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CAPITULO I
RESUMEN EJECUTIVO
DESCRIPCION EMPRESA BANCARIA
1.2 HISTORIA:
La CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO HUANCAYO S.A, en
adelante CMAC HUANCAYO S.A., es una Institución Financiera regulada por
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Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, se
constituyó el 14 de Marzo de 1980 como una Asociación sin fines de lucro, al
amparo del Decreto Ley Nº 23039 que fomentó la creación de las Cajas
Municipales de Ahorro y Crédito en los Concejos Provinciales del país y en
virtud del DS Nº 191-86- EF del 4 de Junio de 1986, autorizándose su
funcionamiento por la Superintendencia de Banca y Seguros según
Resolución No. 599-88 del 25 de Julio de1988.
Inició sus operaciones el 08 de Agosto de 1988, la sede principal está ubicada
ub icada
en la ciudad de Huancayo, tiene 59 Agencias descentralizadas que se
encuentran ubicados de la siguiente forma: Zona Centro 20 Agencias, Zona
Centro Oriente 17 Agencias, Zona Lima Norte 10 Agencias y Zona Lima Sur
12 Agencias.
Las operaciones de la CMAC HUANCAYO S.A. están normadas por el D. S.
N° 157-90-EF del 29 de Mayo de 1990, y por la Ley N° 26702 “Ley General
del Sistema Financiero y del Sistema de Se guros y Orgánica de la SBS”, del
09 de Diciembre de 1996, que derogó al D. Leg. N° 770, en la que
establecieron los requisitos, derechos, obligaciones, garantías, restricciones
y demás condiciones de funcionamiento a las cuales
cua les se sujetan las personas
jurídicas que operan en el sistema financiero.
Su operatividad y funcionamiento de la CMAC HUANCAYO S.A. está
regulada en materia de encaje legal, por el Banco Central de Reserva del
Según lo estipulan sus Estatutos y las normas legales que lo rigen, la CMAC-
CMAC -
HUANCAYO S.A., su objetivo principal es dedicarse a las operaciones de
intermediación financiera, brindando servicios de atención de depósitos y
3
ahorros, la compra venta de moneda
mon eda extranjera, créditos a la pequeña y micro
empresa, créditos personales , créditos con garantía de joyas, créditos por
convenios e hipotecarios.
La Gerencia Mancomunada es la responsable de la dirección de la entidad y
está integrada por la Gerencia de Créditos, la Gerencia de Operaciones y
Finanzas y la Gerencia de Administración.
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CAPITULO II
MACROAMBIENTE
crecimiento y que el PBI crecerá entre 4 y 5%. Lo que no está nada mal,
ma l, sobre
Si bien el Producto Bruto Interno (PBI) en el mes de enero del 2015 ha tenido
mejor desempeño que en el último mes del año anterior, no debemos perder
de vista que la mejora sostenida de este indicador, más que por cuestiones
coyunturales (como el incremento del consumo de energía eléctrica o la
mejora del índice de contratación) se dará por cambios en el timón. Es decir,
cambios en la intención, prioridades y sectores a los que destinemos los
recursos, en la medida que es necesario enfrentar y superar lo que podemos
llamar nuestra “vulnerabilidad externa”.
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ventajas competitivas como las que tenemos en: Agricultura,
Ganadería, Turismo – Gastronomía, por mencionar los principales.
c) Encausar los Planes de Desarrollo Concertado y los Presupuestos
Participativos a la mejora de oportunidades y al desarrollo de
potencialidades productivas y de comercio en espacios locales.
d) Hacer una reforma tri
tributaria
butaria que suponga que paguen más impuestos
los que mayores ingresos tienen y viceversa.
Es verdad que esta agenda, para su concreción,
c oncreción, necesita articular el corto con
el mediano plazo; al mismo tiempo que dejar de gobernar o tomar decisiones
para enfrentar sólo problemas coyunturales; pasando, de una vez por todas, a
poner el acento en que la economía y la política económica deben estar al
servicio de ciudadanas y ciudadanos, de sus intereses y del desarrollo de sus
capacidades y no al revés.
Cambiar, por lo tanto, el timón, el timonel, el sentido y el rumbo de la manera
como hemos venido organizando la economía, desde 1990 hasta hoy, es
imperativo y no debe tener vuelta atrás. La exclusión y postergación de
quienes menos tienen es ética y humanamente inaceptable.
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imposición de intereses particulares en desmedro del interés
general.
De todos modos, los indicadores del gobierno central y el BCR son bastante
ba stante
saludables y todo indica que las medidas de mitigación aplicadas tendrán
efecto en el corto plazo. No obstante, la presión para incentivar el consumo
y la inversión va a continuar y se espera que el gobierno continúe con
acciones de política fiscal contracíclica y política monetaria expansiva.
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El retiro de los estímulos de la Reserva Federal estadounidense ha
llevado a la apreciación del dólar y el BCR intenta frenar la subida
del tipo de cambio para evitar efectos negativos en el consumo y la
rentabilidad de las empresas que dependen de la importación de
Parece difícil reducir el IGV por la poca efectividad que una bajada
de 2% tendría sobre el consumo,
con sumo, a diferencia del impacto que sí se
logra con una caída similar en el impuesto a la renta de tercera
categoría como resultado de las abultadas bases que representan
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las utilidades de las empresas (que al mismo tiempo elevarán su
productividad).
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universalización de servicios, sobre todo en SALUD Y EDUCACIÓN, pero sin
rumbo claro. Con lo que el panorama para 2015, es sólo más de lo mismo.
Hoy por hoy en el Perú necesitamos articular una propuesta política que
refuerce las acciones desarrolladas por los jóvenes quienes - a partir de haber
conseguido la derogatoria de la Ley más conocida como “pulpín” - han
demostrado ser la real oposición al gobierno de turno. El concurso de fuerzas
democráticas y progresistas y la participación de todas y todos, desde dónde
nos encontremos, van a constituirse en las únicas vías para poder escribir la
historia desde otro pincel. Necesitamos otra manera de organizar la economía,
eco nomía,
ejercer la política y desarrollar lo social. No hacerlo podría ser tan
irresponsable como poner en tela de juicio la propia viabilidad del País.
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A la fecha de hoy, nuestro país tiene la misma estructura demográfica que le
permitió a EE.UU, Inglaterra, Corea del Sur, Francia, Alemania impulsar su
desarrollo económico.
Por lo tanto, si crecemos a una tasa del 6% anual, 2 puntos porcentuales son
resultado del bono demográfico. Además, estas proyecciones de esta
institución indica que si el Perú aprovecha este bono demográfico, en el 2050
estará en el puesto 25 entre las principales economías del mundo, mucho
mejor que: Colombia, Portugal, Suiza, Noruega. Como dato importante puedo
mencionar que actualmente 8.3 millones de peruanos tienen entre 15 y 29
años y representa el 27.4% del total de la población.
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12
CAPITULO III
MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL DEL SISTEMA FINANCIERO
F INANCIERO PERUANO
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financieros incluyen la remuneración a las
l as obligaciones con el sector privado
y el pago por los recursos adeudados al exterior, los que se remuneran a
una tasa LIBOR más un porcentaje que es variable entre bancos (donde x
varía entre 1,5 y 3 puntos porcentuales).
3.1.2.
3.1 .2. P ro
rovi
viss io
iones
nes
Las provisiones que cada año tiene que efectuar un banco son
también un componente importante del margen financiero. Cabe
resaltar que para el trabajo se ha considerado las provisiones que
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tienen que realizar los bancos por todo concepto (colocaciones,
fluctuación de valores, contingencias, etc)
3.1.3.
3.1 .3. C os to de Opor
Oportuni
tunidad
dad por mala
malass c olocaci ones
Este costo puede aproximarse por la tasa activa promedio por la
15
16
17
3.1.7.
3.1 .7. C apital fí
físs ic o e i nfr
nfraes
aestruc
truc tura
Las medidas de capital físico e infraestructura representan el
e l punto de
partida en el análisis del crecimiento en el largo plazo.
3.1.8.
3.1 .8. P olíti
olíticas
cas es truc turales
18
más las importaciones en el PBI), aunque también se emplea el
diferencial cambiario en el mercado negro, el nivel arancelario
promedio, etc.
3.1.9.
3.1 .9. P olíti
olíticas
cas de es ta
tabili
bilizaci
zación
ón
3.1.12.
3.1. 12. In
Inss tituc
titucii ones
19
entre los agentes de una sociedad y los mecanismos existentes para
asegurar su cumplimiento, de esta manera las instituciones
contribuyen a reducir de manera significativa los costos de transacción
e información con los que opera un mercado. Su estudio abarca no
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3.2. Determinantes
Determinantes microeconómicos:
3.2.1. Canal crediticio: los bancos tienen un menor acceso a fondos
prestables, y por ende, los préstamos disminuyen y suben las tasas de
interés. Este canal es útil para explicar una reducción de crédito en una
situación de restricción de liquidez, pues en estas circunstancias se
produce una disminución de los fondos disponibles de la banca
comercial, lo que afecta su capacidad de otorgar préstamos. En este
contexto, una expansión monetaria podría ser eficaz para atenuar la
disminución del crédito bancario y el aumento de las tasas de interés.
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empresas y las familias tienen una menor riqueza comprometida,
teniendo mayores incentivos para tomar mayores riesgos. En este
contexto, donde los problemas de selección adversa y riesgo moral son
mayores, el riesgo de no repago de los prestatarios aumenta y las
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3.3. Calidad de la ca
cartera
rtera de colocaciones de la ba
banca
nca peruana:
El indicador utilizado convencionalmente para medir la calidad de cartera
crediticia en el Perú ha sido el ratio de morosidad, que se construye como
la relación entre la cartera atrasada (compuesta por los créditos vencidos y
en cobranza judicial) y las colocaciones. El ratio de morosidad se basa en
una definición relacionada al número de días de mora, que no incorpora los
castigos reales realizados por las instituciones bancarias. Además, esta
variable solo puede ser explicada por el rezago de la variable dependiente
y su evolución no está muy vinculada al ciclo económico, porque existe un
retraso en el reconocimiento del riesgo cuando el ciclo económico es
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favorable. Así, este sería un indicador retrasado que enciende alarmas
cuando el problema ya ha madurado y no sería un indicador muy adecuado
para analizar el riesgo crediticio en contextos en donde el ciclo se encuentra
en expansión. En ese sentido, a pesar que diversos estudios han
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de las colocaciones y, eventualmente, pueden actuar como un freno al
crecimiento excesivo del crédito.
25
nuevamente que el ratio de provisiones
pr ovisiones responde en mejor medida al
ciclo económico que el ratio de morosidad (ver Gráfico 1).
26
27
28
29
Los bancos
Los bancos son instituciones públicas o privadas que realizan actos de
intermediación profesional entre los dueños de dinero y capital
y capital y los
usuarios de dicho dinero y capital. Es decir, los bancos actúan en
el mercado
el mercado de dinero y capitales.
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Instituciones bancarias:
S eg ún el s ector s oc ial:
ocial:
Bancos públicos: Son organismos creados por
el gobierno federal con el objetivo de atender las
necesidades de crédito de algunas actividades que se
consideren básicas para el desarrollo de la economía de
un país.
Bancos privados: Son también llamados bancos
comerciales y son instituciones cuya principal función
principal función es
la intermediación habitual que efectúan en forma masiva
ma siva y
profesional el uso del crédito y en actividades de banca.
Bancos Mixtos: Actúan como bancos comerciales en la
intermediación profesional del uso del crédito y
actividades ligadas al ejercicio de la banca.
Bancos de Ahorro: Son aquellas instituciones cuya
función principal es recibir depósitos de ahorro del público.
Bancos de depósito: Son aquellas instituciones cuya
función principal es la de recibir del público en general
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3.3.2.1. La Banca Central:
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directamente a la banca. Así, a inicios de la década del noventa, se
inició un proceso de eliminación de los controles en un contexto de
reformas estructurales. Entre las reformas implementadas se
encuentran: Eliminación de controles cambiarios, utilizando un tipo de
financieras mantienen una más alta calidad de cartera que los bancos
comerciales de muchos países. El coeficiente más ampliamente
utilizado para medir la calidad de la cartera en el sector de los micros
finanzas es la Cartera en Riesgo (CeR), que mide la porción de la
cartera de créditos “contaminada” por deudas atrasadas y en riesgo
de no ser pagada como porcentaje de la cartera total. Aunque se
utilizan varios otros coeficientes, el CeR es el indicador preferido,
porque es fácil de entender, no subestima el riesgo, y se lo puede
comparar entre instituciones. Cualquier préstamo otorgado a una
microempresa es comúnmente considerado en riesgo si su repago
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registra un atraso mayor de 30 días. Esta norma es mucho más estricta
que la practicada por la banca comercial, pero se justifica por la
ausencia de garantías realizables en las microfinanzas (BID, 2010).
Según Ledgerwood (1999), la morosidad que refleja
r efleja una CeR produce:
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mejor entorno para el desarrollo de las microfinanzas, según reporta
el índice “Microscopio global sobre el entorno de negocios para las
microfinanzas 2011” elaborado por la revista The Economist
(Conexión ESAN, 2011; Economist Intelligence Unit, 2011).
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categorías: (a) Categoría Normal: hasta ocho días de atraso; (b)
Categoría Problemas Potenciales: hasta 30 días de atraso; (c)
Categoría Deficiente: hasta 60 días de atraso; (d) Categoría Dudoso:
hasta 120 días de atraso; y (e) Categoría Pérdida:
Pérdida : más de 120 días de
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se tiene, que un crédito moroso no significa un crédito incobrable, ni
una pérdida directa para la institución financiera. Se entiende que un
crédito es moroso cuando se producen retrasos en los pagos y
deterioro de la calidad de los préstamos concedidos en el sistema
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en uno de rentabilidad, liquidez y finalmente en un problema de
solvencia. (Guillén, 2002).
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La morosidad se ha constituido en la principal
pr incipal causa de las dificultades que
han sufrido algunos sistemas financieros y ciertas entidades de tamaño
considerable.
Así, una elevada cartera morosa es un serio problema que compromete
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El intercambio de dinero por una promesa de pago futuro impone la
necesidad que quienes otorgan el crédito y quienes lo reciben dispongan de
la mayor cantidad posible de información, para determinar el riesgo del
crédito. Esto debe ir acompañado de un contexto económico estable donde
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3.5. Análisis de la Tasa de Co
Costo
sto Efectivo
Efectivo Anual del Perù con relación a los países
de América Latina.
Operaciones Activas.:
Negocios mediante los cuales se prestan recursos financieros (dinero) para facilitar
Hipotecario
Préstamos
Tarjeta de Crédito
Descuentos
Leasing
Factoring
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Son aquellos préstamos que además de contener como garantí
garantía
a una
hipoteca, están orientados única y exclusivamente a satisfacer
necesidades personales de vivienda.
3.2. Créditos personales.
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CAPITULO IV
1. Visión
"Ser la Institución líder en soluciones financieras integrales,
comprometidos con la inclusión financiera"
2. Misión
"Contribuir al desarrollo de nuestros clientes, brindando soluciones
financieras con rapidez y calidad"
3. Valores
Los Valores definidos para la CAJA HUANCAYO S.A son:
Compromiso: Disposición del colaborador para atender las
necesidades de los grupos de interés.
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Respeto: Reconocimiento, apreciación, valoración a las normas y
grupos de interés.
Empatía: Resulta como esencia de las relaciones humanas y
trabajo en equipo, exige un trato amable, cortes..
Ética: A través de una conducta profesional recta, imparcial y
honesta, dentro y fuera de la entidad.
Responsabilidad: Desempeño de funciones asignadas con valor
agregado de manera eficiente y eficaz
4. Análisis FODA
FORTALEZAS
Plana gerencial profesional y con experiencia en el sector
microfinanciero.
Atomización de la cartera de créditos, registrando un crédito
promedio por debajo de la media del sector.
Adecuados niveles de cobertura de cartera problema.
OPORTUNIDADES
Diversificación de sus fuentes de fondeo.
Mejoras tecnológicas, mayor implementación de medios
electrónicos.
Desarrollo de lla
a línea verde para productos ecológicos.
Gran porcentaje de personas no bancarizados, nuevos
mercados.
DEBILIDADES
Limitado respaldo patrimonial del accionist
accionista.
a.
Rotación del Directorio y Plana Gerencial.
Deterioro en los niv
niveles
eles de rentabilidad.
Falta de agencias en nuevos mercados, facilidad y
accesibilidad en distritos.
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AMENAZAS
Mayor competencia en la colocación de crédit
créditos
os a pequeñas
y medianas empresas por incursión de la banca.
Desaceleración del ritmo de crecimiento del sector
microfinanzas con mayores niveles de morosidad.
Sobreendeudamiento de clientes.
La competencia de financieras, con tasas de interés bajos o
menores darán a perder lo alcanzado.
Barreras de Entrada
al sector: Legales,
financieros y alta
regulación
gubernamental.
Poder de Negociación
de los clientes: Bajo
poder de negociación
debido a regulaciones.
6. Objetivos organizacionales
los Clúster de Gestión de la Cultura Organizacional y Procesos
de Gestión de Clientes
7. Estrategia General
7.1 Cadena de valor
OPERACION MARKETING
LOGISTICA
ES LOGISTICA Y VENTAS Servicios
INTERNA
EXTERNA
Servicios
Atención en Publicidad y
Manejo de ventanilla Supervisión venta de las
papeles,
de las tarjetas de
folletos,
Plataforma empresas créditos;
papel de
Gestores tercerizadas préstamos y
impresión
comerciales promociones
Elaboración: Propia
8. Políticas Organizacionales
8.1 Según la norma de procedimientos, según el área
Políticas de Gestión del talento Humano: Recolección de
colaboradores que laboran en Caja Huancayo.
Políticas de sistemas de atención al usuario: Lineamientos del
sistema de atención al cliente.
Políticas de sseguridad:
eguridad: Lineami
Lineamientos
entos de
de la Gestión de seguridad
Integral a la información.
CAPITULO V
OPERACIONES BANCARIAS
II. TIPOS DE OPERACIONES DE PASIVO
P ASIVO
la seguridad
la seguridad de la custodia de su dinero y un medio de pago ágil y
ampliamente aceptado.
Se caracterizan porque los fondos depositados en ellas son de
disponibilidad inmediata y en efectivo, mediante cualquier
CUENTAS DE AHORRO
rápida puesto que se puede hacer por ventanilla, o utilizando algún
instrumento de pago que lleve vinculado.
Los bancos reconocen un beneficio trimestral
en concepto de interés,
interés, por las cuentas de ahorros, que de
DEPOSITOS A PLAZO FIJO
ESPECIMEN DE FIRMA
TARJETAS DE CREDITO
Las tarjetas de crédito que consiste en que las personas podrán
hacer sus pagos sin necesidad de tener especies monetarias,
sustituye en un alto porcentaje el uso de las monedas, billetes y
cheques. Llevar la tarjeta se ha convertido casi en una obligación
por la comodidad que representa al pagar en un supermercado
supermerc ado o
restaurante, acudir a un cajero automático para sacar dinero.
Aunque se señala que la tarjeta de crédito agrava
el proceso
el proceso inflacionario, ya que su uso incrementa el consumo de
servicios, no importando mucho que esta demanda
esta demanda vaya acorde
o no con la producción de las mismas, se podrían enumerar
varios aspectos en los cuales su incidencia en las actividades
económicas financieras resulta muy positiva, pues
pue s dentro de ella
La Entidad Emisora: los gastos son menores por
la automatización
la automatización y masificación en la toma de decisiones
crediticias y reducción de gastos operacionales por un
menor manejo de transacciones con efectivo y con
cheques.
Los Afiliados: por la reducción significativa en la concesión
de crédito, la menor necesidad de financiamiento y los
menores gastos de papeleo por facturación. Además las
autoridades monetarias tienen menores gastos por el
manejo reducido de la moneda.
El bien que se reintegra puede ser el mismo que se entregó o puede ser
otro. Se habla de depósito irregular cuando el depositario reintegra un
Operaciones: Ahorro / Pago un interés al cliente
Gastos por Pagar de Valores, Títulos y Ob
Obligaciones
ligaciones en Circulación 0 0
- Instrumentos representativos de deuda en tesorería 0 0
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 0 0
OTROS PASIVOS 3,539 3,133
TOTAL DEL PASIVO 1,111,532 1,048,492
B. Operaciones que en principio, no representan movimiento de dinero,
puesto que únicamente representan un compromiso por parte del banco,
pero ocasionalmente, pueden producir movimiento de capital ocasionando
para la entidad la asunción de riesgo:
Tarjetas de crédito.
Créditos documentarios.
Avales.
Garantías.
Desde el punto de vista financiero, tanto para personas físicas como jurídicas,
se clasifican las operaciones, en general, en las que se realizan en el corto
plazo como las pólizas de crédito, el descuento comercial, anticipo de recibos
que proporciona información de todas las operaciones de activo vigentes,
préstamos, créditos, líneas de descuento comercial, que para el caso de
titulares residentes se consideran declarables para importes iguales o
superiores a 6.000 euros.
Las principales garantías que exigen las entidades financieras para dar
conformidad a las operaciones de crédito o préstamo son las reales: prenda e
hipoteca, y las personales: respondiendo de la deuda con todo el patrimonio
presente y futuro, o los avales de terceros que responden subsidiariamente del
pago, en caso de que el deudor principal no devuelva el dinero al banco.
existen deducciones de los intereses en ciertos regímenes de tributación para
personas físicas, siempre que se trate de un préstamo o crédito para la
inversión, es decir, que la financiación esté destinada a la adquisición de
elementos y bienes afectos a la actividad profesional o empresarial, en
contraposición a lo que sería en préstamo o crédito al consumo, que no goza
de ninguna ventaja fiscal. De igual forma, los préstamos hipotecarios se
benefician de un tratamiento fiscal muy favorable cuando el particular obtiene
los fondos con el objeto de adquirir o mejorar la vivienda habitual
ACTIVOS:
Fuente: https://www.cajahuancayo.com.pe/
Fuente: https://www.cajahuancayo.com.pe/
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ACTIVOS DE CAJA HUANCAYO
ACTIVO 2013 2012
DISPONIBLE 225,210 172,492
Caja 17,783 16,737
Banco Central de Reserva del Perú 194,012 141,338
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 12,611 13,840
Bancos y otras instituciones financieras del exterior 0 0
Canje 0 0
Otras disponibilidades 804 568
Rendimientos devengados del disponible 0 9
FONDOS INTERBANCARIOS 0 0
Fondos Interbancarios
0 0
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios 0 0
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 1,304 766
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Otras Inversiones 2,968 2,968
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 22,715 23,110
ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) 630 875
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 6,426 6,426
OTROS ACTIVOS (NETO) 2,316 4,043
Operar con oro. plata y divisas. Es la excepción al principio de que a las
EN CAJA HUANCAYO :
Ofrece otros servicios como:
Venta de Micro seguros
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Giros y depósitos (Efectivos a nivel nacional)
Pago de Energía eléctrica
Pago al servicio de Agua (Huancayo)
Pago de pensiones
Recargas de telefonía: Movistar, Claro y Bitel.
prestar en los años malos como por ejemplo en la actualidad con esta
crisis.
Demanda más capital con mayor calidad: se exige a los bancos que
5.4.4 OBJETIVO:
Coeficiente de apalancamiento.
Objetivo: Ayuda a evitar el excesivo apalancamiento en el sistema.
Asimismo, frena cualquier intento de sortear los requerimientos de
capital por riesgo.
Activos líquidos
líquidos de alta calidad que permitan al banco sobrevivir
30 días de un escenario de estrés
3. Herramientas de monitoreo
• Desfase de vencimientos
• Concentración de fondeo
5.4.6.1 IMPORTANCIA:
71
2009 y 2010 han sido definitivamente los años donde se ha
ponderado en su justa medida la importancia de la Gestión de
Riesgos en las entidades Financieras:
5. Gestión integrada de todos los riesgos mediante su
identificación y cuantificación, y gestión homogénea en bases
a una medida común (capital económico).
6. Diferenciación del tratamiento del Riesgo, circuitos y
procedimientos, de acuerdo a las características del mismo.
7. Generación, implantación y difusión de herramientas
avanzadas de apoyo a la decisión que, con un uso eficaz de
las nuevas tecnologías, faciliten la gestión de los riesgos.
8. Descentralización de la toma de decisiones en función de las
metodologías y herramientas disponibles
9. Inclusión de la variable Riesgo en las
las decisiones de negocio
en todos los ámbito, estratégico, táctico y operativo.
10. Alineación delos objetivos de la función de Riesgos y delos
individuos que componen con los
los de la Entidad, con el fin de
maximizar la creación de valor.
NOTA: Las financieras diversificadas, con una gestión prudente
de los riesgos y elevada financiación dela clientela, son y serán
menos vulnerables al deterioro del ciclo.
En cuanto a lla
a reducción del apalancamiento de las entidades,
aunque será un factor de estabilidad financiera y económica,
limitará las inversiones de todo tipo, incluidas las crediticias, de las
2. Recomendaciones
Que en la región se crean cajas de a
ahorro
horro pasqueñas que
contribuyan a llas,
as, pymes, medianas y grandes empresas al
crecimiento y fortalecimiento, para que la economía de Pasco tenge
otro lugar en educación, salud, seguridad entre otros factores de
crecimiento. La población pasqueña tiene buen moral de pago,
cumplen puntualmente con su pago.
Caja Huancayo, según el plan estratégico que maneja nos muestra
que solo está enfocada a las regiones del centro del país, se
recomienda que se expanda a nivel nacional, según el estudio
realizado sus pasivos y activos “balance general” es positivo y
conduce a que esta empresa siga creciendo.
La tasa de morosidad en él es alta, en financieras como: bancos,
cajas municipales, cooperativas; razón por la cual se debe realizar
un mejor manejo de información con los clientes y pobladores
peruanos. Realizando conferencia, charlas, red de páginas, con el
enfoque de mejorar la cultura y el buen manejo de sus capitales,
ahorros,etc.
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ANEXOS
1. Glosario de términos:
2. Encuesta:
ENCUESTA REALIZADA A LOS TRABAJADORES DEL MINISTERIO
DE CULTURA
Instrucciones:
En escala del 1 al 5, favor de marcar
mar car con una 'X' el número que mejor represente el
grado en el que está de acuerdo con las siguientes afirmaciones. La tabla que se
muestra a continuación, presenta el significado de la escala mencionada.
Totalmente de acuerdo 5
De acuerdo 4
Neutro 3
En desacuerdo 2
Totalmente en desacuerdo 1
COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
6. Recibo retroalimentación clara por parte de mis jefes acerca del trabajo realizado.
NECESIDADES Y MOTIVACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
OBJETIVOS Y ROLES
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
22. Mis objetivos personales contribuyen con los objetivos de Caja Huancayo
23. La función que desempeño contribuye al logro de los objetivos de Caja Huancayo
INTEGRACIÓN Y COLABORACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
28. Cuando tengo problemas con mi trabajo, puedo contar con mis compañeros.
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COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
Departamento
Jefe de Departamento | Jefe de División o Subdirector
Subdirector
No. Afirmación. 1 2 3 4 5 | 1 2 3 4 5
INNOVACIÓN Y CAMBIO
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
79
COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
CONDICIONES DE TRABAJO
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL HUMANO
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
80
COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
60. Siempre se planifican las necesidades de personal necesario para realizar las
actividades en mi División y/o Departamento.
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
66. En mi área
área de trabajo
trabajo se me orienta
orienta hacia la obtención de resultados.
SATISFACCIÓN LABORAL
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
72. Estar en
en mi puesto genera un sentimiento
sentimiento de autosatisfacción.
autosatisfacción.
COMUNICACIÓN
No. Afirmación. 1 2 3 4 5
7 grandes etapas:
Colaboradores
pregunta final)
Programar de acuerdo a las necesidades
nece sidades de los participantes
Identificar el lugar
conversación)
Palabras inaugurales
Informarnos sobre recomendaciones de los colaboradores
Participantes
Conclusiones
Recomendaciones
84
4. Cuadro comparativo de precios de la competencia
TASAS
TASAS DE I NTERÉS PROME
PROMEDIO
DIO DE LAS OPERA
OPERACIONES
CIONES EN MONEDA NA NACIONAL
CIONAL REALIZADA
REALIZADASS EN LOS ÚLTIMOS 30 DÍAS ÚTILES *
POR TIPO DE CRÉDITO
Al 15 de septiembre de 2015
EMPRESAS BANCARIAS
Tasa AAnn ual ((%
%) Con tin en tal Créd it o Fin anciero S co tiaban k I n terban k caja hhuu ancayo Promedio
Corporativos 6.00 5.42 6.65 6.98 6.60 7.21 5.86
Descuentos 5.23 6.32 - - 5.53 8.61 6.32
Préstamos hasta 30 días 5.16 4.65 - 7.36 4.59 - 5.81
Préstamos de 31 a 90 días 5.35 5.01 6.65 5.86 7.28 6.00 5.18
Préstamos de 91 a 180 días 5.76 5.03 - 5.42 5.65 5.32 5.13
Préstamos de 181 a 360 días 5.48 5.13 - 5.70 - 6.11 5.55
Préstamos a más de 360 días 6.79 6.47 - - 7.32 5.02 6.69
Grandes Empresas 7.68 6.71 8.01 6.99 6.67 7.97 7.01
Descuentos 9.26 7.11 7.38 6.21 8.06 7.94 7.82
Préstamos hasta 30 días 8.18 6.54 6.89 6.00 5.06 8.74 6.23
Préstamos de 31 a 90 días 6.64 6.30 7.76 6.44 7.33 8.06 6.59
Préstamos de 91 a 180 días 7.68 6.49 8.03 6.48 5.88 7.87 6.91
Préstamos de 181 a 360 días 7.27 6.29 - 6.11 8.50 8.41 7.38
Préstamos a más de 360 días 8.37 7.45 8.86 8.20 5.96 6.85 7.35
Medianas Empresas 10.59 9.82 10.96 10.21 10.73 7.93 10.23
Descuentos 11.72 9.33 9.86 9.75 9.20 8.59 10.36
Préstamos hasta 30 días 7.46 11.36 10.60 12.13 8.96 7.96 9.24
Préstamos de 31 a 90 días 11.06 8.97 11.10 10.15 10.93 7.54 9.92
Préstamos de 91 a 180 días 10.38 10.86 10.52 9.34 11.20 8.35 10.43
Préstamos de 181 a 360 días 11.71 11.60 10.97 10.84 11.37 7.56 11.48
Préstamos a más de 360 días 10.10 8.95 12.91 10.49 11.31 - 9.91
Pequeñas Empresas 16.33 17.34 21.29 22.35 18.90 7.90 20.43
Descuentos 16.58 11.22 14.35 13.22 11.24 - 14.16
Préstamos hasta 30 días 17.09 9.39 - 18.54 10.13 - 11.95
Préstamos de 31 a 90 días 17.87 12.32 23.98 19.76 18.14 - 17.33
Préstamos de 91 a 180 días 18.17 22.01 21.69 16.47 19.03 7.90 20.43
Préstamos de 181 a 360 días 19.07 21.96 23.68 22.80 19.63 - 22.61
Préstamos a más de 360 días 12.89 11.23 21.07 23.09 19.18 - 20.25
Microempresas 16.09 28.15 33.97 24.12 21.82 - 33.61
Tarjetas de Crédito 36.34 29.90 100.48 37.29 - - 30.64
Descuentos 14.45 10.92 - 20.45 10.39 - 15.23
Préstamos Revolventes 10.67 - - - 18.63 - 17.51
Préstamos a cuota fija hasta 30 días 22.00 - - 16.67 - - 29.57
Préstamos a cuota fija de 31 a 90 días 22.77 21.11 31.09 21.90 29.15 - 38.13
Préstamos a cuota fija de 91 a 180 días 19.78 27.94 37.97 15.09 20.43 - 46.84
Préstamos a cuota fija de 181 a 360 días 20.26 28.97 45.62 23.43 23.33 - 42.77
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 8.23 11.71 32.40 23.19 24.17 - 28.47
Consumo 45.80 31.41 49.21 33.53 44.32 - 42.96
Tarjetas de Crédito 61.38 36.66 78.50 37.13 48.69 - 48.64
Préstamos revolventes 20.71 - - - - - 20.71
Préstamos no revolv entes para automóviles 10.39 11.81 9.74 11.69 11.06 - 11.01
Préstamos no revolv entes para libre disponibiliddad
ad hasta 360 días 14.49 16.11 15.35 16.56 20.98 - 58.25
Préstamos no revolv entes para libre disponibiliddad
ad a más de 360 15.43 16.67 21.43 15.34 20.63 - 22.65
Créditos pignoraticios - - - - - - 61.26
Hipotecario 8.49 8.21 9.37 8.20 8.60 - 8.50
Préstamos hipotecarios para vivienda 8.49 8.21 9.37 8.20 8.60 - 8.50
Nota: Cuadro elaborado sobre la base de la informac
información
ión del Repor te N°6 remitida diariamente por las empresas. Las definicioones
nes de los tipos de crédito.o del Reglamento para la
Evaluación y Clasificación
Clasificación del Deudor y la Ex igencia de Provisiones, aprobado mediante Resolución SBS N° 11356-2008
5. Flujo de caja:
CMAC-HUANCAYO S.A.
Estado de Flujos de Efectivo
Por los periodos terminados del año 2013 y 2012
(En miles de nuevos soles)
Aumento
Aumento (dism
(disminuci
inución)
ón) neto de Depósito
Depósitos
s y Obligaciones
gaciones -5,358 38,691
Aumento (dism
Aumento (disminuci
inución)
ón) neto de Préstam
Préstamos
os Provenien
Provenientes
tes de Bancos y Corresponsale
Corresponsales
s 1 3,89 7 1,66 1
Aumento
Aumento (dism
(disminuci
inución)
ón) Neto
Neto de Otros Pasivos
Pasivos Financieros
nancieros 0 0
Aumento
Aumento (dism
(disminuci
inución)
ón) Neto
Neto del
del C
Capit
apital
al Social
Social 0 0
Disminución
Disminución (aumento) Neto en la Cartera de Créditos -2 8,32 4 -2 0,66 9
Disminución
Disminución (aumento) Neto de Inversiones -6 17 -97 9
Disminución (aumento) Neto de Préstamos entre bancos y Corresponsales 0 0
Dividendos Recibidos (pagados) 0 0
Disminución (aumento) de Otros Activos Financieros 0 0
C: AUM EN
ENTO (DISM .).) DE EFECTIV O Y EQUIV A
AL
LENT E PROV E
EN
NIENTES DE
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -20,402 18,704
6. Presupuesto de Marketing
PRODUCTO Servicio
PRECIO Ofertas de gratuidad en operaciones realizadas de
via net.
PLACE Nuevos productos de venta
PROMOCION Campañas publicitarias con deportistas, famosos,
entre otros.
Caja Huancayo se hizo merecedora al PREMIC 2011, Premio promovido por la
Fundación Citibank y PNUD
rentabilidad, primera con menor nivel de mora en el sistema de cajas; lo cual
muestra si bien agresiva pero escrupulosa
e scrupulosa política de colocaciones, crecimiento
de un 22% de colocaciones con respecto al periodo anterior.
a nterior. Gracias a nuestros
miles de clientes y a los clientes internos que con su esfuerzo lograrán man
mantener
tener
en permanente crecimiento a CAJA HUANCAYO.
Año tras año Caja Huancayo ha realizado arduos esfuerzos para lograr sus
metas, y el 2014 no fue la excepción. Este año asumimos grandes retos, que
fueron cumplidos a cabalidad gracias al
a l esfuerzo de todos los que integran esta
gran familia. Al 2014, Caja Huancayo en sus 26 años de vida institucional,
continúa ofreciendo oportunidades de desarrollo a los sectores menos
favorecidos de la sociedad, a aquellos emprendedores ignorados por la banca
millones, reportando un crecimiento anual de 22.24%, resultado que nos
posiciona como la segunda Caja Municipal que más creció a nivel nacional. Al
mismo periodo, nuestro indicador de mora es de 3.35%, índice que es digno
resaltar ya que por cuarto año consecutivo nos ubicamos como la Caja
Municipal con el mejor ratio de mora
mo ra en el país, evidenciando así nuestro trabajo
responsable en la gestión del riesgo crediticio. Asimismo, se debe destacar el
monto que depositaron nuestros clientes a diciembre del 2014, el mismo que
ascendió a S/. 1,297 millones, registrando un crecimiento anual de S/. 127
millones (10.94%) que permitieron financiar el
e l crecimiento institucional. Además
del buen desempeño de las colocaciones y captaciones de la institución, es
apropiado enfatizar que Caja Huancayo posee los indicadores de rentabilidad
más altos dentro del Sistema de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito,