Programa de Inducción

Sistema de Prevención de Lavado de

Activos y Financiamiento del Terrorismo
Oficialía de Cumplimiento
 Normativa nacional y principales definiciones

Principales definiciones:

Lavado de Activos Financiamiento del Terrorismo

Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, Es el acto de proporcionar apoyo por cualquier medio, a
bienes, o ganancias, con el fin de evitar la identificación de su terroristas u organizaciones terroristas nacionales o extranjeros a
origen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos. fin de permitirles realizar actos de terrorismo.

Definición del Riesgo de LA/FT Beneficiario Final

Es la frecuencia y severidad con la que podría ser utilizada una El beneficiario final es la persona natural (siempre!) en cuyo
empresa para propósitos de LA/FT, que surge de la naturaleza nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el
de sus proveedores, clientes, usuarios, beneficiario final, control efectivo final sobre un cliente a favor de la cual se
directores, gerentes y empleados; productos y/o servicios que realiza una operación.
ofrece y contrata la empresa, así como los canales de
distribución y zonas geográficas en las que opera.
Esta definición excluye el riesgo de reputación y el operacional.
 Lineamiento metodológico de Agrobanco sobre el
modelo de prevención y gestión de riesgos de LA/FT

El modelo de prevención y gestión de riesgos de LA/FT, comprende el conjunto de

personas, políticas, procedimientos, recursos tecnológicos, medios, medidas
organizativas e infraestructura, cuya finalidad es prevenir que los productos y
servicios de Agrobanco sean utilizados con fines ilícitos, relacionados al lavado de
activos y/o financiamiento del terrorismo.
Los principales elementos que soportan el modelo de prevención y gestión de
riesgos de LA/FT, son:

1. Políticas.
2. Procedimientos
3. Documentación
1.Políticas
Políticas Generales:
• Agrobanco no mantendrá relaciones comerciales y/o contractuales con personas de honestidad
cuestionable, especialmente, de quienes se tenga conocimiento de su vinculación con el narcotráfico,
lavado de activos, terrorismo, crimen organizado u otro delito precedente del lavado de activos.
• La política de “Conocimiento del Cliente” constituye una herramienta importante y efectiva que permite
al banco conocer con mayor detalle a los clientes y sus movimientos, e identificar señales de alerta que
lleven a calificar una operación como sospechosa vinculada al lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
 Lineamiento metodológico de Agrobanco sobre el
modelo de prevención y gestión de riesgos de LAF/FT

• Todos los empleados, funcionarios, directores y cualquier representante autorizado por el Banco, tiene el
compromiso y deber moral de poner en práctica las políticas y procedimientos adoptados por el Banco para la
Prevención del Lavado de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo, establecidas en el Manual de prevención
de Lavado de Activos, el “Código de Ética y Conducta” y la Política de prevención. Su incumplimiento es
considerado FALTA GRAVE y será sancionado de acuerdo a lo establecido por el Banco en el Reglamento Interno
de Trabajo.
• Los colaboradores del Banco, deben anteponer el cumplimiento de las normas en materia de prevención de
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, al logro de metas comerciales.

Políticas Específicas:
• No excluir a ningún cliente del Registro de Operaciones.
• Someter a todos los clientes, colaboradores, proveedores y contrapartes, a la revisión en listas especiales de
seguridad (OFAC,ONU, etc.), y realizarles la debida diligencia.

2-Procedimientos:
Secuencia de las actividades para el logro de una tarea. Para la ejecución de los procedimientos son necesarias las
herramientas: aplicaciones manuales o informáticas que permiten gestionar y ejecutar actividades.
 Lineamiento metodológico de Agrobanco sobre el
modelo de prevención y gestión de riesgos de LAF/FT

Mecanismos:
• Conocer al cliente, colaborador, proveedor, contraparte, etc.
• Conocer el mercado.
• Identificar, analizar y reportar Operaciones de riesgo.
Herramientas:
• Señales de Alerta
• Sistema de Gestión de Alertas
• Técnicas de análisis forense de información sobre las alertas identificadas.
• Registro de Operaciones (RO)
• Registro de Operaciones Inusuales y Sospechosas

3-Documentación:
Documentos, virtuales o físicos, que registren adecuadamente la información sobre las Políticas y
Procedimientos.
• Integridad: Debe contar con información fidedigna y veraz, esta no puede ni debe ser manipulada o
alterada por el trabajador.
• Oportunidad: Debe encontrarse en el tiempo y espacio indicado.
• Confiabilidad: Contar con la certeza que la información presente en el documento es verídica.
• Disponibilidad según colaborador objetivo: Deben encontrase a disposición de los auditores externos,
internos, organismo supervisores y el área de cumplimiento.
¿Qué es el riesgo de LA/FT?

En primer lugar, entenderemos el riesgo como toda posibilidad de

ocurrencia de “algo” que nos puede impactar negativamente.

En ese sentido, el Riesgo de LAFT, es precisamente esa posibilidad de que

Agrobanco, a través de sus productos y servicios, sea utilizado como una
herramienta para el lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.

Es así, que para la gestión de riesgos de LAFT, se ha considerado identificar

los probables riesgos en función a cada factor de riesgo identificado: Factor
cliente, factor producto y factor zona geográfica.
 Riesgos de La/FT a los que se encuentra expuesto
Agrobanco

Aquí te mostramos las etapas para la gestión de riesgos de

LAFT que elabora, planifica y ejecuta el área de Cumplimiento
con la aprobación del Directorio.

Evaluar periódicamente los factores de riesgo y el nivel de

MONITOREO eficacia y eficiencia de los mitigantes implementados

Proponer el mantenimiento, eliminación, creación o

CONTROL recomposición de mitigantes.

Determinar el riesgo inherente y el riesgo residual

EVALUACIACIÓN de LA/FT.

Identificar los factores de riesgo LA/FT

IDENTIFICACIÓN inherentes a la actividad del banco.
 Riesgos de La/FT a los que se encuentra expuesto
Agrobanco
¿Qué es un factor de riesgo?

Es el agente generador o fuente del riesgo de LA/FT.

¿De dónde surge el riesgo?, de acuerdo a la SBS:
• Clientes
• Trabajadores
• Proveedores
• Contrapartes
• Productos y/o servicios.
• Zona geográfica.

1-Factor de riesgo Clientes

Se materializa cuando el cliente está vinculado con actividades ilícitas, incluye a los beneficiarios finales
y usuarios, así como a las personas por cuenta o en nombre de quién se establece a relación a través de
intermediarios profesionales, y toda persona o entidad ligada a una operación.
2-Factor de riesgo Producto y/o Servicios
Se materializa cuando, por las características del producto y/o servicio, es utilizado para la conversión,
ocultamiento, transparencia o tenencia de activos de procedencia ilegal. Incluye los canales de
distribución que son los medios utilizados para prestar, ofrecer y/o promover u ejecutar los productos y/o
servicios que ofrece la empresa.
 Riesgos de La/FT a los que se encuentra expuesto
Agrobanco

3-Factor de riesgo Colaboradores

Se materializa cuando el colaborador indistintamente de su nivel
jerárquico facilita operaciones de LA/FT.

4-Factor de riesgo de Proveedores

Se materializa cuando el proveedor es una empresa fachada o cuando
facilita operaciones de LA/FT en el contexto de los procesos de la
compañía (tercerización).

5-Factor de riesgo Contrapartes

Se materializa cuando la contraparte facilita el LA/FT por negligencia o
es una empresa fachada.

6-Factor de riesgo Zona Geográfica

Se materializa cuando es posible presumir que existe una alta
concentración de activos ilegales, por las características de una zona
geográfica.  Riesgo Alto
Principales tipologías de LA/FT
Se conoce como tipologías a aquellas modalidades
utilizadas para llevar a cabo los delitos de lavado de activos
y financiamiento del terrorismo.

CRÉDITOS FICTICIOS:
Es una figura que disimula las verdaderas intenciones del lavador, quien solicita, para sí
o para un tercero (testaferro), un crédito a una institución del sistema financiero,
otorgado como colateral, normalmente, una garantía de rápida realización. Al crédito
se le da un buen manejo en los primeros meses, luego entra en mora y por último en la
imposibilidad de pago. En esta situación el lavador induce la cancelación del crédito
con la garantía ofrecida, logrando justificar, para sí, la procedencia de los recursos.

METAS E INCENTIVOS:
Las altas metas y los incentivos establecidos para el área de Negocios, con el propósito
de lograr objetivos institucionales, se han convertido en un elemento de presión, que
muchas veces generan malas decisiones. En esta etapa es cuando aparece el lavador,
contacta al ejecutivo y procura convertirse en cliente estrella. Siempre aparecerá en
los momentos que más se necesita y dará la mano al ejecutivo para que éste cumpla
con sus metas. La presión por el cumplimiento de metas hace que se debiliten los
controles y que se presuma que los recursos del lavador son de procedencia lícita. En
este caso, el lavador utiliza a un funcionario para sus fines.
Principales tipologías de LA/FT
COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO:
Individualmente, o de común acuerdo, los colaboradores facilitan el lavado de dinero al aceptar que no se
llenen adecuadamente los formatos del crédito, permitiendo registros falsos o exceptuando incorrectamente
a los clientes de llenar los formularios requeridos, etc. Esta técnica permite al lavador evitar la detección,
asociándose con la primera línea de defensa contra el lavado de dinero, o sea, el colaborador que atiende
directamente al cliente.

NEGOCIO O EMPRESA FACHADA:

Una persona jurídica de fachada es una entidad que está legítimamente incorporada (u organizada) y participa, o
hace ver que participa, en una actividad comercial o fin legítimo. Sin embargo, esta actividad comercial sirve
primeramente como máscara para el lavado de fondos ilegítimos. La compañía de fachada puede ser una empresa
legítima que mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas. Puede ser también una compañía que actúa como
testaferro, formada expresamente para la operación del lavado de dinero. Puede estar ubicada físicamente en una
oficina o tener únicamente un frente comercial; sin embargo, toda la renta producida por el negocio realmente
proviene de una actividad criminal. En algunos casos, el negocio está establecido en otra ciudad o país para hacer
más difícil rastrear las conexiones del lavado de dinero.

UTILIZACION DE EMPRESAS LEGALMENTE ESTABLECIDAD PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE

ORGANIZACIONES TERRORISTAS:
Creación de organizaciones sin ánimo de lucro (asociaciones, juntas) de forma inesperada por personas que
no son reconocidas en el medio, y que no desempeñan actividades en la zona que tengan que ver con el
objeto social de la organización.
Régimen general y reforzado

Régimen General:
a) Solicitud / presentación de documentos:
• Persona Natural: DNI
• Persona Jurídica: Documentos públicos y constitutivo.
b) Visitas a domicilios y entrevistas personales
Requerimiento: Dejar constancia del lugar, fecha, hora y resultados de la verificación. La constancia debe
incorporarse en la documentación personal de cada cliente.
c) Revisión de las listas especiales de seguridad (Listas negras, PEPS, listas nacionales)

Solicitud de Crédito
debidamente llenado

Solicitud y presentación
de documentos
RÉGIMEN
GENERAL Verificación y evaluación
de la información

Calificación del riesgo de

LA/FT
 Régimen general y reforzado

Régimen Reforzado:
De aplicación para aquellos clientes que podrían encontrarse altamente expuestos al riesgo para la realización de operaciones de
LA/FT. Tal es el caso de los clientes PEPS; los procesados y/o investigados por delitos precedentes al lavado de activos, etc.

Personas naturales, nacionales o extranjeras, que Personas jurídicas en donde uno o

cumplen o que en los últimos 5 años hayan
cumplido, funciones públicas destacadas o
funciones prominentes en una organización
internacional, sea en el territorio nacional o
extranjero, y cuyas circunstancias financieras
Cliente puedan ser objeto de un interés público.
s PEP
Si el Cliente es un PEP, deberá llenar la “DDJJ de
Cliente Sensible-Persona Natural”.
más de sus socios, asociados o
accionistas sea un PEP, y éste
Personas posee el 25% o más del capital
social, aporte o participación.
Jurídica
s
Sensibles De ser el caso, se deberá requerir
que llene la “DDJJ de Cliente
Sensible – Persona Jurídica”.
 Régimen general y reforzado

Régimen Reforzado:
De aplicación para aquellos clientes que podrían encontrarse altamente expuestos al riesgo para la realización de operaciones de
LA/FT. Tal es el caso de los clientes PEPS; los procesados y/o investigados por delitos precedentes al lavado de activos, etc.

Si en el proceso de vinculación, de la revisión de la documentación

proporcionada por el solicitante del crédito, y verificación a través de los
procedimientos establecidos, se revele que éste se encuentra investigado
por el delito de lavado de activos o relacionado con otras actividades
ilícitas, NO se establecerá ningún vínculo comercial.
Personas
Investigada
s Si una vez otorgado el crédito y haber establecido una relación con el
Cliente, se tomó conocimiento que está siendo investigado por el delito
de lavado de activos u otro delito conexo; según los procedimientos del
sistema de alertas o en la etapa de recuperaciones, se le deberá requerir
que llene la “Declaración Jurada del Origen de los Fondos”.
 Calificación de riesgos LAF/FT:
Colaboradores, proveedores y contrapartes.
La gestión del riesgo de LAFT aplica también a colaboradores, proveedores y contrapartes

1- Gestión del Riesgo de LAFT en los Colaboradores

Consisten en la debida diligencia en el conocimiento de los directores,
gerentes y trabajadores que forman parte de Agrobanco, desde el
programa de reclutamiento y selección del personal, alcanzando un
control permanente que asegure su integridad.

Monitoreo:

• Verificación del cambio en el estado patrimonial y/o en el nivel de

endeudamiento.
• Monitoreo de las Señales de alerta de colaboradores.
• Revisión de los colaboradores en Listas Especiales.
 Calificación de riesgos LAF/FT:
Colaboradores, proveedores y contrapartes.

2- Gestión del riesgo de LAFT con Proveedores

Consisten en la debida diligencia durante la vinculación de quienes
proporcionan bienes y servicios al Banco, que se encuentre relacionados
directamente con el desarrollo de la actividad por la cual son objeto de
supervisión.

3-Gestión del Riesgo de LAFT con Contrapartes

Consiste en la debida diligencia que debe efectuar con las personas
naturales o jurídicas con quienes el Banco celebra un contrato de
naturaleza civil y mantiene un vínculo distinto al de un proveedor, cliente
o trabajador.

Monitoreo:
• Requerimiento de la DDJJ de Proveedores y Contrapartes (debidamente
completada).
• Verificación en Listas Negativas, de las personas informadas en la DDJJ.
• Identificación de Guía de Señales de Alerta en proveedores (Logística).
 Señales de Alerta
para detectar operaciones inusuales y sospechosas

Las señales de Alerta son los aspectos principales que debemos tener en
cuenta durante la evaluación de un crédito, durante la verificación de los
compradores de bienes adjudicados al banco, e incluso se tienen señales
de alerta sobre trabajadores que puedan encontrarse vinculados a esta
actividad delictiva.
Ante estas situaciones el personal del Banco está en la obligación de
informar de dichos actos al Oficial de Cumplimiento

El Oficial de Cumplimiento, recibida la señal de alerta, podrá….

• Analizar la operación reportada o conducta atípica del cliente.
• Luego de un análisis y evaluación, toma la decisión de reportarlo o no, ante la UIF- Perú.
ALGUNAS SEÑALES DE ALERTA DE IMPORTANCIA SOBRE
CLIENTES
El cliente se rehúsa a llenar los formularios requeridos por el Banco o proporcionar
información necesaria para completarlos.

Las operaciones no corresponden al perfil del cliente o a su actividad económica.

El cliente trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios requeridos por el
Banco.

Se conoce por los medios de difusión pública u otro, que un cliente está siendo investigado o
procesado por el delito de Lavado de Activos y/o delitos conexos.

Se conoce por los medios de difusión pública u otro, que un cliente está siendo investigado o
procesado por el delito de Lavado de Activos y/o delitos conexos.

El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.

El cliente utiliza el préstamo para un fin diferente para el que se solicitó.

Los estados financieros revelan una situación financiera que difiere de aquella
correspondiente a negocios similares.
ALGUNAS SEÑALES DE ALERTA DE IMPORTANCIA SOBRE
TRABAJADORES
El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e
inesperado en su situación económica.

El trabajador con frecuencia permanece en la oficina fuera del horario laboral, sin causa
justificada.

El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes de la empresa en un lugar

distinto al de las oficinas de la empresa o fuera del horario de laboral, sin justificación
alguna, para realizar una operación comercial o financiera.

El trabajador está involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como

fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha quedado
debidamente demostrado se encuentran relacionados con la ideología, reclamos o
demandas de una organización terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea
debidamente demostrado.

Cambio notable o inesperado en los negocios de índole comercial de propiedad del

trabajador.

Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al oficial de

cumplimiento información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente.
 Procedimiento de comunicación de operaciones
inusuales y sospechosas

• Una vez identificadas las señales de alerta, estas se deben

comunicar al Oficial de Cumplimiento.
• El medio para comunicarlas es a través de los siguientes correos
electrónicos oc@agrobanco.com.pe y jgomezr@agrobanco.com.pe

• Tus comunicaciones se mantendrán en total confidencialidad.

• Ten en cuenta que tú formas parte del sistema de prevención, y
durante tu trabajo debes identificar las alertas y comunicarlas al
Oficial de Cumplimiento.
Estas alertas permitirán identificar operaciones inusuales y
sospechosas.
 ¡Gracias por
su atención!

oc@agrobanco.com.pe
jgomezr@agrobanco.com.pe
gvalentin@agrobanco.com.pe
mquispe@agrobanco.com.pe

(01) 615-0000 | anexo 263

Av. República de Panamá N° 3531 | Piso 09