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COSTOS Proyectos Inversion Pollos Brasa
COSTOS Proyectos Inversion Pollos Brasa
ESTUDIO TCNICO
Pollos a la brasa PREMIUM cuenta con maquinaria adecuada que le permite
disminuir el impacto ambiental y estar sujeto a un continuo mantenimiento para as
evitar el incremento en el tiempo del asado lo que provocara una demora en la
entrega del producto. La tecnologa que se utilizar en el proceso de asado es la
siguiente: Asador de pollos (Horno), freidora, cocina industrial, picador de papas,
congeladora, vajillas y utensilios de cocina, mesas y sillas.
La estrategia de diferenciacin frente a la competencia, lo constituye el bajo precio, la
calidad del producto, los descuentos y promociones en las distintas pocas del ao.
ESTUDIO ORGANIZATIVO
El personal con el que cuenta JOQY SAC es: El Gerente General, Sub-Gerente, el
Administrador y 2 colaboradores en las reas de asado y cocina. El Gerente General
es el encargado del manejo adecuado, de la empresa mediante la toma de decisiones
administrativas, de personal, control y evaluacin de la correcta consecucin de los
objetivos de la empresa; las labores de la Sub-Gerente ser la compra de las materias
primas, supervisar la el asado del pollo y la cocina; y el Administrador adems se
encargara del manejo de caja y la atencin directa a los clientes, este ultimo lo
asumirn todos los socios.
El Logotipo de la empresa que constar en la publicidad y en las fundas de
distribucin para la entrega a los clientes.
INVERSIN
Para el funcionamiento de Pollos a la brasa PREMIUM, se requiere de un capital de
S/. 41, 710 Nuevos Soles, de los cuales se cuenta con una inversin de 60 % (S/.24,
900) de capital propio, y los restantes el 40 % (S/.16, 810) se proceder a realizar un
prstamo en una entidad financiera.
ESTRATEGIAS.
Para la realizacin del proceso de venta, la empresa se ha delineado bajo las
siguientes estrategias:
- Estrategia de precios
Una estrategia de precios bajos de acuerdo con los de la competencia es decir
utilizaremos un margen de 1.00 a 3.00 Nuevos Soles menos de los que ellos
establecen.
- Estrategia de promocin
La empresa utilizar regalos que vayan acompaando a los pollos es decir por
la compra de un pollo se le obsequiar un 1/8 a 1/4 de pollo ms, adems se
realizar campaas publicitarias en radio, peridicos, revistas, guas
telefnicas, internet.
- Estrategia de servicios
El servicio bsicamente se dirigir a las familias que buscan un producto sano
y de buena calidad que se destine a cumplir con los complementos
nutricionales de una dieta diaria.
- Estrategia de plaza
La venta de los pollos se realizar en el propio local, posteriormente y cuando
el negocio est posicionado en el mercado se lo podr hacer a domicilio.
-
Estrategias de posicionamiento.
Garanta de buen trato en la venta de los pollos asados, puntualidad y rapidez,
atencin personalizada.
ESTUDIO FINANCIERO
Presupuesto
El objetivo fundamental es determinar las necesidades de recursos financieros, las
fuentes y condiciones de financiamiento, y las posibilidades de tener acceso real a
dichas fuentes.
Presupuesto de operacin
El Presupuesto de operacin est constituido por el Presupuesto de Ingresos y el
Presupuesto de Egresos.
Presupuesto de ingresos
El presupuesto de ingresos est constituido por todos los recursos que se estima
captar por la venta de los pollos a la brasa y los mens durante un ao fiscal.
El presupuesto de ingresos est basado en el volumen de las ventas y el precio de
venta para ello se ha tomado en cuenta el precio promedio existente en el mercado y
lo que las personas pueden pagar por el producto.
CUADRO N01
VOLUMEN DE VENTAS EN EL
AO 1
CANTIDA
D
PRODUCTO
30 Pollos a la Brasa
50 Mens
PRECIO
TOTAL
36.00
1,080.00
5.00
250.00
TOTAL
DIARIO
1,330.00
TOTAL MES
39,900.00
TOTAL AO
478,800.00
Presupuesto de egresos
El Presupuesto de Egresos est constituido por la provisin de todos los gastos que
se deben realizar para el cumplimiento de objetivos y metas de la empresa en un
ejercicio financiero.
CUADRO
N02
COSTOS FIJOS POR MES Y AO
COSTOS FIJOS
Sueldo del Gerente General
Sueldo del Sub_Gerente
Sueldo del Administrador
Sueldo del Vigilante
Sueldo del rea de Asado
Sueldo del rea de cocina
Sueldo del Mozo
Sueldo del Ayudante de Asado y
Cocina
Beneficios Sociales
Honorarios Contador
Alquiler Local
Alimentacin del personal
Luz, Cable, Agua y Telfono
Publicidad
TOTAL COSTOS FIJOS POR MES
TOTAL AO
CADA MES
1,200.00
1,100.00
1,100.00
750.00
850.00
850.00
750.00
750.00
612.50
250.00
2,800.00
1,260.00
940.00
300.00
13,512.50
162,150.00
CUADRO N03
COSTOS VARIABLES POR MES
Y AO
CANTIDA
D
900
900
150
90
120
60
30
30
MEDID
A
Unid.
Kg.
Litros
Kg.
Unid.
Kg.
Kg.
Bl
COSTOS VARIABLES
P.UNITARIO
TOTAL
POLLOS
10.20
9,180.00
PAPAS
1.00
900.00
ACEITE
6.00
900.00
ZANAHORIA
1.50
135.00
LECHUGA
1.20
144.00
TOMATE
1.10
66.00
SAL
1.00
30.00
GAS
15.50
465.00
OTROS INSUMOS
3,600.00
OTROS GASTOS
900.00
TOTAL COSTOS VARIABLES DEL
MES
16,320.00
195,840.0
TOTAL AO
0
PRESUPUESTO DE INVERSIN
A continuacin se presenta las inversiones en activos fijos que se requieren para
la venta de pollos asados.
Activos fijos
Son los bienes de propiedad de la empresa, tales como: El asador de pollos, la
freidora con plancha, cocina industrial y otros.
A continuacin se muestran los activos fijos que requieren para que empresa inicie
sus operaciones:
CUAD
RO N04
COSTO DE EQUIPAMIENTO
PRINCIPAL
NOMBRE DEL EQUIPO
Asador de pollos (30 pollos)
Freidora con plancha y recipiente
Cocina industrial con quemadores
Frigorfico vertical con interior de acero
Mesa de trabajo acero
Picadora de papas
COSTO TOTAL
VALOR/UNIT.
8,200.00
1,200.00
1,800.00
3,000.00
800.00
600.00
CUADRO N05
COSTO DE EQUIPAMIENTO AUXILIAR
NOMBRE DEL EQUIPO AUXILIAR
VALOR/UNIT.
TOTAL
8,200.00
1,200.00
1,800.00
3,000.00
800.00
600.00
15,600.00
TOTAL
240.00
2,400.00
Tanques de gas
Televisin para entretenimiento de los
clientes
700.00
700.00
2,100.00
2,100.00
Lmparas de nen
250.00
500.00
Extinguidor
350.00
350.00
180.00
180.00
Caja registradora
850.00
850.00
Botes de basura
30.00
120.00
Rtulo empresa
300.00
300.00
COSTO TOTAL
7,500.00
Capital de trabajo
El capital de trabajo es aquella inversin de comienzo de periodo que est en
circulacin permanente.
Son los recursos financieros necesarios para desarrollar la actividad productiva, y
que son destinados a la compra de materias primas e insumos, pago de personal,
egresos por gastos de fabricacin, administracin, ventas e incluso financieros.
CUADRO N06
CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO
Nuevos Soles
POR MES
3,405.00
11,355.00
2,800.00
17,560.00
210,720.00
Cronograma de Inversiones
Con el fin de mantener un control adecuado de las operaciones iniciales previas, es
conveniente elaborar un cronograma de inversiones de la empresa, desde las
primeras actividades tales como la compra de la maquinaria y equipos necesarios, y
dems actividades, hasta el mes en el cual probablemente sea puesta en marcha el
negocio.
CUADRO N07
Cronograma de
Inversiones
PRIMER MES
ACTIVIDAD
Constitucin de la
empresa
Compra de maquinaria
y enseres
Trmites de
financiamiento
Instalacin de
maquinaria
Colocacin de
mobiliario
Inicio de las
operaciones
Perodo de prueba de
mercado
SEGUNDO MES
TERCER
MES
1r 2d 3r 4t
2d 3r 4t 1r 2d 3r 4t
a a
a a 1ra a
a a a a
a a
INVERSIN TOTAL
CUADRO
N08
Inversin Total
CONCEPTO
COSTO
Equipo principal
15,600.00
Equipo auxiliar
7,500.00
750.00
Gastos de constitucin
750.00
Promocin
300.00
Capital de Trabajo
16,810.00
TOTAL
41,710.00
La inversin inicial del proyecto asciende a los S/.41,710.00 Nuevos Soles, de los
cuales el (60%) S/.24,900.00 del capital, es propio y la diferencia (40%) S/.16810.00
ser financiada a mediano plazo.
CUADRO
N09
Estructu
ra del Capital
NUEVOS
SOLES
FINANCIANIENTO
Capital Propio (% de la inversin inicial, aporte
de los socios)
24,900.00
60
16,810.00
40
Total Inversin
41,710.00
100