NORMAS DE CONTROL AV.

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NORMAS DE CONTROL INTERNO ADMINISTRATIVO QUMMO S.A.C.

I.- INTRODUCCION

1.1.- La presente Normativa describen los aspectos generales de las Normas de

Control Interno Administrativas emitidas por la Gerencia General. Se define el
siguiente propósito en controlar el buen manejo del área correspondiente con
los ingresos, egreso por pago a proveedores, contratistas o prestadores de
servicio, con la finalidad de contar con la información veraz y oportuna respecto
a las obligaciones contraídas conforme a la normativa establecida para tal
efecto.

II.- ALCANCE

2.1.- El procedimiento es aplicable a la dirección de Administración,

Contabilidad y Finanzas, a traves de la revisión y posterior aprobación por la
Gerencia General.

III.- POLITICAS DE OPERACIONES, NORMAS Y LINEAMINETOS

3.1.- Sera responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas y

Administración, llevar a cabo el trámite y el control interno para el pago de
proveedores, contratistas o prestadores de servicios.

3.2.- Será responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas a través el

área de tesorería, llevar a cabo los controles y políticas aplicables para
determinar el pago de los compromisos por la adquisición de bienes y servicios
los cuales podrán ser semanarios, quincenales o mensuales, dependiendo de las
condiciones establecidas en los pedidos que se finquen.

Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por:

Ing. Aldo Rodríguez ……………………………….. ……………………………………. ………………………………….
Gerente Comercial ……………………………….. ……………………………………. ………………………………….

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3.3.- Será la responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas a través

el área de tesorería, seguir estrictamente el procedimiento de pago a
proveedores de bienes y servicios que para el efecto se ha estructurado.

3.4.- Para el trámite de pagos, únicamente se atenderán aquellos que cuenten

con la documentación comprobatoria correspondiente, o en su caso la
justificación por escrito del titular del área respectiva.

3.5.- Sera responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas a través del

área de tesorería, elaborar los cheques en original y una copia y se tomaran de
la siguiente manera:

• Original, copia para el área de control de bancos.

3.6.- Será responsabilidad de la dirección de Operaciones, informar a la

dirección de Contabilidad y Finanzas, las cotizaciones aprobadas para que
puedan crear la obra en el sistema.

3.7.- Será responsabilidad de la dirección de Operaciones enviar a la Dirección

de Contabilidad y Finanzas los presupuestos de los contratistas con la finalidad
de generar su Orden de Trabajo, Orden de Servicio, Orden de Pago.

3.8.- Será Responsabilidad de los Contratistas dejar su Factura los días Miércoles
en la dirección de Contabilidad y Finanzas, con su respectiva orden adjunta para
su programación de pago en el siguiente horario:

• Martes de 3 pm a 6 pm

3.9.- Será responsabilidad del área de Contabilidad y Finanzas ingresar las

facturas al sistema y programar su cheque de pago con Gerencia General. Las
Ordenes debes estar sellados y firmados por G.G para la respectiva emisión del
cheque.

Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por:

Ing. Aldo Rodríguez ……………………………….. ……………………………………. ………………………………….
Gerente Comercial ……………………………….. ……………………………………. ………………………………….

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3.10.- Será responsabilidad del área de contabilidad y Finanzas realizar los pagos
todos los viernes a proveedores, contratistas y reembolsos al personal, según
previa programación.

3.11.- Será responsabilidad de toda el área de Operaciones rendir su caja chica

con sus comprobantes (Factura y/o Boleta) respectivos con un plazo no mayor a
7 días, para su posterior revisión y programación de reembolso por parte del
área de Contabilidad y Finanzas y Gerencia General. Cada proyecto tendrá su
caja chica y deberá ser rendida netamente con gastos realizados para la obra
para que se generó. Si la caja anterior no ha sido rendida, no se emitirá nuevas
cajas.
Nota: Cerrada la obra, no se emitirá más reembolsos al personal.

3.12.- Será responsabilidad del área de Operaciones enviar los grupos de trabajo
con anticipación al área de Contabilidad y Finanzas para generar su SCTR.

3.13.- Será responsabilidad del área de Contabilidad y Finanzas, a través el área

de contabilidad registrar todos los ingresos y egresos que se realicen para ser
reflejados

3.14.- Será responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas, a través

del área de contabilidad, verificar que la documentación soporte: factura,
pedido, reporte de obra de servicio, etc., que ampara el pago cumpla con los
requisitos fiscales en vigor, así como las reglas establecidas para efectuar el
pago.

3.15.- Será responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas, a través

del área de contabilidad y de tesorería, conciliar los pagos dentro del periodo
normal.

3.16.- Será responsabilidad de la dirección de Contabilidad y Finanzas, a través

del área de Administración, formalizar mediante un compromiso de pago
notarial, las deudas anteriores que mantenga el personal con la empresa.

Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por: Elaborado por:

Ing. Aldo Rodríguez ……………………………….. ……………………………………. ………………………………….
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