Programa de

Transparencia y
rajan
Ética
Shirley Pi
Ingrid Mo
Vanessa P
rales
aez Empresarial.

P T E E
Origen
Su origen se encuentra
en la creciente conciencia
sobre la importancia de la
surgió como respuesta a integridad en los
la necesidad de promover negocios y la lucha
prácticas comerciales contra la corrupción a
éticas y transparentes en nivel global.
el ámbito empresarial.
PRINCIPIOS Honestidad Integridad

Responsabil
idad Equidad

Respeto Transparencia

Confidencialidad Cumplimiento
Normativo

Mejora Desarrollo
Sostenible
Continua
 ANTECEDENTES

Circular Externa No. 100-

Ley 1778 ( antisoborno).
2 Feb. 2016
000011 del 9 de Agosto de
2021 modifico la Circular
Externa 100-000003 de
2016
2021
01 de enero de 2022 se
deroga Circular Externa
100-000003 de 2016
2022

2016 2021
Circular Externa Circular 100-000012 de
100000003 de 2016 2021 entra en vigencia el 9
de agosto de 2021
 ¿Quiénes están obligados a implementar el PTEE?
Entidades vigiladas por la Superintendencia de Sociedades

Que en el año calendario Empresas que, directa o hayan celebrado contratos con
inmediatamente anterior hayan O hayan obtenido ingresos o indirectamente (a través de entidades estatales por una
realizado negocios que tengan activos totales consorcios, uniones temporales cuantía igual o superior
internacionales por un monto iguales o superiores a 30.000 o cualquier otra figura permitida (individual o en conjunto) a 500
igual o superior a 100 SMMLV. por la ley). SMMLV
(“SMMLV”).

que pertenezcan a los

y hayan obtenido ingresos o
tengan activos iguales o
superiores a 30.000 SMMLV
de tecnologías de información y
sectores: farmacéutico, de
comunicaciones, de comercio de Siempre y cuando cumplan con
infraestructura y construcción,
vehículos o actividades auxiliares todos los requisitos.
manufacturero, minero- de servicios financieros
energético,
 Plazos para la adopción
del Programa PTEE

Deberán enviar un oficio a la Al 31 de diciembre, una

Las empresas tendrán hasta
Superintendencia dentro de
el 31 de mayo.
los 15 días hábiles siguientes
al vencimiento del plazo.
Empresa Obligada deje de
cumplir con los requisitos estará
obligada a un periodo de
permanencia de 3 años.
 Cumplimiento de la normativa
legal

Implementación de códigos de
ética y conducta

Funciones e
Implementación Promoción de la transparencia
en la toma de decisiones
PTEE

Fomento de la responsabilidad
social empresarial

Implementación de mecanismos
de denuncia y control
 Procedimientos para crear un PTEE
Matriz de Riesgo de Corrupción
se deberá designar un Oficial de Divulgar dentro de la entidad obligada y a las
y/o Matriz de Riesgo de demás partes interesadas que considere la
Soborno Transnacional Cumplimiento
empresa y el Oficial de Cumplimiento

Diseño y aprobación Auditoría de cumplimiento del PTEE Divulgación y capacitación

Asignación de funciones a los

Procedimientos de debida diligencia responsables Canales de comunicación

Identificar y evaluar los Riesgos C/ST Precisar de forma clara las personas de las habilitar mecanismos de fácil acceso
que estén relacionados con las facultades y funciones necesarias frente al cualquiera que manifieste sus
actividades, sus sociedades subordinadas diseño, implementación y ejecución del inquietudes respecto de posibles
o los contratistas PTEE incumplimientos del PTEE
 Etapas del PTEE

Identificación del Riesgo Establecer procedimiento y una

matriz

Medición o evaluación del Incluir y evaluar el riesgo

Riesgo

Establecer metodologías y definir

Control del riesgo una verificación

Seguimiento y auditorias de
Monitoreo del riesgo cumplimiento periódicamente.
 Las responsabilidades PTEE
• Supervisa y vela por el cumplimiento de las normas legales y éticas por parte de las empresas en
Superin
tendenc Colombia.
ia de
Socieda
des

Consej
o
Nacion
al de • Coordina las políticas y acciones de transparencia y lucha contra la corrupción en Colombia.
Transpa
rencia y
Lucha
contra
la
Corrup
ción

• Organizaciones sin ánimo de lucro y fundaciones en Colombia trabajan en la promoción de la

Organiz
aciones transparencia y ética empresarial.
de la
socieda
d civil

• Las propias empresas y sus asociaciones gremiales también tienen la responsabilidad de promover
Empres
as y la transparencia y ética empresarial en sus organizaciones.
gremio
empres
ariales
Sanciones del PTEE
Circular externa 100-000012 del 9 de agosto de 2021

tiene como función

imponer sanciones o
multas, sucesivas o no, de
un monto de hasta
doscientos salarios
mínimos legales mensuales
vigentes (200 SMLMV).
 TIPOS DE REPORTES DEL PTEE
Reporte De Cumplimiento grado de adherencia y aplicación de las políticas éticas y de transparencia.

Reporte De Denuncias Reportan las denuncias recibidas atreves del canal de denuncias del PTEE

Reporte De Auditorias Éticas Evalúan la efectividad del PTEE

Reporte De Capacitación Ética Informan la participación y el progreso en los programas de capacitación ética

Reporte De Evaluación de Riesgos Éticos Ayudan a la identificación proactiva de áreas de preocupación y a la

implementación de estrategias preventivas

proporcionan detalles sobre el impacto social y ambiental de las operaciones

Reporte De Impacto Social y Ambiental
empresariales.

Reporte De Mejora Continua Documenta acciones de mejora para el PTEE

Funciones de los Responsables

En el documento del PTEE se debe precisar de

forma clara las personas encargadas del ejercicio
de las facultades y funciones frente al diseño,
implementación y ejecución del PTEE.
Funciones de la junta directiva o del máximo
órgano social
 Funciones del Representante Legal
Presentar la propuesta del PTEE

Velar porque el PTEE se articule con las Políticas de Cumplimiento

Prestar efectivo, eficiente y oportuno apoyo al Oficial de

Cumplimiento

En los casos en que no exista una junta directiva, el representante

legal propondrá al oficial de Cumplimiento.

Certificar ante la Superintendencia de Sociedades el cumplimiento del

PTEE

Asegurar que las actividades que resulten del desarrollo del PTEE se
encuentren debidamente documentadas
Requisitos para ser designado Oficial de
Cumplimiento
Contar con el apoyo de
conocimientos suficientes
tomar Decisiones un equipo de trabajo
en riesgo
humano y técnico

No pertenecer
Administración ni a los Estar domiciliado en No fungir como Oficial de
Colombia Cumplimiento, principal o
órganos sociales o suplente, en más de diez
Pertenecer al órgano de (10) empresas.
revisoría fiscal

Cuando exista un grupo

empresarial el Oficial de
Cumplimiento de la matriz
o controlante podrá ser la
misma persona.
Funciones del Oficial de Cumplimiento
Presentar la
propuesta
del PTEE

Coordinar el Presentar
desarrollo informes a
de la junta
programas directiva

Verificar la Implementar
debida la matriz de
aplicación riesgo
Revisor
Fiscal
Deberá denunciar antes las autoridades
competentes cualquier acto de Corrupción

el artículo 32 de la Ley 1778 de 2016, que

adiciona el numeral 5º del artículo 26 de la
Ley 43 de 1990
 INFORME No 75

Circular señala los señala los

Externa No. A través de la
parámetros de parámetros de Agrupará la Permite
100-000003 integración de
presentación presentación información fortalecer “EL
del 11 de los antiguos
del informe 42 del informe 58 SAGRILAFT rol de
septiembre de informes 50 y
(de prácticas (oficiales de PTEE superviso¨
2023 52
empresariales) cumplimiento)
 INFORME
58
Los informes se deben
Las empresas deben
diligenciar en el aplicativo
diligenciar el Informe 58
STORM USER, el cual se
cada vez que alguien sea
descarga ingresando al
nombrado o designado en
portal web de la
dicho cargo por el órgano
Superintendencia de
competente.
Sociedades.
Se debe enviarse
dentro de los quince (15)
días hábiles siguientes al
respectivo nombramiento o
cambio
 Documentos Adicionales dentro del
Informe No 58

del Certificación del Documentación que Copia del acta de la Certificado de la Los documentos
cumplimiento de los acredita junta directiva o del verificación de adicionales deben
TEE. requisitos para ser conocimiento en máximo órgano inhabilidades e enviarse, de manera
nombrado oficial de materia de social con incompatibilidades independiente, como
cumplimiento PTEE. administración de designación del del oficial de archivos con
riesgos PTEE. oficial de cumplimiento extensión PDF.
cumplimiento PTEE. suscrito por el
representante legal
PTEE.
Programa de Transparencia y Etica
Empresarial
POSTOBON SA DETERGENTES LTDA
Programa de
Transparencia y
Ética Empresarial
GRACIAS