenimiento y reparación deberán contar con la
debida señalización de Seguridad, barreras y/o señales de desvío de tránsito que se requiera.
Artículo 36°.- Las instalaciones que queden expuestas por periodos ocasionados por pausas
en el trabajo, deberán ser protegidas y señalizadas hasta el reinicio de las actividades.
Seguridad en el Almacenaje de Materiales.
Artículo 37°.- Para la disposición de materiales diversos en almacenes, se procederá de

acuerdo a los requerimientos de almacenamiento seguro en almacenes y talleres.
Estándares de Protección Personal y Señales de Seguridad
Artículo 38°.- La empresa proveedora o contratista de acuerdo a los lineamientos técnicos

proporcionados por la persona designada por el Banco adquirirá en la calidad y cantidad
necesaria, ropa de trabajo y equipo de protección personal adecuados a los riesgos específicos
inherentes a cada actividad desarrollada.
Estos equipos deberán cumplir con los estándares nacionales e internacionales relativos a su
finalidad.
Artículo 39°.- La empresa proveedora o contratista deberá dotar a toda persona que transite
frecuentemente u ocasionalmente (visitas) por sectores operativos sin excepción, de equipos de
protección personal desde el primer momento que se sometan a los riesgos de la actividad.
Señales de Seguridad
Artículo 40°.- El Servicio de Ingeniería, previo estudio y evaluación de las diversas

condiciones de riesgo en todas las instalaciones, coordinará la colocación de las señales de
advertencia, preventivas, restrictivas, prohibitivas, de peligro y toda aquella que tenga por objeto
llamar la atención del colaborador sobre condiciones de riesgo, que de no ser acatadas pueden
causar accidentes y siniestros con daño al personal, material, maquinaria, equipos o procesos.
Artículo 41°.- Las señales a las que se refiere el artículo anterior serán elaboradas atendiendo
estrictamente al código de colores.
Artículo 42°.- En caso de que las señales se encuentren redactadas en idioma distinto al
español, se deberá proveer la traducción respectiva si se trata de productos peligrosos.
Artículo 43°.- Los colaboradores están obligados a acatar lo que indiquen las señales de
seguridad y a informar si se han removido o existe alguna condición que lo requiera.
Capítulo XII
PREPARACIÓN Y RESPUESTA A EMERGENCIAS
Artículo 44°.- Anualmente el Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo revisará los hechos
de importancia ocurridos en el año anterior con el fin de elaborar un informe de mejoras en
Seguridad y Salud en el Trabajo.
Este informe será sustentado ante la Gerencia correspondiente y en conjunto se identificaran los
planes de mejora que sean necesarios implementar.
Artículo 45°.- Cada sede del Banco cuenta con un botiquín con todos los medicamentos de
emergencia, además de la visita de un medico en la sede principal que atiende consultas de los
colaboradores previa cita.
Artículo 46°.- El Banco cuenta con un plan de Respuesta a Emergencias en cada una de sus
sedes. Asimismo, cuenta con sistemas de extinción de incendios acordes con el nivel de riesgo y
personal capacitado para afrontar una emergencia en su primer nivel.
Artículo 47°.- El Banco programa anualmente un cronograma de simulacros a fin de que los
colaboradores estén preparados ante una eventualidad. La participación en estos simulacros es
obligatoria.
DISPOSICIONES FINALES
Artículo 48º.- El presente Reglamento puede ser modificado en cualquier momento por El
Banco a través del Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo, o en caso de variación relevante de
las disposiciones legales en materia de seguridad y salud en el trabajo, en cuyo caso los cambios y
modificaciones que se efectúen serán publicados en el Sistema Normativo del Banco.
Artículo 49º.- Cualquier caso no previsto en el presente Reglamento se regirá por las
disposiciones que dicte el Banco en el legítimo ejercicio de sus facultades de Dirección y
Administración que le concede el ordenamiento legal vigente. Asimismo, el Banco podrá emitir
normas internas, procedimientos de aplicación interna o directivas, a fin de perfeccionar la
aplicación del presente Reglamento.
Artículo 50º.- En todo lo no previsto por el presente Reglamento, serán de aplicación las
normas contenidas en el Reglamento de Seguridad y Salud en el Trabajo, aprobado por Decreto
Supremo N° 009-2005-TR, modificado por el Decreto Supremo N° 007-2007-TR, y las demás

disposiciones legales vigentes que regulen la seguridad y salud en el trabajo.
2. Manual de organizaciones funciones(MOF):
Es un instrumento normativo que da dinámica a la administración estableciéndose en forma

detallada todas las funciones de cada uno de los órganos y cargos de la organización:
a) Funciones y Responsabilidades del Jefe de procesos operativos:
1. Identificación del personal de Custodia PNP.
2. Reunion Fed Back con PDS - SPO - SPO Back Office- ACR-Auxiliar Boveda (10 min).
3. Apertura de Bóveda - conjuntamente con Spo Back Office.
4. Salida de efectivo - valorados de bóveda conjuntamente con Spo Back Office.
5. Aprobación de Libros de Control.
6. Administración del módulo de seguridad de ventanillas.
7. Control del funcionamiento del modulo de tasas y tarifas, saldomatico, etiqueteras.
8. Control limpieza, folletaje, estado del holl de la oficina.
1) Durante las Operaciones:
1. Apoyo en ventanilla (traslado de dinero, atención a los clientes).
2. Control y seguimiento en ventas de seguros, actualización de datos, tipo de cambio,

derivaciones.
3. Seguimiento en el control del cumplimiento de las pautas de Calidad en la oficina.
4. Atención a consultas de clientes diversos temas.
5. Control de Calidad y de la infraestructura de la oficina.
6. Coordinación de Remesas, Compensaciones de Efectivo con Entidades Financieras o entre

Oficinas.
7. Seguimiento permanente de los Niveles de Atención en ventanillas.
8. Control y seguimiento NP99 (Faltantes, Pendientes).
9. Control del cumplimiento de los arqueos preventivos de ventanillas (Coordinación Spo Front
Office)
10. Administra el control de la Seguridad de la Oficina - File PNP Control y actualización de

licencias (anuncios publicitarios, funcionamiento, Defensa Civil, Fumigación, etc.
11. Administración del File del de lectura de boletines y normas comunicados a los colaboradores
tan pronto son emitidos.
12. Aprobrobación de facturas de proveedores, adelanto y reembolsos judiciales, pago PNP, Luz,
agua, (SIGA).
13. Administración del personal de Procesos Operativos (asistencia, vacaciones, promociones,

sanciones, renovaciones contratos)
14. Administración de Procesos Judicial, retenciones, bloqueos, tomas de dicho.
15. Control actualización de Files de Oficina (Transparencia(documentación - formulas),

DISCAME, Prevención de Lavado, Continuidad )
16. Control en el cumplimiento en la fiscalía de documentos (conjuntamente con Spo Front Office -
PP)
17. Revisión del Mayor contable de la oficina y control de gastos contra los presupuestos -
conjuntamente ACR. Mensual.
18. Coordinaciones con Agente Vía BCP.
19. Administración de los activos del Banco (Unidad móvil)
20. Administra la custodia de claves y llaves de su Oficina.
21. Apertura de correspondencia (Valija) conjuntamente con Auxiliar de Bóveda o Gdo Arqueos de
los ATMs Oficina - Mensual.
22. Seguimiento en el Arqueo del GDO de efectivo y valorados de la Oficina.
23. Control del cumplimiento del cronograma de la prueba de alarmas ( según Cronograma
CENTRASCAN).
24. Control del manejo de Economato - auxiliar de Bóveda.
25. Revisión del cumplimiento de Documentación firmada (Actas de Cierre, Facturas de

Proveedores)
26. Transitar por el holl de Oficina verificando (seguridad, limpieza, consultas etc.)
27. Control del Acta de valorados, chequeras, letras, pagares, valores en custodia y garantías.
28. Comunicar y coordinar abastecimiento de ATM
29. Controlar la constante depuración de billetes (abastecimiento ATM, atención al público).
30. Coordinación de ingreso de la oficina en otra hora (08:00) si es requerido ( Centrascan).
31. Realizar Fed Back individual con personal de operaciones.
32. Impresión mensual de los reportes de Cheque de Gerencia y TT traspasado a Contabilidad

Central mayores a 180 días de emitidas.
33. Desbloqueo de TT por pago de dividendos de acciones a clientes.
2) Cierre de la Oficina:
1. Verificar el Ingreso del personal de custodia con la salida del último cliente.
2. Control cumplimiento en que ningún personal debe salir de la oficina una vez salido el ultimo
cliente e ingresado personal de custodia.
3. Verificar la activación de las cajas buzón con la salida del último cliente.
4. Apoyo en el cuadre de Pds.
5. Aprobación del libro de control.
6. Control en el cumplimiento del cuadre (SUNAT, AFP, pago de haberes, etc.)

conjuntamente con Spo Front Office Cuadre del efectivo y valorados de bóveda.
7. Cierre de Bóveda - activación alarma de bóveda.
8. Firma del Acta de cierre de Caja - SINT administrador.
9. Salida del primer grupo de personal de la oficina - personal de custodia presente.
10. Control en verificación de luces y equipos apagados.
11. Verificación de activación de alarmas (ATM-Bóveda) en panel de alarmas.
12. Ultima salida de la oficina - verificando activación de alarma por parte del Spo front Office.
b) Detalle de funciones de SPO BACK OFFICE :
3) Supervisor 3 Back Office Funcionario de caja Tarapoto:
1. Coordinar con JPO el ingreso de los PNP a nuestra Oficina. Para apertura de Bóveda.
2. Apertura de Bóveda, dual JPO.
3. Retiro de efectivo y entrega al auxiliar de bóveda, para el inicio de operación.
4. Rebaja/ingresa del libro de control electrónico la salida, ingreso de efectivo- atención clientela.
5. Cuadre de dires por el dinero entregado para la atención a la clientela - caja chica en MN. Y ME.
6. Rebaja/ingresa del libro de control electrónico la salida, ingreso de valorados.
7. Llenado del Check List de abastecimiento-Bitácora ATM- con Supervisor 1.
8. Participa en el Arqueo de ATM con el GDO. JPO y Supervisor 1.
9. Corregir fallas de los ATM- Cambio de papel, cambio de cintas, limpieza de tarjetas, otros.
10. Coordinar/Supervisar /ejecutar la compensación con otros Bancos de la localidad - con el JPO.
11. Enviar al BCR billetes presuntamente falsos ME (lunes) y MN. (Miércoles).
12. Ingreso/descargo - custodia de Garantías Hipotecarias, cheques de Bancos (15 días) confección
de traspasos y llenados de Balancín.
13. Coordinar/Supervisar con JPO envío de dinero al BCR -Miraflores -excedente - Atención
Adriana Arce.
14. Ingreso de efectivo a Bóveda y cierre del mismo.
15. Programación del sistema de relojería.
16. Elaboración del Consolidado de existencias de Bóveda- Juanjui- Yurimaguas-Moyobamba-

Rioja.
17. Custodia caja chica- Siga.
18. Identificar en las Garantías Custodiadas (Hipotecarias, Viviendas, Locales, otros) futuras
ventas de seguros, T.C. Credifondos, otros.
19. Control y Supervisión a las labores encargadas al Auxiliar de Bóveda.
20. Firma libro de control electrónico, retiros y entregas; junto con sintético de cierre de caja.
C) Detalle de Funciones de Auxiliar de Bóveda:
4) Supervisor 3 Back Office - Consolidado- Tarapoto -Pucallpa- Iquitos:
1. Responsable de la bóveda, de valorados, Valores de Custodia y Garantías -Ingreso y descargo.
2. Custodia de caja chica de la Oficina SIGA.
3. Control del efectivo para el abastecimiento del ATM de la oficina, registro de precintos en
cuaderno de control, registro de la bitácora la Bitácora y check list del abastecimiento con
Supervisor 1.
4. Consolidar billetes (MN Y ME) y monedas presuntamente falsos y su envío al (BCR) lunes
(dólares) miércoles (soles).
5. Participa en arqueos de ATMS de la Oficina.
6. Control y supervisión de las labores de la Auxiliar de Bóveda.
7. Coordinar con JPO el ingreso de los PNP a nuestra Oficina. Apertura de Bóveda – Inicio.
8. Retiro de efectivo y entrega al auxiliar de bóveda, para el inicio de operaciones.
9. Rebaja/ingresa del libro de control electrónico la salida, ingreso de efectivo- atención cliente.
10. Efectúa cuadre de dires por el dinero entregado atención clientela-cuadre de dires por cajas
chicas MN. Y ME.
11. Rebaja/ingresa del libro de control electrónico la salida, ingreso de valorados.
12. Abastecimiento de atm -cuadre de remanente y da instrucciones para emitir nota de

sucursales.
13. Coordinar/Supervisar /ejecutar la compensación con otros Bancos de la localidad - JPO.
14. Ingreso, descargo de Valorados, control y llenado de Balancín de las cuentas afectadas.
15. coordinar con Prosegur y preparación de la remesa sobre el excedente enviada a Lima – JPO.
16. Ingreso de efectivo a Bóveda y cierre del mismo.
17. Programación del Sistema de relojería.
18. Elaboración del Consolidado de existencias de Bóveda.
19. Arqueo de Bóveda mensualmente junto con el GDO -JPO-Supervisor 1
20. Corrige fallas de ATM - Cambio de papel, cintas, limpieza, otros.
21. Recuento y Depuración de Efectivo para el abastecimiento de ATMS y pintado de billetes.
22. Recuento de efectivo de clientes en el Area de Recuentos Especiales.
23. Verificación de las Facturas de Prosegur por las compensaciones y Remesas realizadas.
24. Verificación y Seguimiento del cumplimiento de los arqueos a los Pds.
25. Recepción y recuento del efectivo de los Pds durante el día.
26. Cuadre del ingreso y salida de los valorados de Plataforma (tarjetas y claves token).
27. Control de los T/C Especial tramitados en ventanilla.
28. Identificar en Las Garantías Hipotecarias- Futuras Ventas –Seguros, Tarjetas de Créditos,
Credifondos, otros.
5) Detalle de Funciones de Auxiliar de Bóveda:
Auxiliar de Caja- Tarapoto:
1. Entrega de efectivo a los PDS al inicio de las operaciones.
2. Recepción y recuento del efectivo de los PDS durante el día.
3. Depuración del efectivo para abastecimiento de ATM'S.
4. Realiza las operaciones de Totales Tándem y Retiro de prueba en los abastecimientos de ATM'S.
5. Realiza el papel de Veedor cuando hay remesas con otros Bancos.
6. Manejo dual de caja pulmon (llaves) conjuntamente con el Supervisor Responsable de Bóveda.
7. Control de depósitos de clientes atendidos por Transportadora.
8. Recuento del efectivo de devoluciones de PDS al cierre de las operaciones para el cuadre final.
9. Anotar nro. De precintos de seguridad en abastecimiento de atm- cuaderno.
11. Responsable del control de la Caja pulmón- dual Supervisor de caja.
6) Auxiliar de Caja - Consolidado de Pucallpa-Tarapoto-Iquitos:
1. Encargada de Valores en Custodia y Garantía.
2. Responsable del registro y control de la Caja pulmón.
3. Recuento del efectivo de devoluciones de PDS al cierre de las operaciones.
5. Acta de control de documentos de apertura de Cta. Cte. con código ficticio custodiados en
bóveda x.
6. Entrega de efectivo a los PDS al inicio de las operaciones.
7. Recepción y recuento del efectivo de los PDS durante el día.
8. Depuración del efectivo para abastecimiento de ATM'S.
9. Realiza las operaciones de Totales Tándem y Retiro de prueba en los abastecimientos de ATM'S.
10. Manejo dual de caja pulmon (llave) conjuntamente con el Supervisor Responsable de Bóveda.
12. Recuento del efectivo de devoluciones de PDS al cierre de las operaciones para el cuadre final
de Bóveda.
13. Anota nro. De precintos de seguridad en abastecimiento de atm- cuaderno.
15. Responsable del control de la Caja pulmón- dual Supervisor de caja.
d) Funciones y Responsabilidades del SPO FRONT OFFICE #01:
Antes de la Apertura:
1. Inspeccionar locales vecinos para la apertura de la oficina sin elementos que puedan ocasionar
peligro.
2. Reunión Fed Back con PDS (10 min).
3. Revisión de Ventanillas (Caja Pulmón y Luces UV) .
4. Revisión de Sellos al día de los PDS.
5. Administración de Material a ser usado por los PDS .
6. Control del funcionamiento de los terminales financieros.
Durante las Operaciones:
1. Apoyo en ventanilla (VoBo, traslado de dinero, atención a los clientes.
2. Fiscalía en línea de las transacciones con evidencia tramitadas en ventanilla.
3. Autorizaciones de transacciones mediante VB electrónico.
5. Soporte en línea a PDS, atención con efectivo mediante cruces de vales entre ventanillas o
bóveda.
6. Atención de reclamos Varios.
7. Controles de efectivo a PDS.
8. Cumplir con el estándar de los arqueos preventivos de ventanillas.
9. Verifica el personal PNP correctamente distribuido.
10. Atención a otras áreas con consultas referente a la operativa de transacciones en ventanilla.
11. Supervisión de cumplimiento de pautas de atención PDS.
12. Supervisar el cumplimiento de las medidas de seguridad, tanto de la oficina a si como de los
PDS.
13. Capacitar a los PDS mediante la lectura de reglamentos y boletines dando a conocer de
forma oportuna e inmediata las novedades o cambios que sucede en nuestro día a día.
14. Fiscalía de documentos de los diferentes turnos.
15. Arqueos de los ATMS Oficina - Mensual junto al GDO y JPO.
16. Cuadre del Acta de valorados, chequeras, letras, pagares, valores en custodia y garantías.
17. Controlar la constante depuración de billetes dispuesto por la SBS (atención al público).
18. Firmar (dos firmas) formato de retención de billetes presuntamente falsos.
Cierre de la Oficina:
3. Control en el cumplimiento del cuadre (SUNAT, AFP, pago de haberes, etc.) conjuntamente con
PP.
4. Control de Salidas del personal con custodia presente.
5. Verificación de luces y equipos apagados.
6. Verificando activación de alarma al salir de la oficina.
e) Funciones y Responsabilidades del SPO FRONT OFFICE #02
Antes de la Apertura:
1. Hacer reconocimiento por los lugares aledaños a la Oficina para su apertura sin novedad.
2. Reunion Fed Back con PDS (10 min).
3. Revisión de Ventanillas (Caja Pulmón y Luces UV).
4. Entrega de Sellos a los PDS para iniciar su trabajo.
5. entrega de Material a ser usado por los PDS durante la atención al público.
6. Control del funcionamiento de los terminales financieros.
Durante las Operaciones:
1. Apoyo en ventanilla ( VoBo, traslado de dinero, atención a los clientes).
2. Fiscalía en línea de las transacciones con evidencia tramitadas en ventanilla.
3. Autorizaciones de transacciones mediante VB electrónico.
5. Soporte en línea a PDS, atención con efectivo mediante cruces de vales entre ventanillas o
bóveda.
6. Control en las operaciones internas derivadas por nuestros FFNN, Pyme.
7. Coordinar con los PP´s los controles de efectivo a PDS (Arqueos de Ventanillas).
8. Cumplir con el estándar de los arqueos preventivos de ventanillas.
9. Atención a otras áreas con consultas referente a la operativa de transacciones en ventanilla.
10. Supervisar el cumplimiento de las medidas de seguridad, tanto de la oficina a si como de los
PDS.
11. Fiscalía de documentos de los diferentes turnos.
12. Transitar por el holl de Oficina verificando (seguridad, limpieza, consultas etc.).
13. Controlar la constante depuración de billetes dispuesto por la SBS (atención al público).
Cierre de la Oficina:
1. Verificar cajones de PDS al término de su cuadre.
4. Control en el cumplimiento del cuadre (CTS, LAVA, etc.) conjuntamente con PP.
5. Realizar la custodia de los sellos de los PDS al término de sus labores.
6. Verificación de ventanillas ordenas y aptas para ser usadas por el siguiente turno.
7. Revisar saldomaticos y Ticketeras al cierre de oficina.
Operaciones Tramitadas:
Auxiliar A.C.R:
1. Recibir, verificar, sellar y enviar por el servicio de mensajería local las Letras canceladas y
amortizadas a los diferentes clientes.
2. Recepción de planillas de letras: Descuento Corto plazo, Cobranza Libre, Cobranza

Garantía y el trámite correspondiente para el envío al área encargada.
3. SPIN – VALORADOS.
4. Recepción, verificación, cuadre y entrega al servicio de mensajería local de las letras

aceptadas para el posterior envío al área correspondiente.
5. Recepción, verificación contra el reporte (JOB) sobre las letras protestadas para su ingreso a la
notaria local.
6. Realizar el trámite para el desbloqueo de cuentas embargadas, por pago de haberes.
7. Envío de letras Protestadas, descargando del aplicativo sicol, envío a lima mediante bolsa
naranja.
8. Emisión de Cartas Notariales por cierre de cuenta y otros, para su posterior entrega a los
clientes.
9. Envío de Notificaciones por embargos de SUNAT, JUDICIALES, MUNICIPALIDADES, a spin –

retenciones judiciales provincia.
10. Toma de dicho por secretarios de juzgados.
11. Realizar el trámite para la emisión de cheques de gerencia por embargo emitidos (entrega y
Consignaciones) por SUNAT, JUZGADOS y otros.
12. Emisión de carta respuestas a los diferentes Juzgados de la provincia sobre si poseen cuentas
en el BCP.
13. Envió de notificaciones al Área Legal (Luis wiese).
14. Impresión de respuestas emitas por el banco, para el poder judicial.
15. Emisiones de cheque de gerencia, por disipación de resoluciones judiciales (DISPOCIÓN

DE EL BIEN DE EL MENOR), autorizadas por el área legal.
16. Verificar el físico del canje de entrada, fechas, importes contra el reporte, consulta de importes
mayores.
17. Rechazo de cheques por falta de fondos, mal girado, Cta. cerrada, etc.
18. Verificar los cheques que generaron consulta, para comunicar a su FFNN si proceden con
darle línea de sobre giro, o el cheque será rechazado, o se procederá con la reincorporación
manual.
19. Devolución de cheques rechazados, reportar a SPIN, sellado fotocopiado de los mismos.
20. Regularización de cheques rechazados ingresados erróneamente por otros bancos - mala
digitación.
21. Ordenar y revisar el fue del día anterior y cuadre de cuentas canje local contra el MAYOR.
22. Envió de los cheques rechazados pertenecientes a otras plazas, cheques negociados y del
exterior mediante autogenerado.
23. Verificar, tramitar, cuadrar, consolidar y transmitir por el Aplicativo FUE-Provincia. Los
cheques de la Agencia (BELEN E ITAYA) y Oficina Iquitos.
24. Verificar en el JOB JBC1KEK9K si otros bancos nos rechazaron cheques, por cualquier
motivo, y registrarlo en el Terminal “Y” ; también verificar si hay comisiones por pagar para
registrar en la cta. 451229000300.
25. Realizar el trámite y la presentación de contratos personal de los trabajadores del BCP al
Ministerio de Trabajo.
26. Realizar el trámite sobre los fondos requeridos del área de Cobranza Judicial y el envío de
comprobantes y facturas.
27. Realizar el trámite de los clientes en situación VCD, JUD, CAS y la elaboración de
liquidaciones.
28. Coordinar con el área de contabilidad sobre las analíticas con diferencias.
29. Impresión de estados de cuenta: Tarjeta de crédito VISA, AMEX, CUENTAS

CORRIENTES, ahorros, créditos negocios de los diferentes cortes mensual.
30. Impresión de JOB diarios reportes sobre: cuentas cerradas, letras en descuento, avisos de
vencimiento, letras en cobranza, letras a devolver, balancín de pagares, , cuadro de reporte del
MAYOR, , esquela de rechazos, movimiento contable, movimiento canje, sintéticos en MN, ME,
cartas por cierre de cuentas, liquidación – constancias de entrega, etc.
31. Trámite de notificaciones al área legal, para su respectiva entrega a los diferentes juzgados.
32. Realizar el seguimiento de las notas cargadas a nuestra oficina, para su respectiva
regularización. (REPE).
33. Cambio de situación contable de créditos.
34. Custodia de pagares.
35. Protestos de pagares.
36. Impresiones de cartas fianzas (4 cartas diarias aproximadamente).
37. Envíos de contemporáneas por recuperas.
38. Cuadro de gastos de unidad móvil.
39. Envío de cuadro de saldos a BCR.
40. Cuadre de gastos SRG.
41. Cuadre de situación de caja, caja agencias contra el mayor y contra el sintético general.
42. Respuesta diaria del Balancín de catas. Enviada por el SOP de Bóveda.
43. Custodia de Pólizas de seguros.
44. Impresiones de EECC mediante el aplicativo del SYNERGY.
45. Manejo del SIGA.
b) Dirección:
1. Motivación :
Fuerzas que dan energía, dirigen y sostienen los esfuerzos de una persona. Una persona muy
motivada trabajara mucho para alcanzar sus objetivos de desempeño. Con la capacidad y el
entendimiento adecuados del trabajo, dicha persona será sumamente productiva.
Para ser motivadores eficaces, el administrador sabe que comportamientos desea motivar en las
personas. En BCP se motiva al personal a:
Unirse a la organización.
Permanecer en la organización.
Asistir al trabajo en forma permanente.
Tengan un buen desempeño (productividad y calidad).
Sean buenos ciudadanos.
El tema de motivación de refiere a cómo hacer que el personal se encuentre motivado y

enfocado en lo que busca la institución, para lo cual se hace uso de herramientas como:
Bono Cuatrimestral: Cada 4 meses se trazan metas en diversos aspectos (metas, calidad,
productividad, seguridad, transparencia, etc.) una vez logrado estas metas, el personal recibirá un
incremento de dinero en promedio del alcance de sus metas).
Así mismo contamos con los beneficios de nuestra institución (gremio 94), como el uso de
nuestro club Las garzas reales.
Teoría de Maslow: Pirámide de las Necesidades.
La pirámide de las necesidades ilustra el concepto de Maslow respecto de la satisfacción de

las necesidades de las personas en un orden específico, de la base hasta la cima. Las necesidades,
en orden ascendente, son las siguientes:
1. Fisiológicos:( alimento, agua, sexo, techo).
BCP realiza campañas medicas para el beneficio de todos sus trabajadores, mediante
chequeos gratuitos en casi todas las especialidades (oftalmológicos, medicina general, psicológico,
ginecológico, etc.)
2. De seguridad: (protección contra amenazas y privaciones).
Seguridad en la infraestructura (extintores, protección contra atentados de robos, etc.)
Sistema de vigilancia personalizada.
3. Sociales:(amistad, afecto, pertenencia y amor).
Se interesa mucho por el clima laboral de la empresa.
Confianza.
4. Ego:(independencia, logro, libertad, posición).
Se respeta mucho las opiniones de los demás.
Se otorgan incentivos a los trabajadores que resaltan en su desempeño.
5. Autorrealización: (realización de todo el potencial personal, convertirse en todo en lo que uno es

capaz de ser).
Desarrollo de línea de carrera.
Teoría de los Dos Factores de Herzberg:
Describe los dos factores que afectan la motivación y la satisfacción del personal en el trabajo.
Factores de Higiene:
Es característica del lugar de trabajo: las políticas de la empresa, condiciones de trabajo,

salarios, compañeros trabajadores, supervisión y aspectos por el estilo.
Los empleados trabajan de acuerdo a las normas y reglas establecidas por la empresa. Teniendo
la supervisión de un inmediato superior.
Factores Motivacionales:
Diseñan el trabajo mismo, es decir, lo que los empleados hacen en el trabajo. Los
motivadores constituyen la naturaleza del trabajo mismo, las responsabilidades reales del puesto,
una oportunidad para el crecimiento y reconocimiento personal y los sentimientos de logro.
Motivación intrínseca: los trabajadores del BCP se automotivan al saber que laboran en una
institución de prestigio, con calidad de servicio.
El Banco fomenta la práctica de conductas alineadas a nuestra Cultura, a través de sistemas

formales e informales. Dentro de los sistemas formales, cabe mencionar el Programa de
Reconocimientos, a través del cual se reconoce a aquellos colaboradores cuyas conductas reflejan
los valores y principios del BCP. El objetivo de este programa es motivar e incentivar a todos los
colaboradores en la reiteración de conductas positivas y acentuar su identificación y contribución
con el logro de los objetivos estratégicos. Cuenta con cuatro partes: Sugerencias, Desempeño
Destacado, Actitud Ejemplar y Qualitas.
En el caso del Programa de Sugerencias, durante el 2008 se llevó a cabo entre los
colaboradores el concurso “Que la espera no desespere”, con el objetivo de recoger propuestas de
nuestros colaboradores para disminuir el tiempo que nuestros clientes esperan en las agencias
antes de ser atendidos.
En lo que se refiere al Desempeño Destacado, durante el año 2007 se premió a cerca de 120
colaboradores. Durante el 2008, se eligieron 127 Qualitas, quienes fueron reconocidos en una
ceremonia especial y compartieron además un viaje motivador e integrador.
El Qualitas 2008 ha sido muy significativo, ya que se convirtió en un reconocimiento a

nivel corporativo, distinguiendo a todos los colaboradores de Atlantic Security Bank - Panamá,
Banco de Crédito - Bolivia, Banco de Crédito del Perú, Banco de Crédito - Miami Agency,
Credicorp Securities, Pacífico y Prima AFP.
Sugerencias Desempeño Destacado Actitud Ejemplar Qualitas Promueve la iniciativa y

reconoce la capacidad de aportar ideas innovadoras orientadas a la rentabilidad, eficiencia y
calidad de servicio. Promueve el cumplimiento de los objetivos corporativos de rentabilidad y
eficiencia operativa.
Reconoce y refuerza las actitudes sobresalientes orientadas al servicio del cliente externo e
interno. Estas actitudes deben demostrar la identificación con los valores corporativos y con los
principios de nuestra nueva identidad. Reconocimiento a colaboradores que sobresalen por su
permanente actitud de servicio, dedicación, responsabilidad y disposición a superar las
expectativas del cliente interno y externo.
Teoría de las expectativas:
Teoría que propone que los empleados se compartan con base en la probabilidad de que su
esfuerzo los conducirá a un determinado resultado, según cuanto valoren dicho resultado.
Expectativa: percepción de los empleados de la probabilidad de que sus esfuerzos le

permitirán alcanzar sus metas de desempeño como los sucesos siguientes:
1. Esfuerzo individual(Realiza el trabajador de BCP)
2. Desempeño individual(El estándar de desempeño)
3. Premios organizacionales(Bonos, gratificaciones)
4. Metas personales(Trabajadores y el éxito de BCP)
Programas de capacitación:
1. Programas formativos:
Dirigidos a todos los puestos de ingreso masivo y grupal del Banco. Contamos con 200
instructores internos encargados de transmitir la “forma de hacer las cosas del BCP” y favorecer la
gestión del conocimiento. Estos cursos formativos permiten al nuevo personal reducir su ciclo de
aprendizaje en el puesto e iniciar su carrera en el Banco con un nivel de productividad
significativo, pues homogenizan sus conocimientos.
2. Programas de especialización en banca – pequeña empresa.
3. Programa formativo de promotores de servicio.
4. Programas de desarrollo: Dirigidos a desarrollar las competencias técnicas y funcionales de

los puestos de trabajo, asociando el nivel de responsabilidad y madurez en el puesto con las
competencias que se debe desarrollar. Estos Programas son aplicados a la medida de cada unidad,
según sus características.
5. Programas de actualización: Capacitación en productos, servicios, aplicativos y procesos

que se crean o modifican como parte de la dinámica de la organización y el entorno.
6. Programa de financiamiento para estudios de maestría, dirigido a financiar los estudios de

postgrado de nuestros colaboradores.
7. Programa de Calidad de Servicio: Dirigido a reforzar la importancia de la Calidad del Servicio en

la atención de clientes externos e internos.
8. Programa Recursos Ejecutivos:
Top 80: Personas que ocupan puestos estratégicos en la estructura del Banco y que han
demostrado su alto potencial y desempeño.
High Potencial: Colaboradores que demuestran altos niveles de cumplimiento y que poseen
competencias para asumir con éxito niveles de dirección a mediano y largo plazo.
Política motivacional:
Es Política del BCP fomentar el desarrollo profesional de sus empleados, otorgándoles

prioridad en la selección interna de puestos profesionales, jefaturas y gerencias.
Los puestos de menor responsabilidad son cubiertos por selección externa. Así, como parte
del desarrollo interno y gestión del talento, se logro consolidar el modulo de “ofertas laborales”.
En cuanto al desarrollo de liderazgo, se diseño e implemento el programa desarrollo de

habilidades directivas para gerentes y jefes, que involucra planes de coaching individual y grupal.
Beneficios de BCP:
Telefonía celular RPM.
Soat.
Seguros de autos.
Campaña tecnológica de computadoras.
Colds gym sport life.
Conversión de vehículos a sistema dual: gasolina / GLP.
Crus.
El comercio.
Útiles escolares.
Existen además beneficios recreacionales y eventos que están dirigido a la integración y

esparcimiento de sus colaboradores. Así el banco fomenta la creación de asociados, clubes y
espacios de integración.
Además se promueven diferentes actividades deportivas y campeonatos. Existen diversos

eventos conmemorativos, vacaciones útiles, Día de la Mujer, Día de la Madre, Aniversario del BCP,
Día Internacional del Niño, Almuerzo de Camaradería y Navidad de la Familia BCP.
EL BCP está consciente de que cada uno de sus colaboradores no solo cumple un rol dentro
del banco, sino que a la vez cumple un rol en su familia y como ciudadano. Así, hace extensivos
algunos de los beneficios al cónyuge, hijos y padres; no solo en cuanto a temas de salud, sino
también en relación a tarifas preferenciales. Por ejemplo, desarrollan actividades como las
vacaciones útiles dirigidas a los niños de sus colaboradores.
Mejora del Desempeño:
El Sistema de Mejora del Desempeño ha sido diseñado con la finalidad de generar una
orientación hacia los resultados de todo el personal. Está constituido por tres dimensiones:
Corporativa, Equipo e Individual. Anualmente, se inicia el proceso con la fijación de las Metas
Corporativas del Banco por parte de la Gerencia General. Estas metas son compartidas por todos
los integrantes de la organización. Luego se definen, para cada una de las unidades funcionales del
BCP, las respectivas Metas de Equipo, las que están alineadas con la Metas Corporativas.
Finalmente, cada colaborador cuenta con una Planilla de Desempeño individual conformada por
una parte cualitativa (competencias organizacionales–Liderazgo) y una cuantitativa (indicadores
de gestión). En esta se asignan las metas a su puesto de trabajo, las cuales contribuirán de manera
significativa al logro de los objetivos de sus respectivos equipos.
La retroalimentación a los colaboradores se inicia con las reuniones trimestrales de

Desempeño Corporativo, las que parten del Comité de Gestión y bajan en cascada a los niveles
organizacionales. Estas reuniones permiten que todos los colaboradores del BCP tengan
información relevante sobre la marcha de los Indicadores Corporativos a través del Boletín de
Desempeño Corporativo. También se cuenta con un Boletín mensual en la intranet. Cada uno de
los equipos establecidos en el Banco se reúne de manera periódica (mensual, semanal y/o diaria
de acuerdo a funciones), a efectos de revisar la evolución de sus indicadores y diseñar sus planes
de acción.
2. Comunicación:
Es el intercambio de hechos, ideas, opiniones y emociones entre dos o más personas. Medio
donde los miembros de una organización comparten significados y la comprensión con los demás
mediante la interacción de palabras, letras, símbolos, etc.
La comunicación es la herramienta esencial a través de la cual se organizan las acciones de las

personas de una organización.
La comunicación en el BCP es lineal, ya que existe la confianza suficiente para expresarse y

relacionarse entre todos. Sin dejar de lado los rangos jerárquicos existentes en la empresa.
Comunicación organizacional:
Se utiliza la comunicación efectiva para fomentar la autonomía y responsabilidad de las

personas y estimulando la participación activa en el mejoramiento de la Institución Financiera,
sus procesos, y los productos y/o servicios que ofrece.
Al referirnos al sistema de comunicación existente en el Banco notamos que desde la

perspectiva de los trabajadores en su mayoría esta es efectiva y eficiente, pues sienten que conocen
a su empresa y lo que sucede dentro de ella. Esto refleja la preocupación por parte de la gerencia
por hacer sentir a sus empleados parte importante y activa de la organización.
o La comunicación existe siempre en la institución financiera (formal e informal).
o Los empleados necesitan comunicarse con sus superiores, ya sea para la toma de decisiones
o simplemente para expresar sus opiniones y/o sugerencias.
o La comunicación es un proceso continuo y acumulativo.
o La comunicación efectiva requiere canales múltiples con mensajes consistentes.
o Los canales más eficaces son los bidireccionales (con interacción).
Tipos de Comunicación:
Descendente: Los niveles superiores trasmiten una comunicación según el flujo direccional de la
empresa.
o En el BCP, este tipo de comunicación se desarrolla cuando hay información de tomas de

decisiones de la alta gerencia, la cual es trasmitida en reuniones con todo el personal de la
institución.
o Las normas, reglas y metas que dan los superiores a los operarios de niveles de bajo rango.
Ascendente: Se origina de los niveles inferiores hacia los niveles superiores.
o En el BCP, este tipo de comunicación sirven para dar sugerencias o ciertos comentarios en
relación con lo laboral; así como también para informar el desempeño de los trabajadores.
o Informar quejas y reclamos.
o Justificar faltas, ya sea por motivos de salud, familiares o estudios, los cuales son manejables de
acuerdo a las circunstancias dadas.
Lineal u Horizontal: Es todo contacto de trabajo directo entre dos o más personas. Es las mas
importante en la organización.
o En BCP, este tipo de comunicación se realiza mediante reuniones laborales, grupos de

colegas, equipos de las diversas áreas para solucionar problemas financieros.
Herramientas de Comunicación:
Memorándum.
Estudios, Informes de Auditorías Externas.
Revista de la Institución Financiera (mensual)
Cartas.
Oficios.
Manual de inducción para cada trabajador.
Teléfono / E-mail de la Institución Financiera.
Charlas, conferencias y reuniones informativas.
Cursos y seminarios de formación profesional.
Grupos de trabajo.
Buzón de sugerencias
Encuestas de opinión.
Entrevistas personal.
Políticas de puertas abiertas.
Campañas solidarias.
3. Liderazgo:
El liderazgo es el proceso de influir en otros y apoyarlos para que trabajen con entusiasmo en
el logro de objetivos comunes. Se entiende como la capacidad de tomar la iniciativa, gestionar,
convocar, promover, incentivar, motivar y evaluar a un grupo o equipo. Es el ejercicio de la
actividad ejecutiva en un proyecto, de forma eficaz y eficiente, sea éste personal, gerencial o
institucional.
El liderazgo implica que haya una persona (líder) que pueda influir y motivar a los demás
(seguidores), para lograr los objetivos de la organización.
Estilo de Liderazgo que predomina en BCP:
El liderazgo ejercido dentro del Banco de Crédito del Perú –Oficina Plaza de Tarapoto, está
claramente definido. Su estilo es participativo, demostrando que el liderazgo ejercido por el
gerente de la oficina está orientado a la delegación de responsabilidades en sus colaboradores
competentes, así como solicitar frecuentemente su opinión y propuestas de solución frente a
problemas operativos.
Así como lo afirma el empresario Luis Osuna (1997) al decir que: el liderazgo es una «función
fundamentalmente participativa», es decir, que ha de incluir e involucrar al resto del equipo en la
toma de decisiones del proyecto. «Esta es la mejor manera para motivar a las personas que
trabajan en BCP, de manera que se alineen con los objetivos de la empresa».
Liderazgo Participativo:
Utiliza la consulta para practicar el liderazgo. No delega su derecho a tomar decisiones finales
y señala directrices específicas a sus subalternos pero consulta sus ideas y opiniones sobre muchas
decisiones que les incumben. Si desea ser un líder participativo eficaz, escucha y analiza
seriamente las ideas de sus subalternos y acepta sus contribuciones siempre que sea posible y
práctico.
Ahora bien, al profundizar o explicar detalladamente los aspectos que delimitan este
liderazgo participativo, diríamos que en cuanto a la percepción de los empleados hacia la gestión
del administrador la encuentran en un mayor porcentaje accesible, notando así la predominancia
de un solo estilo de liderazgo frente a los demás, esto lo pudimos percibir y corroborar en la
entrevista realizada a dicho administrador, pues este afirma conocer la opinión que tiene sus
colaboradores de él, dando a conocer lo importante que es para su persona la relación que
mantiene con sus subordinados.
En cuanto al grado de creatividad y apertura al cambio que se da en la organización, según la

perspectiva de los empleados es alta, pudiendo tomar dicho resultado como un reflejo de la fácil y
rápida adaptación al cambio y la firmeza en cuanto a liderazgo ejercido dentro de la empresa.
Otro de los aspectos integrados en el estilo de liderazgo ejercido en la empresa es la forma

como se establecen los objetivos dentro de ella, pudiendo notar frente a este punto que el Banco de
Crédito del Perú – Oficina Plaza de TARAPOTO, tiene una tendencia muy clara hacia el estilo
participativo, pues desde la perspectiva de los empleados casi en su totalidad afirman que los
objetivos organizacionales se establecen con su participación, pues se aceptan sus sugerencias.
Cuando señala que un líder que adopta el estilo participativo, utiliza la consulta, para practicar el
liderazgo. No delega su derecho a tomar decisiones finales y señala directrices específicas a sus
subalternos pero consulta sus ideas y opiniones sobre muchas decisiones que les incumben
En cuanto al nivel de delegación del poder y responsabilidad dentro de la empresa, notamos

desde la percepción de los trabajadores que es muy alta, pues ellos sienten la confianza del gerente
en sus capacidades para desarrollar las tareas que se les asignen. El Gerente delega poder y
responsabilidades a sus colaboradores pues trabaja con un personal altamente competente.
Al referirnos al sistema de comunicación existente en la empresa notamos que desde la

perspectiva de los trabajadores en su mayoría esta es efectiva y eficiente, pues sienten que conocen
a su empresa y lo que sucede dentro de ella. Esto refleja la preocupación de parte de la gerencia
por hacer sentir a sus empleados parte importante y activa de la organización.
En cuanto al nivel de confianza que perciben los trabajadores por parte de la organización, es
totalmente completa, ellos sienten que su trabajo es valorado y reconocido por su gerente, tanto
como para confiarles ciertas responsabilidades y cumplimiento de tareas importante para el buen
funcionamiento operacional de la oficina. Así mismo al entrevistar al gerente y al preguntarle

sobre la concepción hacia su personal nos dijo: son personas trabajadoras y responsables y se nota
el empeño que ellos tienen por realizar bien su trabajo, viendo aquí la presencia de la teoría Y, ya
que según su respuesta valora el esfuerzo y dedicación de sus empleados, viéndolos no solo como
instrumentos o maquinarias de la empresa, sino como colaboradores del cumplimiento de los
objetivos organizacionales.
El compromiso existente de los trabajadores hacia la empresa es muy alto, pues en su

totalidad los empleados se han ubicado en las opciones alta y muy alta, demostrando así que están
comprometidos altamente con el futuro y crecimiento de la empresa, lo cual es muy beneficioso
para esta, ya que están demostrando lealtad y esmero por establecer una ventaja competitiva
frente a sus competidores directos dentro de su mercado.
¿Qué Formas de Liderazgo utiliza BCP?
Liderazgo Formal:
Persona a quien se le da el derecho de dirigir y controlar las actividades de sus subordinados.

Está investida de la autoridad para dirigir y coordinar sus funciones y tareas. En gran medida,
realiza responsabilidades a través de los mecanismos de la estructura organizacional y es
reconocido rápidamente por sus títulos, su estatus y la manera como es tratados por los
colaboradores.
Liderazgo Informal:
Dentro de un grupo de personas, que se reúnen habitualmente de forma voluntaria por el

hecho de poseer ciertas cosas en común, siempre existe una persona que resulta más destacada, ya
sea por sus conocimientos, simpatía, iniciativa o cualquier otra serie de motivos. A esta persona, se
la denomina líder informal, aunque no se la llame comúnmente como tal, ya que ese liderazgo está
instalado en el subconsciente de los integrantes de dicho grupo informal.
¿Quién es el Líder en BCP?
Primero comenzaremos definiendo que es ser Líder, es la persona que trabaja con un grupo e
influye en él para lograr un propósito en conjunto.
En BCP, el líder es el Jefe de Procesos Operativos Luigi Hurtado, quien demuestra las siguientes
cualidades:
Buen escucha.
Decisivo.
Organizado.
Seguro.
Influye a los demás.

Concentrado.
4. Clima organizacional:
Es un fenómeno interviniente que media entre los factores del sistema organizacional y las
tendencias motivacionales que se traducen en un comportamiento que tiene consecuencias sobre
la organización (productividad, satisfacción, rotación, etc.).
En BCP, el clima organizacional se refiere al conjunto de propiedades medibles de un

ambiente de trabajo, según son percibidas por quienes trabajan en él.
Para la Institución resulta importante medir y conocer el clima organizacional, ya que este
puede impactar significativamente los resultados. La medición del clima organizacional se suele
hacer mediante encuestas aplicadas a los trabajadores, o de algún área dentro de ella que se quiera
medir. Algunas de las variables relevantes a la hora de medir el clima laboral, y que han
demostrado hacer una importante diferencia en los resultados del banco, incluyen flexibilidad,
responsabilidad, estándares, forma de recompensar, claridad y compromiso de equipo.
5. Control:
CONTROL DEL SISTEMA CARACTERISTICAS Y REQUERIMIENTOS
Control Burocrático
Utiliza reglas formales, estándares. Jerarquía y autoridad legítima. Funciona mejor donde las
tareas son seguras y los trabajadores son independientes.
Control de Mercado Utiliza precios, competencia, centros de utilidad, relaciones de

intercambio. Funciona mejor donde puede identificarse la producción tangible y establecerse un
mercado entre las partes.
Control de Clanes Comprende la cultura, valores compartidos, creencias, expectativas y

confianza. Funciona mejor donde no hay “una mejor manera” de hacer un trabajo y se aplica el
empowerment para que los empleados tomen decisiones.
a) Control Burocrático:
El BCP, maneja el Control Burocrático por ser una empresa grande y estar formalizada. Se
concentra en la autoridad de la organización y depende de normas, reglamentos, procedimientos y
políticas administrativas. Este tipo de control depende de la estandarización de las actividades,
descripciones de puesto bien definidas y otros mecanismos administrativos como presupuestos,
para asegurar que los empleados exhiban comportamientos apropiados y reúnan las normas de
desempeño.
b) Control de Mercado:
En comparación con los controles burocráticos, los controles de mercado implican de las
fuerzas económicas y los mecanismos de fijación de precios que les acompañan, para regular el
desempeño. BCP esta posicionada en el mercado para regular dos cosas:
• El precio se convierte en el indicador del valor del producto o servicio.
• La competencia de precios controla la productividad y el desempeño.
La Institución Financiera aplica este tipo de control de la siguiente manera:
Posición competitiva:
Históricamente la entidad ha sido el banco líder del Perú. A marzo de 2009 su cuota de
mercado en activos era de 35% y algo menor en préstamos (32%). La institución también exhibe
lugares de avanzada en depósitos (con participaciones entre 28% y 44%), lo que le otorga una base
de financiamiento estable.
¿POR QUÉ EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ?
El BCP mantiene un claro y constante liderazgo en la estructuración de instrumentos de deuda

en el Mercado de Capitales Peruano.
El BCP cuenta con la mayor red de inversionistas privados (personas naturales y algunos
fondos de inversión) quienes, en subastas anteriores, han permitido reducir las tasas de emisiones
de instrumentos de renta fija.
Con 2,2 Millones de clientes y una masa administrada mayor a los US$ 8,900 Millones, el
BCP cuenta con marcado liderazgo y amplia experiencia en este segmento, lo que le permite
difundir el instrumento colocado y mejorar las condiciones de la emisión.
La clasificación asignada a la solvencia de Banco de Crédito del Perú (BCP) se fundamenta

en su fuerte posicionamie en el mercado bancario de Perú con una marca reconocida amplia base
de clientes. Refleja, asimismo, su sólido perfil financiero caracterizado por una buena
diversificación de ingresos y fuentes de fondos, junto con niveles de capitalización y liquidez
holgados.
Controles de Mercado a Nivel Corporativo:
En las compañías diversificadas de gran tamaño, a menudo se utilizan los controles de mercado
para regular unidades independientes de negocios.
Sobre todo en BCP siendo una grande empresa que funciona como tenedora, comúnmente
se trata a las unidades de negocios como centros de utilidades que compiten unos con otros. Los
ejecutivos de primer nivel pueden colocar muy pocos controles burocráticos sobre los gerentes de
las unidades de negocios, pero utilizan la información de pérdidas y ganancias para evaluar el
desempeño. Por lo tanto, mientras la toma de decisiones y el poder se descentralizan y se asignan
a las unidades de negocios se adecue a los objetivos corporativos.
Gobierno corporativo:
En el Banco de Crédito BCP entendemos el buen gobierno corporativo como una disciplina
indispensable en la administración y gestión de los diferentes aspectos de una organización. De
esta manera, garantizamos nuestra transparencia y reforzamos la confianza de nuestros
accionistas y la comunidad en general. El buen gobierno corporativo en el BCP se sustenta en una
cultura organizacional de comportamiento ético y moral, formalizada en un conjunto de políticas
en las que se estructuran firmes valores de aceptación universal y se establece una guía de
conducta muy clara, con la exigencia expresa a todos los colaboradores de la organización de
ceñirse a ella. Un Buen Gobierno Corporativo se articula a través de un conjunto de normas que
regulan múltiples aspectos relevantes:
1. Accionistas: Especialmente temas relacionados con el ejercicio de sus derechos y la

promoción de su participación en las Juntas Generales, donde cada tres años se elige por voto
directo a los Directores de la corporación.
2. Directorio: Sus aspectos funcionales y sus deberes y obligaciones, así como los comités
especiales al interior del mismo.
3. Administración: Normas internas con principios y reglas de actuación respecto de la

operatividad del mercado, contenidas en el Código de Ética y de Conducta, así como los comités de
gestión administrativa y de negocios a nivel de gerencias.
4. Nuestra Gente: La constante motivación a nuestros colaboradores, el reconocimiento,

capacitación y desarrollo de sus habilidades, así como el fomento del trabajo en equipo y el trato
horizontal.
5. Transparencia de Información: Implica el perfeccionamiento de los mecanismos utilizados

para brindar información a los accionistas e inversionistas, así como la mejora de los procesos
necesarios para lograr que esa información sea precisa, completa y ofrecida por igual a todos los
accionistas.
Controles de Mercado a Nivel Individual:
Los controles de mercado también se utilizan a nivel individual. Por ejemplo, en las
situaciones en que las organizaciones intentan contratar empleados, la oferta y la demanda de una
habilidad especial influyen en los salarios que los empleados esperan recibir y la tasa que
probablemente pagaran las organizaciones. Los empleados o candidatos que tienen habilidades
más valiosas recibirán un salario mayor.
c) Control de Clanes:
Cada vez más los gerentes están descubriendo que los sistemas de control que se basan
únicamente en mecanismos burocráticos y de mercado son insuficientes para dirigir la fuerza
laboral de hoy. Existen diversas razones para esto, a saber:
Los trabajos de los empleados han cambiado:
En BCP, la naturaleza del trabajo está evolucionando. Por ejemplo, los empleados que
trabajan con computadoras tienen más variaciones en sus labores y gran parte de su trabajo es
intelectual y, por lo tanto, invisible. La supervisión estrecha también es poco realista pues es casi
imposible supervisar actividades tales como el razonamiento y la solución de problemas.
La naturaleza de la administración ha cambiado:
El papel de los gerentes de BCP está en evolución. Solía suceder que los gerentes sabían más
del trabajo que los empleados. En la actualidad, sucede lo contrario. Los trabajadores desempeñan
un papel primordial en la vida de la Institución.
La relación de empleo ha cambiado:
Se ha renegociado el contrato social en el trabajo. Anteriormente, los empleados se

preocupaban más por aspectos como la remuneración, seguridad en el trabajo, horas laborales y
cosas semejantes. En la actualidad, sin embargo, BCP, cada vez más empleados desean
incorporarse de lleno a sus trabajos y participar en la toma de decisiones, elaboración de
soluciones para problemas únicos y aceptación de encargos retadores y exigentes. Quieren utilizar
su cerebro.
Empowerment:
Es el proceso mediante el cual se comparten el poder con los empleados, con lo cual aumenta
su confianza en su capacidad para desempeñar sus trabajos y su creencia en que contribuyen con
influencia en su organización.
En el BCP se observa que si se da el empowerment, cuando se delegan las responsabilidades a

otros; por ejemplo en el área de procesos operativos, el supervisor delega la responsabilidad a un
determinado promotor en el cuadre de AFP, SUNAT.
Comprensión del Papel de la Cultura en el Control:
La cultura de una organización constituye el fundamento del control del clan. Es el conjunto
de suposiciones importantes acerca de la organización y de sus metas y prácticas que comparten
los miembros de la compañía. Es un sistema de valores compartidos con respecto a lo que es
importante y de creencias acerca de cómo funciona el mundo. De esta manera, la cultura de una
empresa proporciona un marco de referencia que organiza y guía el comportamiento de la gente
en el trabajo. Esta es la esencia del control.
d) Auditorias Administrativas:
En BCP, se han desarrollado las auditorias administrativas para evaluar la eficacia y

eficiencia de diversos sistemas dentro de la Institución Financiera, desde la responsabilidad social
hasta el control contable. Las auditorias administrativas pueden ser internas o externas. Los
gerentes realizan las primeras en su propia empresa y las segundas en otras compañías.
Auditorías Externas:
Una auditoría externa es cuando una organización evalúa a otra. Lo común es que un
organismo externo, como una firma de contadores públicos titulados, realice auditorias
financieras de una organización. Pero una compañía también puede realizar auditorías externas de
los competidores o de otras compañías para una toma estratégica de decisiones.
Las auditorías externas realizadas a BCP, se utilizaron en el control de retroalimentación en

el descubrimiento e investigación de los escándalos en ahorros y préstamos. También son útiles en
un control preliminar, porque previenen problemas antes de que se presenten. Si una empresa
recopila información adecuada y precisa acerca de los candidatos en una adquisición, tiene
mayores probabilidades de adquirir las compañías más adecuadas y de evitar operaciones poco
solidas.
Auditorías Internas: Las auditorías internas evalúan:
a. Lo que la empresa ha hecho por sí misma.
b. Lo que ha hecho por sus clientes y otros receptores de sus bienes o servicios. A la empresa
se le puede evaluar en muchos factores, entre ellos: estabilidad financiera, eficiencia en
producción, eficacia en ventas, desarrollo de recursos humanos, crecimiento de las utilidades,
relaciones públicas, responsabilidad cívica u otros criterios d eficacia organizacional. La auditoria
revisa el pasado, presente y futuro de la compañía.
El supervisor de procesos operativos lleva el control del total de ventas diarias (Tipo de
cambio, Seguros, etc.) en cual es informado al Jefe de Procesos Operativos y Gerente de oficina,
mediante correo interno de la Oficina.
e) Controles Financieros:
Además de los presupuestos, los negocios generalmente utilizan otros documentos para el
control financiero. Dos estados financieros que ayudan a controlar el comportamiento general de
una organización la hoja de balance y el estado de pérdidas y ganancias.
Hoja de Balance: Muestra la situación financiera de una compañía en un momento

determinado. En este documento se detallan tres elementos:
I. Activos
II. Pasivos
III. Capital de los accionistas
Estado de Pérdidas y Ganancias:
El estado de pérdidas y ganancias es un estado financiero detallado de los ingresos y gastos

de operación de la compañía. El control por pérdidas y ganancias se utiliza con frecuencia para
toda la empresa y las divisiones de una corporación diversificada. Sin embargo, si el control se
hace por departamentos, como en una organización descentralizada en la que los gerentes de
departamento controlan tanto los ingresos como los gastos, se utilizan un estado de pérdidas y
ganancias para cada departamento.
CONCLUSIONES
El Banco de Crédito del Perú es la mayor institución del sistema financiero peruano y
proveedor de servicios financieros líder en el país. Cuenta con 330 agencias y con 890 cajeros
automaticos en el país, con lo que posee la red de oficinas bancarias más grande.
La institución financiera BCP tiene un diseño organizacional que ayuda a los empleados a
realizar su trabajo de la mejor manera posible, con eficacia y eficiencia. La estructura ayuda y
facilita a los miembros de la institución llevar a cabo su trabajo en cada uno de los cargos
establecidos.
La administracion del BCP, crea un ambiente en el que todo el mundo siente que tiene
influencia real en las normas de desempeño y en la eficacia del negocio dentro de sus areas de
responsabilidad.
En BCP existe una estrategia de apoyo en la estructura, la tecnologia , los recursos

humanos , las recompensas, gratificaciones, los sistemas de informacion, la cultura y el liderazgo.
El éxito de BCP depende de la capacidad de los empledos de niveles bajos y mediante la

administracion participativa el gerente utiliza ganarse la colaboracion de los empleados y
garantizar su compromiso con la implementacion de una buena motivacion.
BCP es una Entidad Financiera líder a nivel Nacional e Internacional por brindar una
buena atención y servicios a cordes a las necesidades del cliente, posicionandose como el número
tres a Nivel Mundial.
RECOMENDACIONES
Los miembros de la institución necesitan un marco estable y comprensible dentro del cual
puedan trabajar juntos para alcanzar las metas organizacionales. El diseño organizacional es el
proceso para decidir cuál es la forma adecuada de dividir y de coordinar las actividades de la
organización, a luz de las metas y el plan estratégico de la institución.
Los trabajadores deben seguir capacitándose como lo hacen ahora, para que así den una
mejor atencion a sus clientes y tengan más aceptacion en el mercado.
El BCP, deben seguir motivando intrisecamente y extrinsecamente a sus trabajadores para

una mayor eficacia y eficiencia en logro a una productividad creciente en el ambito financiero.
El Banco de Credito del Peru, evalua a las personas atraves del reclutamiento y el aumento
de responsabilidad; intenta reclutar personas que: demuestren pasion por el servicioy demuestren
su orientacion a resultados.
BCP debe mantener el nivel de motivacion hacia sus trabajadores para formar un clima
organizacional estable en participacion activa y solida.
BCP es una entidad “Estable”, en atención a su sólido perfil financiero y fuerte posición
competitiva. A ello se suma su conservador manejo de la liquidez y de los riesgos del negocio. La
mayor competencia en el sistema bancario conllevará presiones sobre los márgenes, por lo que la
entidad deberá avanzar en eficiencia operacional y continuar con el cruce de productos en los
nuevos segmentos que aborde, con el objeto de mantener sus retornos.
BIBLIOGRAFIA Libro:
Chiavenato
CODIGO:658 – CH 44
Libro: Bateman CODIGO:B -25 EJE
http://www.iberpymeonline.org/Documentos/AprenderMejores8.pdf
http://www.viabcp.com/zona_publica/04_banco/index.asp?
www.viabcp.com/connect/Nuestrobanco/memoria.../El%20Directorio.pdf
www.viabcp.com.
http://www.iberpymeonline.org/Documentos/AprenderMejores8.pdf
http://www.bcp.gov.py/supban/DNP/dnp07207.htm
http://www.feller-rate.cl/general2/bancos/bcperu0907.pdf
http://www.creditosperu.com.pe/banco-de-credito-del-peru-viabcp.php
ANEXOS
ANEXO Nº 1 :
GUÍA DE ENTREVISTA AL JEFE DE PROCESOS OPERATIVOS DEL BANCO DE CREDITO DEL

PERU SUCURSAL –TARAPOTO
1.- ¿Cómo se establecen los objetivos dentro de la empresa?
Se establecen básicamente sobre los objetivos de la oficina, estos objetivos corporativos se

despliegan desde la gerencia general a través de sus diferentes divisiones, áreas y departamentos
llegando finalmente a la red de oficinas con las que cuenta el banco.
2.- Si tendría opinar acerca del personal a su cargo, ¿Que diría? ¿Cuál es la concepción que posee
sobre ellos?
Cuanto con el personal calificado para los diferentes puestos y requerimientos, además
considero que el personal se constantemente motivado los que les hace competitivos a nivel de
esta empresa y fuera de ella.
3.- ¿Qué opinión posee acerca de la delegación de responsabilidades y la toma de decisiones?
Considero que en toda empresa es importante aplicar el Empowerment forjando las

herramientas suficientes para que cada colaborador cumpla con las funciones delegadas. De esta
manera se consigue el aprendizaje y formación de los subordinados permitiendo finalmente que
no se origine en una institución los llamados ¨ cuellos de botella ¨
4.- ¿Como motiva a su personal? ¿Ello acceden con facilidad a usted?
Básicamente identificando sus necesidades tantos de logros personales y laborales y una vez
identificados tomo parte de ellas y junto con el colaborador planteamos las estrategias a seguir.
Considero que si acceden con facilidad tanto para temas laborales y personales ya que existe un
trato amical.
5.- ¿Cuál cree usted es el concepto que poseen los empleados respecto a su persona?
Creo que me considera un jefe bastante accesible y con mucha predisposición para escucharlos,
atenderlos y ayudarlos.
6.- ¿Cómo es que fluye la información dentro de la empresa?
La comunicación en ocasiones fluye de manera directa es decir de la jefatura a todos los

colaboradores y en ocasiones por áreas o rango jerárquico. Esto básicamente depende del mensaje
que se quiera difundir.
7.- ¿Como se dictan las ordenes?
Las instrucciones se dan por orden de jerarquías tanto en la oficina como en la empresa en
general esto obedece a un tema de órdenes preestablecidas dentro de la organización.
ANEXO Nº 2 : AUDITORIA INTERNA DEL BCP
MEMORANDO Nº D C P O – 577/09
A : GERENCIA OFICINA TARAPOTO At: Sr. Arturo Gonzales R.
DE : DEPARTAMENTO DE CONSULTORIA EN PROCESOS DE OFICINAS
Sr. Javier Sandoval V.
REF : RESULTADO DE LA REVISIÒN REALIZADA EN LA OFICINA TARAPOTO.

FECHA : La Molina, 02 de noviembre del 2009
En relación con el asunto de la referencia, el 19.10.09 personal del departamento de

consultoría en procesos de oficina realizo los arqueos descritos en la referencia, con el objetivo de
verificar la existencia física del efectivo en caja (M.N y M.E), efectivo en ATMs, las especies
valoradas, así como, las medidas de seguridad existentes y las medidas básicas implementadas
para dar cumplimiento de la normatividad de transparencia de la información.
Adjuntamos al presente memorando, el Anexo que resume las principales incidencias

encontradas durante la vida visita, con la finalidad de proporcionales una guía para prevenir y
regularizar las desviaciones encontradas que afectan a los procedimientos operativos y
administrativos establecidos.
El calificativo que la oficina hubiera obtenido en un examen reglamentario de auditoría, seria de:
“SATISFACTORIO”.
Atentamente
Javier Sandoval Valdivieso
Departamento de Consultoría en Procesos de Oficinas
C.C Javier Ichazo B.
C.C Manuel Bustamante R.
C.C Jorge Huaman R.
OBSERVACIONES REFERIDAS A LA OFICINA TARAPOTO
OBSERVACIONES:
CAJA
• En el recuento de los fajos de billetes custodiados en la bóveda, se observo que 01 fajo de la

denominación de S/. 50.00 no presenta el VºBº de recuento del funcionario responsable. (Riesgo
Bajo)
( Reglamento de caja- cierre de caja (ventanilla) – 4040.760.03).
• Durante el recuento de efectivo de la bóveda, no se encontró la relación de las numeraciones

registradas firmado por el SAE y el BCR junto al billete patrón de calidad de S/. 10.00. ( Riesgo
Alto)
(Reglamento de caja – caja Patrón de calidad de billetes y monedas en MN Y ME – 4040.766.05;

circular 011-2009 BCRP y carta N. 004- 2009-CIR000)
• La oficina mantiene en bóveda billetes deteriorados en ME. Dichos billetes no son

ingresados de manera detallada en los libros de control y son ingresados en su totalidad en la
denominación de US$1.00. (Riesgo Alto)
DENOMINACION IMPORTE
US$
100.00 100.00
50.00 650.00
20.00 840.00
10.00 130.00
5.00 75.00
1.00 37.00
(Reglamento de caja – Patrón de calidad de billetes y monedas en MN y ME – 4040.766.05)
• Durante la distribución de servicios, antes del inicio de la atención al publico por parte del
auxiliar de bóveda Sr. Erick Meléndez con Mat. E18264, se observaron las siguientes deficiencias.
a. El promotor de servicios Srta. Carla Llerena con Mat. S00058, realizo su DIRE inicial por
S/. 100.00, debiendo ser por S/1000.00 (El auxiliar de bóveda le entrego S/1000.00 en monedas
de S/1.00), generando una diferencia de S/900.00. (Riesgo Alto)
b. Los promotores de servicios Srta. Carla Llerena con Mat. S00058 y el Sr. Carlos Vargas con
Mat. S0005, recibieron s/.13000.oo, antes de la atención al público, quienes no realizaron el
detalle de las denominaciones de efectivo recibidas en el F.509 en blanco, quien a su vez colocó su
Vº Bº en dichos formularios. (Riesgo Alto)
(Reglamento de Caja – Pedidos y devoluciones de efectivo en las oficinas – 4040.760.02).
• En la revisión de los Reportes de Cierres de Caja se 8observaron las siguientes deficiencias:

(Riesgo Medio)
a) El Reporte de Cierres de Caja del día 04.09.09 presenta la firma de un funcionario que no
se encuentra contemplado en las actas de traspaso vigente a la fecha.
b) El Reporte de Cierres de Caja del día 31.08.09 presenta la firma de un solo funcionario.
(Reglamento Caja – Apertura, Cuadre y Cierre de Caja – Bóveda – 4040.760.04 y

Reglamento Seguridad de Oficinas – Administración de Claves y Llaves de Oficinas –
4090.730.01)
• 03 constancias de retención de presuntas falsificaciones de numerario en MN solo

presentan la firma de un solo funcionario responsable. (Riesgo Bajo)
(Reglamento de Caja – Tratamiento de los Billetes Falsificados y/o Deteriorados en Oficinas –

404.766.04 y Patrón de Calidad – 4040.976.03).
NOTAS PENDIENTES EN TRÁMITE
• Una operación en trámite deudora en MN, mayor a s/.15000.oo, solo presenta el sello y V.B. de
un funcionario responsable. (Riesgo Medio)
Fecha: 17.10.09
Nota Nº. 8761250
Promotor: I
Importe: s/.18864.84
(Reglamento de Caja – Apertura Cuadre y Cierre de Caja – 4040.760.03)
CONTROL DE VALORADOS
• Durante el recuento de las tarjetas de crédito se encontró tres tarjetas de crédito Visa con
Bloqueo N (Mayor a 60 días) y a la fecha dichas tarjetas no han sido destruidas. (Riesgo Bajo)
F. BLOQUEO Nº Días Titular Nº Tarjeta
17.10.09 63 Albertano Cárdenas 4506-4600-1573-1422
17.10.09 63 Jerónimo Chichipe.G
4634-0100-3563-3002
17.10.09 63 Aurelio Fasanando 4506-4600-1573-1877
(Reglamento de Tarjeta de Crédito – Destrucción de Tarjetas Rezagadas – 1045.206.11).
• Dentro de los valorados en custodia se ubicó una diferencia en las claves digitales
VALORADO FISICO Web DIF
Clave Digital 174 182 -8
Explicación de la Diferencia según la WEB:
En la revisión de las claves digitales TOKEN se encontraron 08 dispositivos de mas en la Web

y aun no se comunicado al responsable correspondiente para la rebaja respectiva.
(Clave Digital – Token – Bloqueo de Dispositivo de Clave Digital – 2198.308.02)
PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
• El File de Prevención de Lavado de Activos solo presenta la firma de algunos colaboradores

como evidencia de lectura con respecto a las disposiciones sobre Lavado De Activos contenidos en
los boletines Nº 29 Y Nº 30).
(Riesgo Alto)
(Reglamento Manual de Prevención de Lavado de Activos y financiamiento del Terrorismo

4400.004.01).
CUENTA CORRIENTE
• En la revisión del file de depuración de las chequeras se encontró el uso del Reporte de
Infopac JP1IMR40I “Cuentas canceladas cuyas Chequeras deben Destruirse”. (Riesgo Bajo)
Por lo menos una vez al mes deben depurar las chequeras de las cuentas cerradas utilizando
para tal efecto el Reporte de Infopac JP1IMR40- Chequeras Destruidas.
(Reglamento Cuenta Corriente – Venta de Depósito e Inversiones – 1020.216.01).
MEDIDAS INTERNAS DE SEGURIDAD
• En la revisión de los diarios electrónicos con fechas 01, 02, 06 de octubre del 2009, se
verificó, que el Promotor Principal Srta. Tamiko Orihuela con Mat. U21511, se encontraba
registrado con el nivel Supervisor activo, cuando se encontraban en la oficina de los Supervisores
de Procesos Operativos.
(Riesgo Alto)
(Reglamento del Sistema y Aplicativos – Módulo de Seguridad – 4110.773.02).
PLATAFORA DE VENTAS
APERTURA DE CUENTA
• La documentación de una cuenta corriente una cuenta corriente PJ (aperturada con IDC
ficticio), cancelada el 12.09.09, se encuentra en el poder de la oficina sin ser destruida. (Riesgo
Bajo)
Fecha de apertura: 09.07.09
N. de cuenta: 550 -1820642-0-77.
Titular: LEBUAF TRADING SAC
Fecha de Cierre: 12.09.09
(Reglamento de Cuenta Corriente – Apertura de Cuentas: Persona Jurídica – 1020.216.01).
FONDOS MUTUOS
• 01 contrato de Administración fondos Mutuos por suscripción no cuenta con el sello ni el V.B del
Funcionario responsable. (Riesgo Bajo)
(Inversiones – Suscripciones – Credifondo Partícipe – 3500.670.03 e inversiones – Rescate –

Credifondo Partícipe – 3500.670.05).
DOCUMENTOS DE EXHIBICIÓN OBLIGATORIA
• Se encontró la autorización del anuncio publicitario del frontis vencido, con fecha 22.01.09.
(Riesgo Bajo)
Dicha autorización se encuentra en proceso de regularización (apelación por el pago del

trámite), sin embargo, por motivos burocráticos el plazo determinado es de 9 meses.
(Reglamento Oficinas BCP – Gestión de documentos de exhibición obligatoria – 4140.701.07).
CONTROL FINANCIERO DEL BCP:
BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS
Al 30 de Setiembre del 2009
1. EMISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
Los Estados Financieros del Banco de Crédito del Perú y Subsidiarias al 30 de setiembre del
2009, han sido aprobados por el Directorio el 21 de octubre del 2009.
Los estados financieros consolidados incluyen los estados financieros del Banco y de las
Subsidiarias en las que posee más del 50 por ciento de participación
A continuación se presentan los principales datos del Banco y las Subsidiarias que participan
en el proceso de consolidación al 30 de setiembre del 2009 y 31 de diciembre de 2008.
Entidad Actividad y País Porcentaje de Participación
Al 30 de Setiembre de 2009 Al 30 de Setiembre de 2008
Banco de Crédito del Perú Bancaria, Perú - -
Banco de Crédito de Bolivia y Subsidiarias Bancaria, Bolivia 95.92 95.92
Crédito Leasing S.A. Financiera, Perú 100.00 100.00
Solución Financiera de Crédito del Perú S.A. Financiera, Perú 100.00 100.00
Inversiones BCP Ltda. Financiera, Chile 99.99 99.99
Credibolsa – Sociedad Agente de Bolsa S.A.
Mercado de Valores, Perú. 100.00 100.00
Credifondo S.A. - Sociedad Administradora de Fondos Fondos Mutuos, Perú 100.00 100.00
Creditítulos S.A. Sociedad Titulizadora, Perú 100.00 100.00
Inmobiliaria BCP S.A. Inmobiliaria, Perú 100.00 100.00
2. OPERACIONES
El Banco de Crédito del Perú (en adelante el “Banco”) es una subsidiaria de Credicorp Ltd.
(un holding constituido en las Bermudas en 1995), la cual posee el 97.41 por ciento de su capital
social al 30 de setiembre de 2009 (97.41 por ciento al 31 de diciembre de 2008).
El Banco es una sociedad anónima constituida en 1889, cuyas operaciones están normadas
por la Ley General del Sistema Financiero y de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (en adelante la “Ley de Banca y Seguros y AFP”) – Ley N°26702. El Banco se
encuentra autorizado a operar como banco múltiple por la SBS, de acuerdo con los dispositivos
legales vigentes en el Perú. El Banco está facultado a recibir depósitos de terceros e invertirlos
junto con su capital, en colocaciones y adquisición de valores, así como otorgar avales y fianzas,
efectuar todo tipo de operaciones de intermediación financiera y de servicios bancarios y otras
actividades permitidas por ley. Asimismo, puede operar como sociedad agente de bolsa, establecer
y administrar fondos mutuos, entre otros, a condición de que constituya Subsidiarias con ese
propósito.
La sede del Banco está localizada en Calle Centenario N°156, La Molina, Lima, Perú. Al 30 de
setiembre del 2009 el personal con que cuenta el Banco de Crédito y sus Subsidiarias ascendía a
16,433 empleados.
El 1 de Julio de 2008 entró en vigencia la Fusión de las empresas subsidiarias del BCP:
Inmobiliaria BCP S.A., Inversiones Conexas y Complementarias S.A. y BCP Sociedad de Propósito
Especial. Como consecuencia de esta fusión Inversiones Conexas y Complementarias S.A. y BCP
Sociedad de Propósito Especial participan como sociedades absorbidas, e Inmobiliaria BCP S.A.
como sociedad absorbente. Las Juntas Generales de Accionistas de estas tres empresas en sesiones
independientes, realizadas con fecha 16 de junio de 2008, aprobaron la fusión, y acordaron, así
mismo, que ella entrara en vigencia desde el 1° de julio del 2008. En las Juntas se dejó constancia
que al registrarse los activos y pasivos de las sociedades absorbidas en una cuenta de capital
adicional, no se aumenta el capital social de Inmobiliaria BCP S.A., y, en consecuencia, no se
emitirán nuevas acciones a favor del Banco de Crédito del Perú, único accionista de esta sociedad.
El 1 de Julio de 2009 entró en vigencia la Fusión de BCP con su subsidiaria Credileasing, en

la que BCP participa como absorbente y Credileasing como absorbida. Las Juntas Generales de
Accionistas de ambas empresas realizadas el 31 de marzo de 2009 acordaron que dicha fusión
entraría en vigencia desde el 1° de julio del 2009.
En el mes de Octubre de 2009 el Banco de Crédito del Perú adquirió el 98.1% de la Financiera
Edyficar S.A. por un valor de 269.4 millones de nuevos soles, con un total de 739,370 acciones.
A continuación se presentan los principales saldos de las empresas que conforman el Banco
de Crédito y sus Subsidiaras al 30 de setiembre del 2009, así como información relevante al
respecto (en millones de nuevos soles), antes de las eliminaciones que se han realizado para
propósito de consolidación:
3. PRINCIPALES PRINCIPIOS CONTABLES
En la preparación y presentación de los estados financieros consolidados adjuntos, la

Gerencia del Banco ha observado el cumplimiento de las normas de la SBS vigentes en el Perú. A
continuación, se presentan los principales principios contables utilizados en la preparación de los
estados financieros consolidados del Banco y sus Subsidiarias:
(a) Bases de presentación, uso de estimados y cambios contables -
(i) Base de presentación y usos de estimados
Los estados financieros adjuntos han sido preparados en Nuevos Soles a partir de los
registros de contabilidad del Banco, de acuerdo con las normas de la SBS y, supletoriamente, con
las Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF oficializadas en el Perú y vigentes al
30 de setiembre del 2009 y al 31 de diciembre de 2008.
Los registros contables de las subsidiarias y sucursales establecidas en el exterior son

mantenidos en la moneda de origen de cada país y sus saldos han sido convertidos a Nuevos Soles
para el cálculo del valor de participación patrimonial utilizando el tipo de cambio vigente a la fecha
de cada balance general, reconociéndose cualquier diferencia de conversión en los resultados del
ejercicio en que se produce.
La preparación de los estados financieros requiere que la Gerencia realice estimaciones que
afectan las cifras reportadas de activos y pasivos, de ingresos y gastos y la exposición de eventos
significativos en las notas a los estados financieros. Los resultados finales podrán diferir de dichas
estimaciones. Las estimaciones más significativas en relación con los estados financieros adjuntos
corresponden a la provisión para colocaciones de cobranza dudosa, la valorización de las
inversiones, la provisión para bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados y la valorización
de instrumentos financieros al valor razonable a través de resultados, cuyos criterios contables se
describen en esta nota.
(ii) Cambios en principios contables -
Con fecha 19 de noviembre de 2008, la SBS emitió la Resolución SBS Nº11356-2008

“Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y exigencia de provisiones”; que
reemplaza a la actual Resolución SBS Nº808-2003 y sus modificatorias, esta resolución entrará en
vigencia a partir 1° de julio de 2010, sin embargo, existen ciertas consideraciones que son de
aplicación a partir del 1° de diciembre de 2008. En este sentido, de acuerdo con dicha resolución,
el porcentaje fijo de provisión genérica de las colocaciones clasificadas como normales (que
equivalía al 1 por ciento de la exposición crediticia del cliente), ha sido modificado a partir del 1°
de diciembre de 2008 de acuerdo con las tablas de provisión genérica para cada tipo de crédito
establecida por la SBS. Asimismo, a partir de dicha fecha, entró en vigencia la regla procíclica de
las provisiones para colocaciones de cobranza dudosa. Dicha regla tiene como objetivo, al
cumplirse determinadas condiciones macroeconómicas, incluir una provisión adicional al
porcentaje fijo descrito anteriormente sobre los créditos clasificados como normales. El del 1 de
setiembre de 2009 esta regla ha sido desactivada. La provisión acumulada por este concepto al 30
de agosto del 2009 asciende a 162.1 millones de nuevos soles, la cual se encuentra dentro de las
provisiones genéricas obligatorias total del banco. Esta provisión no podrá ser reversada y se
reasignará para la constitución de otras provisiones obligatorias.
Con fecha 22 de setiembre de 2006, la SBS emitió la Resolución SBS N°1237-2006

“Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobre Endeudamiento de Deudores
Minoristas”, el cual estableció el requerimiento de provisiones por líneas de crédito revolventes no
utilizadas de tipo microempresas y consumo, en caso que las instituciones financieras no
cumpliesen con ciertas condiciones de control establecidas en el mismo reglamento; dichas
provisiones se debían registrar a partir del 30 de junio de 2007. Sin embargo, con fecha 16 de julio
de 2007, la SBS emitió la Resolución SBS N°930-2007 que modificó la fecha de constitución de
estas provisiones a partir del 31 de enero de 2008. Finalmente, con fecha 26 de agosto de 2008, la
SBS emitió la Resolución SBS N°6941-2008 “Reglamento para la Administración del Riesgo de
Sobre Endeudamiento de Deudores Minoristas”, la cual tuvo un plazo de adecuación hasta el 31 de
diciembre de 2008 y reemplaza a la Resolución SBS N°1237-2006 y su modificatoria. Este nuevo
reglamento actualiza y refuerza determinados conceptos del anterior; sin embargo, los
requerimientos de provisión para las líneas de crédito resolventes no utilizadas de tipo
microempresas y consumo no han sido modificados. En opinión de la Gerencia y en aplicación de
los criterios establecidos en este reglamento, el Banco no ha requerido registrar provisiones
adicionales a las ya constituidas al 30 de setiembre de 2009.
(b) Bases de consolidación -
Subsidiarias son todas las entidades (incluyendo las entidades de propósito especial) sobre
las cuales el Banco tiene el poder de dirigir las políticas financieras y operativas. Esto se observa
generalmente por una participación accionaria de más de la mitad de sus acciones con derechos de
voto.
Las Subsidiarias son consolidadas desde la fecha en que se transfirió el control efectivo de las
mismas al Banco y dejan de ser consolidadas desde la fecha en que cesa dicho control. Los estados
financieros consolidados incluyen los estados financieros de las empresas descritas en la nota 1 y
que conforman el Grupo Banco de Crédito del Perú o “Grupo BCP”.
Toda operación o saldo existente entre el BCP y sus Subsidiarias y cualquier ganancia o
pérdida que se hubiese realizado entre ellas, han sido eliminados en el proceso de consolidación.
Los registros contables de las empresas del Grupo BCP cumplen con los requisitos de
información establecidos por la SBS y los entes reguladores de los países en que están organizadas
cada una de sus Subsidiarias. Los estados financieros consolidados del Grupo BCP que se incluyen
en los informes anuales y en otra información financiera presentada al público, son normalmente
presentados de acuerdo con esos requerimientos.
Los registros contables de las Subsidiarias y Sucursales establecidas en el exterior son

mantenidos en la moneda de origen de cada país. Para fines de la consolidación sus saldos han
sido convertidos a Nuevos Soles, utilizando el tipo de cambio vigente a la fecha de cada balance
general y todas las diferencias de conversión se han incluido en los resultados del ejercicio.
(c) Instrumentos financieros -
Los instrumentos financieros se clasifican en activos, pasivos o patrimonio según la sustancia

del acuerdo contractual que les dio origen. Los intereses, dividendos, ganancias y pérdidas
generadas por un instrumento financiero clasificado como activo o pasivo, se registran como
ingresos o gastos. Los instrumentos financieros se compensan cuando el Banco y sus subsidiarias
tienen el derecho legal de compensarlos y la Gerencia tiene la intención de cancelarlos sobre una
base neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente.
Los activos y pasivos financieros presentados en el balance general corresponden al

disponible, los fondos interbancarios, las inversiones negociables, disponibles para la venta y a
vencimiento, las colocaciones, las cuentas por cobrar, las inversiones permanentes y los pasivos en
general, excepto por el pasivo diferido por participación de los trabajadores e impuesto a la renta.
Asimismo, se consideran instrumentos financieros todos los productos derivados y los créditos
indirectos. Las políticas contables sobre el reconocimiento y la valuación de estas partidas se
describen en las respectivas políticas contables descritas en esta nota.
(d) Reconocimiento de los ingresos y gastos -
Los ingresos y gastos por intereses se reconocen en los resultados del período en que se
devengan, en función al tiempo de vigencia de las operaciones que los generan y las tasas de
interés pactadas libremente con los clientes; excepto en el caso de los intereses generados por
créditos vencidos, refinanciados, reestructurados y en cobranza judicial; así como los créditos
clasificados en las categorías de dudoso y pérdida, cuyos intereses se reconocen como ganados en
la medida en que son cobrados. Cuando la Gerencia determina que la condición financiera del
deudor ha mejorado y la colocación es reclasificada en las categorías normal o con problemas
potenciales, los intereses se reconocen nuevamente sobre la base del devengado.
(e) Colocaciones y provisión para créditos de cobranza dudosa -
Las colocaciones directas se registran cuando se realiza el desembolso de los fondos a favor
de los clientes. Las colocaciones indirectas (contingentes) se registran cuando se emiten los
documentos que soportan dichas facilidades de crédito. Asimismo, se considera como
refinanciados o reestructurados aquellos préstamos que debido a dificultades en el pago por parte
del deudor cambian sus cronogramas de pago y/o monto de la colocación inicial.
Las operaciones de arrendamiento financiero se contabilizan bajo el método financiero,

registrándose como crédito el capital de las cuotas de arrendamiento pendientes de cobro. Los
ingresos financieros se basan en un patrón que refleja una tasa interna de retorno fija sobre la
inversión neta.
Al 30 de setiembre de 2009, la provisión para colocaciones de cobranza dudosa se determinó

siguiendo los criterios establecidos por la Resolución SBS N°11356-2008 “Reglamento para la
evaluación y clasificación del deudor y exigencia de provisiones” y la Resolución SBS N°6941-2008
“Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobreendeudamiento de Deudores Minoristas”.
En concordancia con esos criterios, la Gerencia periódicamente efectúa revisiones y análisis de la
cartera de créditos, clasificando su cartera en las categorías de normal, con problema potencial,
deficiente, dudoso o pérdida, dependiendo del grado de riesgo de incumplimiento del pago de cada
deudor.
En el caso de los créditos comerciales, la clasificación toma varios factores en consideración,

tales como la experiencia de pagos del préstamo específico, la historia de las relaciones
comerciales con la gerencia del deudor, la historia de las operaciones, la capacidad de pago y
disponibilidad de fondos del deudor, las situaciones de los colaterales y las garantías, el análisis de
los estados financieros del deudor, el riesgo del deudor en otras instituciones financieras del
mercado; así como otros factores relevantes. En el caso de préstamos a microempresas, de
consumo e hipotecarias, la clasificación se realiza sobre la base del atraso en los pagos.
De acuerdo con dichas normas, el cálculo de la provisión es realizado según la clasificación

efectuada y considerando porcentajes específicos, los cuales varían si los créditos están
respaldados o no por garantías preferidas auto liquidables (depósitos en efectivo y derechos de
carta de crédito), o garantías preferidas de muy rápida realización (instrumentos de deuda pública
emitidos por el Gobierno Central, valores mobiliarios que sirvan para la determinación del índice
selectivo de la Bolsa de Valores de Lima, entre otros) o garantías preferidas (primera prenda sobre
instrumentos financieros y bienes muebles e inmuebles, primera prenda agrícola o minera, seguro
de crédito a la exportación, entre otros), considerados a su valor estimado de realización, el cual es
determinado por tasadores independientes. Asimismo, para el cálculo de la provisión se debe
considerar la clasificación del fiador o avalista, en caso los créditos cuenten con la responsabilidad
subsidiaria de una empresa del sistema financiero o de seguros (créditos afectos a sustitución de
contraparte crediticia).
Para el cálculo de provisiones de clientes clasificados en las categorías de dudoso o pérdida

por más de 36 y 24 meses, respectivamente, el valor de la garantía no es tomado en cuenta y se
calcula la provisión requerida como si tales créditos no estuvieran respaldados con garantía
alguna.
(f) Transacciones en moneda extranjera e instrumentos financieros derivados -
Los activos y pasivos en moneda extranjera se registran al tipo de cambio de la fecha en que
se realizan las transacciones y se expresan en moneda peruana al cierre de cada mes utilizando el
tipo de cambio fijado por la SBS a esa fecha. Las ganancias o pérdidas que resultan de reexpresar
los activos y pasivos en moneda extranjera a las tasas de cambio vigentes a la fecha del balance
general se registran en los resultados del ejercicio.
De acuerdo con lo establecido por la SBS, las inversiones en subsidiarias, que se incluyen en
el rubro de “Inversiones permanentes” del balance general, cuya moneda de presentación es
distinta a la moneda de presentación del Banco, son trasladadas utilizando el tipo de cambio
vigente fijado por la SBS a la fecha del balance general. Las ganancias o pérdidas que resultan de
trasladar estas inversiones en moneda extranjera se registran en los resultados del ejercicio en el
rubro de “Pérdida neta por diferencia en cambio”.
(g) Instrumentos financieros derivados -
Los instrumentos financieros derivados se registran siguiendo los criterios contables

establecidos por la Resolución SBS N°1737-2006 “Reglamento para la Negociación y
Contabilización de Productos Financieros Derivados en las Empresas del Sistema Financiero” y
modificatoria, conforme se explica en mayor detalle a continuación:
En caso la SBS considere insatisfactoria la documentación o encuentre debilidades en las

metodologías empleadas puede requerir de inmediato la disolución de la cobertura y el registro
simultáneo del producto financiero derivado como de negociación.
Al 30 de setiembre de 2009, de acuerdo con lo indicado por la SBS, el Banco y sus

Subsidiarias mantienen instrumentos financieros derivados calificados como de cobertura.
Derivados Implícitos -
Ciertos derivados incorporados en otros instrumentos financieros (contrato principal o

anfitrión) son tratados como derivados separados cuando sus características económicas y riesgos
no se encuentran estrechamente relacionados a los riesgos del contrato anfitrión y cuando el
contrato anfitrión no es llevado a su valor razonable con efecto en resultados. Estos derivados
incorporados son separados del instrumento anfitrión y medidos a su valor razonable con cambios
en su valor razonable reconocidos en el estado consolidado de ganancias y pérdidas, a menos que
el Banco y sus Subsidiarias elijan designar el contrato híbrido (anfitrión y derivado incorporado) a
su valor razonable con efecto en resultados.
Al 30 de setiembre de 2009 y 31 de Diciembre de 2008, el Banco posee Certificados

Indexados al precio de la acción de Credicorp que serán liquidados en efectivo, y notas de crédito
indexados adquiridas con la finalidad de proveer instrumentos financieros con las mismas
características, riesgos y beneficios a sus clientes, los cuales son instrumentos híbridos cuyos
derivados incorporados no se encuentran estrechamente relacionados al riesgo del contrato
anfitrión. Al respecto, el Banco ha decidido llevar estos instrumentos híbridos a su valor razonable
con efecto en resultados; por lo que la separación del instrumento derivado incorporado no es
requerida.
(h) Inversiones -
Las inversiones se registran siguiendo los criterios establecidos por la Resolución SBS N°
10639-2008 “Reglamento de Clasificación y Provisiones de las Inversiones de las Empresas del
Sistema Financiero”. De acuerdo a la norma vigente los criterios de valuación son como sigue:
(i) Inversiones a Valor Razonable con cambios en resultados.-
La categoría inversiones a valor razonable con cambios en resultados comprende a los

instrumentos de inversión que cumplan alguna de las siguientes condiciones:
Sea un instrumento de negociación que:
(a) Se adquiere principalmente con el objetivo de venderlo en un futuro cercano; o,
(b) Es parte de una cartera de instrumentos financieros identificados que se gestionan

conjuntamente, y para la cual existe evidencia de un patrón reciente de toma de ganancias a corto
plazo.
Desde el momento de su registro contable inicial, haya sido designado por la empresa para
contabilizarlo a valor razonable con cambios en resultados.
(ii) Inversiones Disponibles para la Venta.-
En la categoría inversiones disponibles para la venta se incluirán todos los instrumentos de

inversión que no se encuentren clasificados en inversiones a valor razonable con cambios en
resultados, inversiones a vencimiento o inversiones en subsidiarias y asociadas. Asimismo, se
incluirán instrumentos de inversión que por norma expresa se señale.
(iii) Inversiones Financieras a Vencimiento.-
Los instrumentos de inversión que sean clasificados dentro de la categoría inversiones a

vencimiento, deben cumplir los siguientes requisitos:
(a) Hayan sido adquiridos o reclasificados con la intención de mantenerlos hasta su fecha de
vencimiento. Se considera que existe dicha intención, sólo si la política de inversión de la empresa
prevé la tenencia de estos instrumentos bajo condiciones que impiden su venta, cesión o
reclasificación, salvo en los casos descritos en artículo 16°.
(b) Las empresas deberán tener la capacidad financiera para mantener instrumentos de inversión
hasta su vencimiento.
(c) Deberán contar con clasificaciones de riesgo, de acuerdo a los siguientes requerimientos:
Estar clasificado por al menos dos empresas clasificadoras de riesgos locales o del exterior.
Quedan excluidos de este requerimiento los instrumentos emitidos por los Bancos Centrales de
países cuya deuda soberana reciba como mínimo la clasificación correspondiente a la deuda
soberana del Perú.
(d) Otros que oportunamente establezca la Superintendencia vía norma de aplicación general.
Las empresas, para clasificar sus inversiones en esta categoría, deberán evaluar si tienen la
capacidad financiera para mantener instrumentos de inversión hasta su vencimiento cada vez que
decidan clasificar un instrumento y al cierre de cada ejercicio anual.
No pueden estar clasificados en esta categoría:
- Los instrumentos de inversión que la empresa planifique mantener por un período

indeterminado;
- Los instrumentos de inversión emitidos por la misma empresa o por empresas de su grupo
económico;
- Los instrumentos que cuenten con una opción de rescate del emisor, a menos que de las
condiciones del instrumento se determine que la ejecución de la opción permite que la empresa
recupere de manera sustancial el costo amortizado de los referidos instrumentos, entendiéndose
como tal a la recuperación de por lo menos el 90% del costo amortizado, y siempre que la empresa
tenga la intención y la capacidad para mantenerlo hasta su rescate o vencimiento.
- Aquellos que cuenten con la opción de rescate por parte de la empresa;
- Instrumentos de deuda perpetua que prevén pagos por intereses por tiempo indefinido; y,
- Otros que la Superintendencia comunique mediante norma de aplicación general.
(iv) Inversiones en subsidiarias y asociadas
La categoría inversiones en subsidiarias y asociadas comprende los instrumentos representativos

de capital adquiridos por la empresa con el fin de:
(a) Participar patrimonialmente; y,
(b) Tener control conforme con la NIC 27 y/o poseer influencia significativa en otras entidades
tomando en consideración la NIC 28.
Se incluye la plusvalía mercantil o crédito mercantil (goodwill) en la compra de dichas inversiones.
Asimismo, comprende la participación en negocios conjuntos, conforme a lo establecido en la NIC

31.
El saldo de inversiones permanentes mantenido hasta el 28 de febrero de 2009 has sido

reclasificado al rubro de inversiones disponibles para la venta como consecuencia de la aplicación
del nuevo Reglamento N° 10639-2008. Los saldos componentes de este rubro y los ingresos y
gastos relacionados has sido registrados de acuerdo a la normado en la Resolución SBS N° 1914-
2004 del 23 de Noviembre del 2004 y sus modificatorias.
(j) Inmuebles, mobiliario y equipo y depreciación -
Los inmuebles, mobiliario y equipo son registrados al costo histórico de adquisición, menos
la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro del activo de ser
aplicable. Los costos de mantenimiento y reparación se cargan a resultados y toda renovación y
mejora significativa se capitaliza siempre que: a) sea probable que la entidad obtenga los
beneficios económicos futuros derivados de la misma; y, b) su costo pueda ser valorizado con
fiabilidad. El costo y la correspondiente depreciación acumulada de los activos vendidos o
retirados son eliminados de las cuentas respectivas y la utilidad o pérdida generada se incluye en
los resultados del ejercicio.
Los trabajos en curso y las unidades por recibir, registrados a su costo de adquisición, no se
deprecian hasta que los bienes se encuentren operativos.
Los terrenos no se deprecian. La depreciación de los otros activos que conforman este rubro
es calculada siguiendo el método de línea recta para asignar el costo durante su vida útil estimada,
como sigue:
La depreciación es calculada siguiendo el método de línea recta utilizando las siguientes vidas
útiles estimadas:
Años
Edificios y otras construcciones 33
Instalaciones 10
Muebles y enseres 10
Equipos Informáticos 4
Otros equipos y unidades de transporte 5
El valor residual, la vida útil y el método de depreciación se revisan periódicamente, para

asegurar que el método y el período de la depreciación sean consistentes con el beneficio
económico y las expectativas de vida de las partidas de inmuebles, mobiliario y equipo.
(k) Bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados -
Los bienes realizables incluyen aquellos bienes comprados con el propósito específico de
otorgarse en arrendamiento financiero, y se registran inicialmente a su costo de adquisición;
aquellos bienes que no fueran colocados son registrados al costo o valor de mercado, el menor.
Los bienes recibidos en pago, adjudicados y recuperados (provenientes de la resolución de un

contrato de arrendamiento financiero) se registran inicialmente al valor de adjudicación judicial,
extrajudicial, valor de mercado o valor insoluto de la deuda, el menor; reconociéndose a su vez una
provisión equivalente al 20 por ciento del valor de adjudicación o recuperación del bien, pudiendo
mantenerse para este fin la provisión que se tenía constituida por el crédito relacionado.
Posteriormente, se constituirán provisiones adicionales, siguiendo los siguientes criterios:

a. Bienes muebles - se constituye mensualmente, a partir del primer mes de la adjudicación o

recuperación de los bienes, una provisión equivalente a un dieciochoavo del costo en libros de los
bienes, menos la provisión inicial registrada en la adjudicación, hasta alcanzar el cien por ciento
del valor de adjudicación o recuperación de dichos bienes.
b. Bienes inmuebles - en el plazo de tres y medio años, se deberán constituir provisiones

mensuales uniformes al vencimiento de cada mes, sobre el valor neto en libros obtenido el décimo
octavo o décimo segundo mes, dependiendo si contaron con la prórroga aprobada por la SBS o no,
respectivamente, hasta completar un monto equivalente al cien por ciento del costo en libros de
los bienes no vendidos.
La actualización de las valuaciones de dichos bienes, cuya antigüedad no podrá ser mayor a 1
año, implicará necesariamente la constitución de provisiones por desvalorización, en caso el valor
neto de realización del bien resulte inferior a su valor neto en libros. En caso el valor neto de
realización sea mayor al valor neto en libros, no podrá reconocerse contablemente el mayor valor.
De acuerdo con las normas de la SBS, el exceso de provisión que se determine por el recálcalo
de la provisión no puede ser reconocido como ingresos, debiendo utilizarse en el futuro para las
provisiones que requieran los activos del Banco.
(l) Intangibles -
Los intangibles comprenden principalmente desarrollos y adquisiciones de licencias de

software utilizados en las operaciones propias del Banco. Las licencias de software adquiridas por
el Banco se capitalizan sobre la base de los costos incurridos para adquirir o poner en uso el
programa específico. Estos activos intangibles son amortizados siguiendo el método de línea recta
sobre la base de su vida útil estimada (entre 3 y 5 años).
La vida útil y el método de amortización se revisan periódicamente para asegurar que el

método y el período de amortización sean consistentes con el beneficio económico de las partidas
de intangibles.
(m) Fondo de comercio –
El fondo de comercio incluido en el rubro de “otros activos” proviene de la diferencia entre el

valor estimado de mercado de los activos netos adquiridos a los accionistas minoritarios de
Solución Financiera de Crédito del Perú S.A. (subsidiaria del Banco) y el precio pagado por dichos
activos en Marzo de 2003. El fondo de comercio se amortiza bajo el método de línea recta sobre la
base de su vida útil estimada que es de 5 años, la cual culminó en Febrero de 2008.
(n) Valores, títulos y obligaciones en circulación –
Incluye los pasivos por la emisión de los diversos tipos de bonos, los cuales son
contabilizados a su valor nominal, reconociéndose los intereses devengados en los resultados del
ejercicio. Los descuentos otorgados o las primas generadas en su colocación son diferidos en la
cuenta de otros activos y otros pasivos del balance general, respectivamente, y se amortizan
durante el plazo de vigencia de estos valores.
(o) Impuesto a la renta y participación a los trabajadores -
El impuesto a la renta y la participación a los trabajadores se calculan sobre la base de la

renta imponible determinada para fines tributarios, utilizando criterios que difieren de los
principios contables que utiliza el Banco y, en consecuencia, el registro contable del impuesto a la
renta y la participación de los trabajadores se ha realizado considerando los principios de la NIC
12.
El impuesto a la renta y participación de los trabajadores diferidos reflejan los efectos de las
diferencias temporales entre los saldos de activos y pasivos para fines contables y los
determinados para fines tributarios. Los activos y pasivos diferidos se miden utilizando las tasas
de impuesto que se esperan aplicar a la renta imponible en los años en que estas diferencias se
recuperen o eliminen. La medición de los activos y pasivos diferidos reflejas las consecuencias
tributarias derivadas de la forma en que se espera, a la fecha del balance general, recuperar o
liquidar el valor de sus activos y pasivos.
El activo y pasivo diferido se reconocen sin tomar en cuenta el momento en que se estime que
las diferencias temporales se anularán. Los activos diferidos son reconocidos cuando es probable
que existan beneficios tributarios futuros suficientes para que el activo diferido se pueda aplicar. A
la fecha del balance general, la Gerencia evalúa los activos diferidos no reconocidos y el saldo de
los reconocidos; registrando un activo diferido previamente no reconocido en la medida en que sea
probable que los beneficios futuros tributarios permitan su recuperabilidad o reduciendo un activo
diferido en la medida en que no sea probable que se disponga de beneficios tributarios futuros
suficientes para permitir que se utilice parte o todo el activo diferido reconocido contablemente.
Conforme lo establece la norma contable, el Banco determina su impuesto y participación de

los trabajadores diferidos sobre la base de la tasa de impuesto aplicable a sus utilidades no
distribuidas, reconociendo cualquier impuesto adicional por la distribución de dividendos en la
fecha que se reconoce el pasivo.
(p) Plan complementario de participación en las utilidades -
El Banco cuenta con un plan complementario de participación en las utilidades, que consiste
en el otorgamiento de opciones sobre la revalorización de la cotización de un número de acciones
de Credicorp (accionista mayoritario del Banco), a ciertos ejecutivos del Banco que tienen por lo
menos un año de servicio. De acuerdo con las condiciones del plan, se establece un precio de
liquidación de los derechos sobre acciones que equivale al precio de mercado de la fecha en la que
se otorga el beneficio, y que permiten al trabajador obtener como ingreso el diferencial entre el
precio de mercado al momento de ejercer dichas opciones y el precio de liquidación acordado. El
costo de estas participaciones se registra en función a los servicios devengados a la fecha del
balance, multiplicados por la diferencia entre el precio de mercado de las opciones a la fecha del
balance general y el precio de liquidación acordado. El precio de mercado de las opciones se
estima utilizando un método binomial, de acuerdo con los criterios de la NIIF 2 - Pagos basados en
acciones.
Cuando el Banco modifica el precio o los términos del plan, el efecto del cambio se reconoce en los
resultados consolidados del ejercicio.
En abril de 2009, se implementó un nuevo plan de pago basados en acciones para ciertos
ejecutivos claves y empleados. Bajo este nuevo plan, acciones de Credicorp serán entregadas a
ciertos ejecutivos y empleados claves que tengan al menos un año de servicio con el Banco. A
partir del 28 de abril de 2009, por cada uno de los subsiguientes tres años, las acciones otorgadas
podrán ser ejecutadas hasta en un 33% del total de acciones otorgadas. El Banco también
determinó que las SARs otorgadas hasta diciembre del 2008 bajo el previo programa SARs
(explicado líneas arriba) se mantendrá vigente, con ciertas modificaciones, hasta que esos SARs
expiren.
(q) Desvalorización de Activo -
Cuando existen acontecimientos o cambios económicos que indiquen que el valor de un

activo pueda no ser recuperable, el Banco revisa el valor de sus inmuebles, mobiliario y equipo,
fondo de comercio e intangibles para verificar que no existe ningún deterioro permanente en su
valor. Cuando el valor del activo en libros excede su valor recuperable, se reconoce una pérdida
por desvalorización en el estado de ganancias y pérdidas para los rubros de inmuebles, mobiliario
y equipo, fondo de comercio e intangibles mantenidos al costo. El valor recuperable es el mayor
entre el precio de venta neto y su valor en uso. El precio de venta neto es el monto que se puede
obtener en la venta de un activo en un mercado libre, mientras que el valor en uso es el valor
presente de los flujos futuros estimados del uso continuo de un activo y de su disposición al final
de su vida útil. Los importes recuperables se estiman para cada activo o, si no es posible, para la
unidad generadora de efectivo.
(r) Actividades fiduciarias -
Los activos e ingresos provenientes de operaciones fiduciarias en las que exista el

compromiso de devolver tales activos a los clientes y en las que el Banco se desempeña en calidad
de fiduciario, no se incluyen en los estados financieros debido a que el Banco no es el propietario
de ellos y no asume los riesgos y beneficios que tienen dichos activos. El Banco registra estas
operaciones en el rubro de “cuentas de orden” del balance general y las comisiones por estas
actividades se incluyen en el rubro “otros ingresos” del estado de ganancias y pérdidas.
(s) Provisiones -
Se reconoce una provisión sólo cuando el Banco tiene una obligación presente (legal) como
resultado de un evento pasado, es probable que se requieran recursos para cancelar dicha
obligación y, al mismo tiempo, es posible estimar su monto de una manera razonable. Las
provisiones se revisan cada período y se ajustan para reflejar la mejor estimación que se tenga a la
fecha del balance general. Cuando el efecto del valor del dinero en el tiempo es importante, el
monto de la provisión es el valor presente de los gastos que se espera incurrir para cancelarla.
(t) Contingencias -
Los pasivos contingentes no se reconocen en los estados financieros consolidados. Estos se

revelan en notas a menos que la posibilidad de que se desembolse un flujo económico sea remota.
Un activo contingente no se reconoce en los estados financieros consolidados, pero se revela

cuando su grado de contingencia es probable.
(u) Utilidad por acción –
La utilidad por acción básica y diluida se calculan dividiendo la utilidad neta entre el
promedio ponderado del número de acciones comunes en circulación durante el período. Las
acciones que se deban anular o emitir por la reexpresión del capital social por el ajuste por
inflación de los estados financieros y las capitalizaciones de utilidades, constituyen una división de
acciones y, por lo tanto, para el cálculo del promedio ponderado de acciones se considera que esas
acciones siempre estuvieron anuladas o en circulación, respectivamente
Al 30 de setiembre de 2009 y 31 de diciembre de 2008, el Banco no tiene instrumentos

financieros con efecto dilutivo, por lo que las utilidades por acción básica y diluida son las mismas.
(v) Acuerdo de Recompra -
De acuerdo con lo establecido por la SBS, las inversiones vendidas sujetas a acuerdos de
recompra (Repos), son presentadas en los estados financieros como activos comprometidos
cuando la transferencia ha sido hecha con un acuerdo de recomprar el colateral y no se ha
transferido la propiedad legal de las correspondientes inversiones, siendo el pasivo con la
contraparte incluido en el rubro “Deudas a bancos y corresponsales” o “Depósitos y obligaciones”,
según sea apropiado, del balance general. La diferencia entre el precio de la venta y el de
recompra, es tratado como un interés el cual es devengado en el período del acuerdo usando el
método de interés efectivo.
(w) Efectivo y equivalentes de efectivo -
Para los fines del estado de flujos de efectivo, el efectivo y equivalentes de efectivo
corresponden a los depósitos con menos de tres meses de vencimiento desde la fecha de
adquisición, incluyendo los fondos depositados en los bancos centrales, los depósitos “overnight” y
los fondos interbancarios.
(x) Nuevos pronunciamientos contables -
A la fecha, las normas indicadas a continuación han sido aprobadas en el Perú por el Consejo
Normativo de Contabilidad - CNC y su aplicación es obligatoria en el Perú; sin embargo, debido a
que estas normas sólo aplican en forma supletoria a las desarrolladas en el Manual de
Contabilidad de la SBS, las mismas no han tenido ningún efecto importante en la preparación de
los estados financieros consolidados del Banco:
CINIIF 1 a CINIIF 14, que incluyen diversos temas contables y que tienen vigencia
internacional para periodos anuales que comienzan desde el 1° de setiembre de 2004 hasta el 1° de
julio de 2008. En el Perú, las CINIIF indicadas regirán en el ejercicio 2008, con excepción de la
CINIIF 13 y CINIIF 14, cuya entrada en vigencia será en el ejercicio 2009.
NIC 21 (modificada en el 2003), “Efectos de las Variaciones en los Tipos de Cambio de

Monedas Extranjeras”, cuya entrada en vigencia en el Perú es a partir del 1° de enero de 2007.
NIC 32 (modificada en el 2006), “Instrumentos Financieros: Presentación”, cuya entrada

en vigencia en el Perú fue a partir del 1° de enero de 2009.
Asimismo, se han emitido: NIIF 7 - Instrumentos Financieros – Divulgaciones y la NIIF 8 -

Segmentos Operativos, cuya entrada en vigencia en el Perú fue a partir del 1° de enero de 2009.
Por otro lado, la CNC ha dejado sin efecto, a partir del ejercicio 2008, la aplicación de las
siguientes normas: NIC 14 “Información por segmentos”, NIC 30 “Revelaciones en los estados
financieros de bancos e instituciones financieras similares” y la NIC 32 (modificada en el 2003)
“Instrumentos Financieros: Revelación y Presentación”.
Asimismo, a nivel internacional, existen diversas Normas Internacionales de Información

Financiera – NIIF e Interpretaciones – CINIIF emitidas que están vigentes a partir del año 2008 y
en adelante; sin embargo, en el Perú, estas aún no han sido oficializadas por el CNC ni por la SBS,
por lo que no son aplicables a las operaciones del Banco. En el caso de que su aplicación sea
obligatoria en el Perú, la Gerencia estima que estas no tendrán un efecto importante en la utilidad
y patrimonio neto del Banco. Para fines de información, se detallan estas normas:
CINIIF 15 “Contratos para la construcción de bienes inmuebles”, vigente para los periodos
que empiezan en o después del 1° de enero de 2009.
CINIIF 16 “Coberturas de la inversión neta en operación en el extranjero”, vigente para los

periodos anuales que comienzan en o después del 1° de octubre del 2008.
CINIIF 17 “Distribuciones que no son en efectivo realizadas a los propietarios”, vigente

para los periodos anuales que comienzan en o después del 1° de julio de 2009.
NIC 23 (revisada), “Costos de financiamiento”, vigente para períodos anuales que comienzan en
o después del 1° de enero de 2009.
Revisiones de la NIIF 3 “Combinación de negocios y Consolidación” y NIC 27

“Consolidación y estados financieros separados”, modificaciones vigentes para periodos que
comiencen en o después del 1° de julio de 2009. Esta norma establece que su aplicación no es
retroactiva; por lo que no tendrá efectos para el Banco.
NIIF 2, “Pagos Basados en Acciones – Condiciones de Devengue y Cancelaciones”, vigente

para períodos anuales que comienzan en o después del 1° de enero de 2009. Esta norma restringe
la definición de “Condición de Devengue” a una condición que incluya un requerimiento implícito
o explícito de proveer servicios.
NIC 1 (revisada), “Presentación de Estados Financieros”, vigente para los años que
empiezan en o después del 1° de enero de 2009. La Norma separa los cambios en el patrimonio
neto de los dueños de la entidad y de los que no lo son. Adicionalmente, la Norma estable el estado
de ingresos comprehensivos.
Modificaciones a la NIC 32 y NIC 1 “Instrumentos financieros con opciones de venta”,

vigente para periodos anuales que comienzan en o después del 1° de enero de 2009.
El Banco no espera que el impacto de la aplicación de estas normas sea significativo en sus estados
financieros.
4. COLOCACIONES, NETO
El rubro colocaciones presenta la siguiente composición.
Al 30 de setiembre de 2009
CARTERA DE COLOCACIONES S/. (000)
Cartera de Créditos Vigentes 29,612,579
Cartera de Créditos Reestructurados 495
Cartera de Créditos Refinanciados 162,434
Cartera de Créditos Vencidos 346,489
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 106,058
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 245,591
-Provisiones para Créditos (911,608)
29,562,038
A continuación se presenta la composición del rubro colocaciones por tipo
de Crédito:
S/. (000)
CRÉDITOS DIRECTOS
Préstamos 20,253,504
Arrendamiento financier 5,858,337
Tarjetas de crédito 2,950,797
Descuentos 902,647
Documentos por cobrar adquiridos 346,721
Sobregiros y adelantos en cuenta corriente 125,085
Créditos refinanciados y reestructurados 166,713
Créditos vencidos y en cobranza judicial 452,548
31,056,352
Más (Menos) -
Intereses devengados 245,590
Intereses no devengados (828,296)
Provisión para créditos de cobranza dudosa (911,608)
Total créditos directos, netos 29,562,038
A continuación se presenta la cartera de créditos neta clasificada por vencimiento:
S/. (000)
Cartera de Créditos Corriente 16,528,243
Cartera de Créditos No Corriente 13,033,795
29,562,038
5. CUENTAS POR COBRAR
En el año 2006, previa coordinación y autorización de la SBS, el Banco firmó un contrato con
Citigroup Global Markets Holdings Inc., Citigroup Capital Limited y Citigroup Capital Market Inc.,
con la finalidad de adquirir “certificados indexados” al rendimiento de la acción de Credicorp con
la finalidad de contrarrestar la volatilidad que le genera el pasivo derivado del plan
complementario de participación en las utilidades que mantiene el Banco, en la forma de opciones
sobre la revalorización de las acciones de Credicorp. Esta transacción consiste en la compra de
certificados indexados al rendimiento de la acción de Credicorp Ltd. (BAP), tipo “warrants”,
emitidos por Citigroup, los cuales equivalen a igual número de acciones de Credicorp Ltd.. Estos
certificados se liquidarán exclusivamente en efectivo en un plazo máximo de 5 años, pudiendo
liquidarse en cualquier momento antes de su plazo final en forma total o parcial.
Al 30 de setiembre de 2009, el Banco posee 1,389,846 certificados (2,357,523 al 31 de

diciembre de 2008) a un costo de total de US$82.9 millones, equivalente a S/.239.1 millones,
(US$59.62 por certificado en promedio); los cuales, en coordinaciones con la SBS, han sido
reclasificadas al rubro cuentas por cobrar (hasta febrero del 2007 se registró como inversiones
disponibles para la venta).
6. INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, NETO
Al 30 de setiembre del 2009, el rubro inmuebles maquinaria y equipo presenta la siguiente

composición.
Costo Depreciación Acumulada Costo Neto
S/.(000) S/.(000) S/.(000)
Terrenos 70,460 70,460
Edificios y otras construcciones 759,512 (458,235) 301,277
Instalaciones 404,469 (246,159) 158,310
Muebles y equipo de oficina 259,018 (206,990) 52,028
Equipo de Cómputo 734,920 (602,845) 132,075
Unidades de transporte 8,927 (6,440) 2,487
Maquinarias 77,092 (30,321) 46,771
Trabajos en curso y unidades por recibir 67,512 67,512
Inmuebles, Mobiliario y Equipos. 2,381,910 (1,550,990) 830,920
7. VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACION
A continuación se presenta la composición de este rubro.
Tasa Anual de interes promedio ponderada Vencimiento Al 30 de setiembre de 2009
S/. (000)
Bonos Corporativos 6.78% Entre Noviembre 2009 y Julio 2018 831,614
Bonos de Arrendamiento Financiero 7.12% Entre Enero 2010 y Agosto 2018 546,756
Otras Obligaciones Subordinadas 7.24% Entre Octubre 2017 y Noviembre 2021 829,360
Bonos y letras Hipotecarias 7.73% Entre Mayo 2011 y Abril 2012 35,819
Bonos Subordinados 7.42% Entre Octubre 2012 y Mayo 2027 455,377
2,698,926
Intereses por Pagar 45,747
2,744,673
Se presenta a continuación los Valores, Títulos y Obligaciones en circulación clasificados por

vencimiento:
S/. (000)
Corriente 138,594
No corriente 2,606,079
2,744,673
Asimismo, en el transcurso del año 2009 se han colocado y redimido los siguientes Bonos:
8. PATRIMONIO NETO
En la Junta Obligatoria Anual de Accionistas celebrada con fecha el 31 de marzo de 2009, se

acordó con respecto a las utilidades del 2008 lo siguiente:
S/.(000)
Distribución de dividendos 613,873
Aumento de capital 720,000
Reserva facultativa 673
1,334,546
Luego del incremento de capital social, este se encuentra compuesto por 2,228,288 mil acciones.
9. UTILIDAD POR ACCION BASICA Y DILUIDA
A continuación presentamos el cálculo de la Utilidad por Acción de acuerdo a lo establecido

por la Norma Internacional de Contabilidad NIC 33. (En miles de nuevos soles).
Resultado neto del periodo al 31.09.09 = 676,651 = 0.30366398
Acciones Comunes en circulación 2,228,288
10. OTROS INGRESOS Y GASTOS
Estos rubros están compuestos como sigue:
S/. (000)
Resultado por la venta de adjudicados, neto 7,463
Ingreso por Recupero de Cartera Castigada 33,430
Resultado de ejercicios anteriores 30,532
Otros ingresos 1,350
72,775
11. INFORMACION FINANCIERA POR UBICACIÓN GEOGRAFICA
El siguiente detalle muestra las operaciones del Banco y sus Subsidiarias por localización
geográfica (importes en miles de dólares americanos)
2009 Total ingresos Ingresos Operativos Total Activo Activo fijo Depreciación y amortización
US$ (000) US$ (000) US$ (000) US$ (000) US$ (000)
Perú 1,142,455 403,766 14,209,789 229,910 39,567
Panamá 103,567 (4,084) 2,049,388 18 6
Chile 2,709 - 99,533
Bolivia 83,810 27,664 1,119,070 15,710 2,668
USA 5,032 1,751 377,718 392 109
Total Consolidado 1,337,573 429,097 17,855,498 246,030 42,350
-------------------------------------- ----------------------------------------
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12/5/2018 BCP MONOGRAFIA - Ensayos y Trabajos -

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“AÑO DE LA UNIÒN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA”

Facultad de Ciencias Empresariales

TÍTULO : Banco de Crédito BCP

Lic. Karla Martell Alfaro

Maleny Jesús Estela Fernández.

Lenen Clavo Barboza.

Sonia Navarro Ruiz.

Elva Isabel Mestanza Reátegui.

Betty Estela Pinedo Pérez.

Tarapoto, 16 de diciembre de 2009

BANCO DE CRÉDITO BCP

Maleny Jesús Estela Fernández.

Lenen Clavo Barboza.

Sonia Navarro Ruiz.

Elva Isabel Mestanza Reátegui.

Betty Estela Pinedo Pérez.

A los docentes de la Universidad Cesar Vallejo de la Facultad de Ciencias Empresariales por

Agradecemos al Jefe de Procesos Operativos, Luigi Hurtado por su constante apoyo y

Dejamos a vuestra disposición la revisión y evaluación del presente trabajo monográfico de

Esta investigación tiene por finalidad conocer el Proceso Administrativo de la Institución

Mediante la administración eficaz se mantiene la productividad de calidad. Hoy, la

Mejorar el Proceso Administrativo en la Institución Financiera.

II. TÍTULO PRINCIPAL…………………………………………………………………………………..2

III. ÍNDICE ………………………………………………………………………………………………………..3

VIII. IDENTIFICACION DE LA ORGANIZACIÓN………………………………………….. 8

1. Razón Social y Nombre Comercial

3. Tipo de Empresa (tamaño, aspecto legal, función)

4. Giro del Negocio

IX. PROCESO ADMINISTRATIVO………………………………………………………………..

c. Administración de Recursos Humanos

d. Instrumentos Normativos de la Organización

BANCO DE CRÉDITO “BCP”

Productos y/o servicios que proporciona Banco de Crédito del Perú:

Cuenta de ahorros y corriente.

Tarjeta de crédito y débito.

Envío y transferencia de dinero.

Banco de Crédito del Perú S.A.

Banco de Crédito “BCP”.

Jr. Maynas #130 Tarapoto.

Otros Tipos Intermediación Monetaria y financiera.

Arturo Enrique Gonzales Ruiz.

En 1993, adquirimos el Banco Popular de Bolivia, hoy Banco de Crédito de Bolivia

Subsidiarias del BCP

1. Crédito Leasing S.A. dedicada a Arrendamiento Financiero.

2. Credibolsa SAB S.A. es una Sociedad Agente de Bolsa.

3. Credifondo SA es una Sociedad de Fondos Mutuos.

4. Credtítulos S.A. es una Sociedad Titulizadora.

5. Inmobiliaria BCP S.A. es una Sociedad Inmobiliaria.

6. Banco de Crédito de Bolivia.

7. BCP Sociedad de Propósito Especial es una Sociedad Titulizadora.

8. Inversiones Conexas S.A. es una Sociedad Inmobiliaria.

Hechos relevantes: Adquisiciones del BCP en años recientes:

Con el objetivo de incrementar su stock de créditos hipotecarios de alta calidad, durante el

El cliente: Nos debemos a nuestros clientes.

La Innovación: Innovamos continuamente para responder a los requerimientos del mercado.

1. Personal altamente capacitado.

2. Imagen y prestigio de la institución.