Manual Prevencion Gestion Los Riesgos Laft

Manual de Prevención y Gestión
de los Riesgos de Lavado de

Activos y Financiamiento
del Terrorismo
ÍNDICE
1. Introducción 5
2. Términos y definiciones 5
3. Referencias a la normativa nacional y estándares internacionales 7
4. Políticas corporativas para la prevención del Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo 8
5. Objetivo y Alcance 9
5.1. Objetivo 9
5.2. Alcance 9
6. Mecanismos para la prevención del Lavado de Activos y Financiamiento

del Terrorismo 10
6.1. Conocimiento de los directores y colaboradores 10
6.2. Conocimiento de los clientes y beneficiarios finales 15
6.3. Conocimiento de proveedores 20
6.4. Plan Anual de Comunicación y Entrenamiento 21
7. Del Registro de las operaciones 23
7.1. Registro de las operaciones 23
7.2. Análisis de Operaciones Inusuales y reporte de Operaciones

Sospechosas 25
7.3. Procedimiento de registro y conservación 27
8. Funciones y responsabilidades del Sistema de Prevención de Lavado

de Activos y Financiamiento del Terrorismo 28
8.1. Directorio 30
8.2. Oficial de Cumplimiento 30

9. Evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo 34
9.1. Auditoría Interna 34
9.2. Auditoría Externa 35
10. Régimen de sanciones 36
11. Deber de reserva 36
12. Anexos 37
12.1. Anexo N˚ 1: Formato de Referencias Laborales 37
12.2. Anexo N°2: Mecanismos de Verificación de Información de Clientes,

Proveedores y Colaboradores 38
12.3. Anexo N˚ 3: Declaración Jurada de Conocimiento de Directores y

Colaboradores 40
12.4. Anexo N° 4: Formulario “Conocimiento del Cliente”

(Persona Jurídica) 41
12.5. Anexo N° 5: Formulario “Conocimiento del Cliente” (Persona Natural) 45
12.6. Anexo N° 6: Formulario “Conocimiento del Proveedor” 47
12.7. Anexo N° 7: Formato de Registro de Operaciones Inusuales (ROI) 48
12.8. Anexo N° 8: Formato para el Reporte de Operaciones Inusuales 50
12.9. Anexo N° 9: Formato para el Reporte de Operaciones Sospechosas

(ROS) 51
Manual de Prevención y Gestión de los Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
1. Introducción
El presente Manual define la estrategia de prevención y control del Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo (LAFT) en Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. y sus subsidiarias (en adelante “Grupo
Buenaventura” o “la Compañía”), y los mecanismos y procedimientos que forman parte del Sistema de
Prevención de la Compañía.
El lavado de activos se refiere al proceso a través del cual las ganancias obtenidas de una actividad
delictiva son encubiertas para ocultar sus orígenes ilícitos, y el financiamiento del terrorismo es el
apoyo encubierto -financiero o de cualquier otra forma, de manera directa o indirecta- a organizaciones
terroristas o a aquellas personas que lo promueven o se encuentran involucradas en estas actividades.
El LAFT conlleva riesgos a los que podría estar expuesta la Compañía en el ejercicio de sus actividades
comerciales. Respecto a dichos riesgos, la Compañía tiene una clara estrategia de “tolerancia cero”,
“prevención efectiva” y “cumplimiento regulatorio”, considerando el grave impacto que podrían generar
estas actividades sobre la reputación de la Compañía y colaboradores.
Las actividades relacionadas al LAFT presentan características similares principalmente en relación a que
implican un encubrimiento -tanto del origen ilícito (Lavado de Activos), como de la fuente y destino final
de los fondos (Financiamiento del Terrorismo)- y comprometen nuestra integridad y la economía nacional.
El presente Manual es aplicable a todos los colaboradores del Grupo Buenaventura, en especial a todos
aquellos que por la naturaleza de sus funciones se encuentran más expuestos a estos riesgos, y debe
convertirse en un medio de consulta permanente respecto al Sistema de Prevención de Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) establecido para la prevención y control de estos riesgos.
2. Términos y definiciones
• Beneficiario Final: Persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce
el control efectivo final sobre un cliente a favor del cual se realiza una operación. Incluye también a
las personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica o ente jurídico.
• Buen criterio: Capacidad del colaborador para discernir o juzgar el riesgo de LAFT en las transacciones
de la Compañía en base a los valores, el conocimiento del perfil del cliente y proveedor y las
características de transacciones normales en el mercado. Esta capacidad depende del nivel de
experiencia, dirección/supervisión y capacitación que reciba el colaborador.
• Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera que solicita o recibe del sujeto obligado
el suministro de un bien o la prestación de un servicio, o producto propio de su actividad, relacionado
con la compra-venta y exportación definitiva de oro, en bruto o semielaborado, así como el obtenido
como producto directo de un proceso minero o metalúrgico, a cambio de una contraprestación
económica, ya sea como ordenante y beneficiario según corresponda.
• Código: Código de Conducta para la prevención del LAFT.
• Colaborador: Persona natural que mantiene vínculo permanente o temporal con la Compañía de
Minas Buenaventura S.A.A. y subsidiarias.
• Conocimiento del Beneficiario Final: La compañía, como Sujeto Obligado a informar, debe identificar
al beneficiario final de todos los servicios o productos que suministre, y deberá tomar medidas
razonables para verificar su identidad hasta donde la debida diligencia lo permita, de modo que
esté convencido de que se conoce quién es el beneficiario final.
• Conocimiento de Directores y Colaboradores: Procedimientos de prevención del LAFT, que forman

parte del reclutamiento y selección del personal de nuevo ingreso, permanente y temporal, orientados
al análisis del perfil de cada colaborador y miembro del Directorio de la Compañía, para poder
7
identificar personas que pudieran exponer a la Compañía al incumplimiento de la norma de Prevención

del LAFT, con el fin de asegurar su integridad.
• Conocimiento del Cliente: Procedimientos de prevención del LAFT orientados al análisis del perfil
del cliente de la Compañía, para poder identificar operaciones inusuales o sospechosas.
• Conocimiento del Proveedor: Procedimientos de prevención del LAFT orientados al análisis del
perfil de cada proveedor con el cual la Compañía puede iniciar una relación comercial, para poder
identificar operaciones inusuales o sospechosas.
• Empresas mineras: Actividad que realiza una persona natural con negocio o persona jurídica, que
consiste en la compraventa, exportación definitiva e importación de oro en bruto o semielaborado,
así como el obtenido producto directo de un proceso minero y/o metalúrgico, con inscripción vigente
ante el Ministerio de Energía y Minas, cuando corresponda.
• Financiamiento del Terrorismo: Acto de proporcionar apoyo encubierto -financiero o de cualquier

otra forma, de manera directa o indirecta- a organizaciones terroristas o a aquellas personas que lo
promueven o se encuentran involucradas en estas actividades. Es un delito tipificado en el artículo
4-A del Decreto Ley N° 25475, Decreto Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo
y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio, y sus normas modificatorias; así
como el artículo 297, último párrafo, del Código Penal y sus modificatorias.
• Lavado de Activos: Proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes, efectos o ganancias,
con el fin de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos. Es un delito
tipificado en el Decreto Legislativo N° 1106, Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el Lavado de
Activos y otros delitos relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado, y sus normas modificatorias.
• Listas para la prevención de LAFT: Listas contra las cuales se realiza el screening de personas o
países, de acuerdo a la Resolución SBS N° 789-2018, son las siguiente:
-- Lista de la Oficina de Control de Activos Extranjeros del Departamento del Tesoro de los EE.UU.
(OFAC –por sus siglas en inglés-): Lista que incluye países, personas y/o entidades que, a criterio
de EE.UU., colaboran con el terrorismo y el tráfico ilícito de drogas.
-- Lista de países y territorios no cooperantes con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI):
Lista que incluye países y territorios que: presentan deficiencias estratégicas contra el LAFT, no
han superado dichas deficiencias o no se han comprometido con un plan de acción, y aquellos
que están en proceso de implementación de su plan de acción.
-- Lista de terroristas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas: en particular la listas sobre
personas involucradas en actividades terroristas (Resolución N° 1267) y las que las sucedan.
-- Listas de terroristas de la Unión Europea.
-- Listas relacionadas con el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva: Incluye

al menos la Lista consolidada Resolución ONU 1718 y la Lista consolidad Resolución ONU 1737.
-- Lista de Países y Territorios no Cooperantes.
-- Lista de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
-- Listas Negras: Que incluyan a personas y/o entidades que hayan sido investigados, sancionados
o se encuentren bajo investigación por casos de LAFT.
-- Lista de personas y empresas con sanciones financieras por la Unión Europea: Lista publicada por
el Servicio Europeo de Acción Exterior (EUEA – por sus siglas en inglés) que incluye personas y
8
empresas con sanciones financieras impuestas con el fin de cumplir los objetivos de Seguridad y
Defensa y prevención del financiamiento del terrorismo de la Unión Europea.
-- Otras listas que sean señaladas por la SBS.
• Manual: Manual de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT.
• Oficial de Cumplimiento: es la persona natural designada por Compañía de Minas Buenaventura

S.A.A. que es responsable de la implementación del SPLAFT y de vigilar su debido funcionamiento.
Es la persona de contacto entre la Compañía, así como las empresas subsidiarias y la Unidad de
Inteligencia Financiera del Perú, UIF-Perú.
• Operaciones inusuales: Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar, cuya cuantía,
características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de
los parámetros de normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.
Sin perjuicio de la naturaleza y complejidad de la operación, se puede considerar como información
o criterios adicionales, la actividad económica de proveedores y contrapartes, zonas geográficas o
países de riesgo LAFT, fuentes de financiamiento, entre otros.
• Operaciones sospechosas: Operaciones realizadas o que se hayan intentando realizar, cuya cuantía o
características no guardan relación con la actividad económica del cliente o que no cuenten con fundamento
económico: o que por su número, cantidades transadas o las características particulares de estas, puedan
conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a la compañía para transferir, manejar,
aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación.
• Personas Expuestas Políticamente (PEP): Personas naturales, nacionales o extranjeras, que cumplen
o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido funciones públicas destacadas o funciones
prominentes en una organización internacional, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas
circunstancias financieras puedan ser objeto de un interés público. Asimismo, se considera como
PEP al colaborador directo de la máxima autoridad de la institución. Incluye a sus parientes hasta
el segundo grado de consanguinidad y segundo de afinidad y al cónyuge.
• Registro de inhabilitados para contratar con el Estado: Registro de proveedores, participantes,

postores o contratistas sancionados con inhabilitación temporal o definitiva para contratar con el
Estado publicado por el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado (OSCE).
• Registro de operaciones (RO): Registro de carácter confidencial que la Compañía como Sujeto Obligado
a informar debe llevar, conservar y comunicar a la UIF de forma periódica y/o cuando esta lo solicite.
• SBS Perú: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP del Perú.
• Señales de alerta: Situaciones u operaciones que escapan de la normalidad y constituyen una

herramienta para que el Sujeto Obligado, a través del Oficial de Cumplimiento, pueda identificar
operaciones inusuales o sospechosas.
• Sujetos obligados (SO): Personas naturales y jurídicas obligadas a informar a la UIF-Perú respecto
del SPLAFT y operaciones sospechosas identificadas.
• UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada adscrita a la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
3. Referencias a la normativa nacional y estándares internacionales
La normativa peruana actual exige que las empresas mineras, al ser Sujetos Obligados dentro del alcance
de la Ley 28306 (modificatoria de la Ley 27693 de creación de la UIF-Perú), establezcan mecanismos
para la prevención del LAFT y la detección oportuna de operaciones inusuales y sospechosas, teniendo
como base las siguientes normas legales:
9
NORMAS LEGALES DESCRIPCIÓN
Ley que establece la penalidad para los delitos

Decreto Ley N° 25475 y
de terrorismo y los procedimientos para la
modificatorias
investigación, la instrucción y el juicio.
Ley N° 27693 y Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera

modificatorias – Perú
Ley N° 27765 y
Ley penal contra el lavado de activos.
modificatorias
Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia

Financiera del Perú a la Superintendencia de
Ley N° 29038
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.
De lucha eficaz contra el lavado de activos y otros

Decreto Legislativo N°
delitos relacionados a la minería ilegal y crimen
1106
organizado.
Resolución SBS Ley que modifica el Anexo 1 del Reglamento de

N°8930 – 2012 y sus Infracciones y sanciones en Materia de Prevención
modificatorias del LAFT.
Derecto Supremo N° Reglamento de la Ley N° 27693 – Ley que crea la

020-2017-JUS UIF – Perú.
Resolución SBS 789- Norma para la prevención del LAFT, aplicable a

2018 sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-Perú.
Recomendaciones del
GAFILAT (Grupo de Organismo que propuso 40 recomendaciones para
Acción Financiera de combatir el LAFT.
Latinoamérica)
4. Políticas corporativas para la prevención del LAFT
• El Grupo Buenaventura se compromete a colaborar en la lucha contra el LAFT.
• El Grupo Buenaventura cumple con la normativa aplicable en materia de prevención del LAFT,
utilizando un enfoque basado en riesgos y estableciendo un ambiente de control adecuado para
las operaciones sensibles con el fin de evitar que sus operaciones comerciales sean utilizadas de
manera directa o indirecta para dichas actividades ilícitas.
• La Compañía tiene implementado un SPLAFT de acuerdo con los requerimientos normativos, incluyendo:
-- La designación de un Oficial de Cumplimiento Corporativo, quien es el encargado de vigilar el

cumplimiento estricto y adecuada implementación de la normativa aplicable en materia de LAFT
y las políticas internas de la Compañía.
10
-- El conocimiento integral de sus colaboradores y el aseguramiento de que cuenten con el nivel de

capacitación adecuado para la identificación de riesgos de LAFT y cumplimiento de los mecanismos
y procedimientos de prevención de estos riesgos, según la naturaleza de sus funciones.
-- El conocimiento integral de sus clientes y mercado para la identificación de señales de alerta de

operaciones inusuales o sospechosas, con el fin de evitar relacionarse con aquellos considerados
como sensibles o de alto riesgo.
-- El mantenimiento y monitoreo del Registro de Operaciones con el fin de identificar operaciones

inusuales o sospechosas, y el reporte oportuno de las últimas a las autoridades competentes
dentro del plazo establecido por la Ley.
-- La evaluación periódica del SPLAFT mediante auditorías internas y externas.
-- El reporte periódico de la gestión del Oficial de Cumplimiento y el funcionamiento y nivel de

cumplimiento del SPLAFT al Directorio y autoridades competentes.
• Todos los colaboradores del Grupo Buenaventura deben:
-- Poner en práctica el Código de Conducta para la Prevención de LAFT que reúne las pautas del
comportamiento esperado por parte de la Compañía.
-- Cumplir con lo indicado en el Manual de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT vigente
en la Compañía.
-- Prestar especial atención para detectar operaciones inusuales o sospechosas, informándolas con
prontitud al Oficial de Cumplimiento (deber de informar).
-- Guardar absoluta confidencialidad respecto a la identidad del Oficial de Cumplimiento y la

información que se elabore o distribuya con relación a la prevención del LAFT, salvo solicitud
expresa del órgano jurisdiccional o autoridad competente (deber de reserva).
5. Objetivo y Alcance
5.1. Objetivo
El presente Manual tiene por objetivo establecer el marco general, mecanismos y procedimientos a
seguir por parte de los colaboradores del Grupo Buenaventura con el fin de prevenir y detectar, de
manera oportuna, operaciones inusuales y sospechosas relacionadas al LAFT, dando así adecuado
cumplimiento a la normativa vigente aplicable.
El mismo se encuentra fundamentado en las disposiciones legales que el Gobierno, la UIF-Perú

y el Ministerio de Energía y Minas -en calidad de ente supervisor para las empresas mineras-,
vienen estableciendo a través de los dispositivos legales vigentes.
5.2. Alcance
El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para todo el personal del Grupo Buenaventura,
en especial el Oficial de Cumplimiento, miembros del Directorio y todos los colaboradores que por
la naturaleza de sus funciones se encuentran más expuestos a los riesgos de LAFT.
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6. Mecanismos para la prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del

Terrorismo
6.1. Conocimiento de los directores y colaboradores
El conocimiento de los colaboradores y miembros del Directorio tiene como propósito el

aseguramiento de que todos sus integrantes actúen conforme a los más altos estándares de
integridad personal y profesional en el desarrollo de sus labores, velando así por el cumplimiento
de las políticas internas y la legislación aplicable, y evitando los riesgos de LAFT o delitos conexos.
Este tipo de conocimiento implica llevar a cabo obligaciones específicas a cargo del área de
Recursos Humanos y el área de Cumplimiento antes de iniciar la relación laboral (selección del
personal) y durante la misma, entre las que se encuentran: recabar, verificar, custodiar y actualizar
la información contenida en el legajo de los colaboradores, permitiendo así su identificación y
conocimiento integral por parte de la Compañía.
El Oficial de Cumplimiento podrá solicitar y revisar esta información cuando lo requiera para la
supervisión del SPLAFT o revisión de las operaciones, pudiendo determinar inclusive la información
que quedará bajo su custodia exclusiva según lo estime conveniente.
6.1.1. Actividades a realizar para la selección de personal
a. Recabar información del postulante
El área de Recursos Humanos es responsable de solicitar a todos los postulantes la

siguiente documentación:
A LA CONSULTORA
DOCUMENTO AL POSTULANTE
DE RRHH
Currículum Vitae X
Certificado de trabajos
X
anteriores
Copia del documento de

identidad (p.ej.: DNI, Carné de X
Extranjería, Pasaporte
Certificado de antecedentes
X
penales y policiales
Informe de referencias
laborales en trabajos X X
anteriores1
Declaración Jurada de
Conocimiento de Trabajadores X
y Directores
1
Ver Anexo N° 1 Formato de Referencias Laborales.
12
b. Verificar información del postulante
El área de Recursos Humanos es responsable de verificar la información recabada del

postulante, con el fin comprobar su veracidad e identificar factores de riesgo de LAFT,
utilizando para ello medios informativos y sistemas de información públicos apropiados2
Asimismo, se verifica las listas para la prevención de LAFT (para más detalle ver la
sección “2. Términos y definiciones”).
En base a los resultados de la verificación, el responsable de la misma debe:
• De estar conforme, remitir vía correo electrónico su V°B° al Jefe del Área Solicitante,
quien procederá con la entrevista según el procedimiento de contratación.
• En caso encontrar inconsistencias en la información recibida y verificada, remitir vía correo

electrónico sus observaciones a la Gerencia de Administración y Recursos Humanos y al
Oficial de Cumplimiento, para que tomen conocimiento y acción al respecto.
Estas actividades constituyen las mínimas indispensables que la Compañía deberá

realizar respecto al proceso de selección de personal; sin perjuicio de ello, se podrá
requerir mayor información y por ende la realización de actividades adicionales, las
cuales se encontrarán detalladas en los procedimientos y/o documentación interna que
se elaborará para tal finalidad, tendientes a reforzar el mencionado proceso.
6.1.2. Actividades a realizar al inicio de la relación laboral
a. Identificar áreas y cargos “sensibles” a los riesgos de LAFT
La identificación de áreas y cargos “sensibles” es responsabilidad del Gerente de Recursos

Humanos, quien en coordinación con el Gerente de Cumplimiento, deberán mantener
un adecuado control de los mismos y planificar la capacitación al personal expuesto.
Son considerados cargos “sensibles” aquellos que exponen a la Compañía y al colaborador

a riesgos de LAFT según la naturaleza de sus funciones (cargo y área):
CARGOS ÁREA
Recursos Humanos
Contabilidad
Comercialización
Cumplimiento
Vicepresidente, Gerente,
Superintendente, Jefe y Finanzas
Supervisor
Logística
Medio Ambiente
Relaciones Comunitarias
Tesorería
2
Ver Anexo N° 2: Mecanismos de verificación de información de clientes, proveedores y colaboradores.
13
Se determina el grado de exposición del puesto a estos riesgos utilizando los siguientes
criterios, entre otros:
• Grado de interrelación con contrapartes de mayor riesgo.
• Grado de relacionamiento con Personas Expuestas Políticamente (PEP).
• Información confidencial / privilegiada a la que tienen acceso.
• Activos de la Compañía o productos a los que tienen acceso (p.ej.: Explosivos,

Combustible, Madera, Insumos Químicos Fiscalizados).
• Montos de aprobación a su cargo.
La Compañía evaluará periódicamente los riesgos de LAFT, con el fin de mantener

actualizada la relación de áreas y cargos “sensibles” a estos riesgos.
b. Recabar información adicional del ingresante
El área de Recursos Humanos es responsable de recabar la siguiente documentación

dependiendo de la naturaleza del puesto de cada ingresante:
PUESTO “NO PUESTO

DOCUMENTO
SENSIBLE” “SENSIBLE”
Cargo de recepción del Manual y Código

de Conducta de Prevención y Gestión de X X
los Riesgos de LAFT
Cargo de recepción del Reglamento

X X
Interno de Trabajo
Declaración Jurada de Conocimiento de

X X
Directores y Colaboradores3
c. Verificar información adicional del postulante
El área de Recursos Humanos es responsable de dar conformidad a la documentación

recabada y de remitir la información relacionada a la Declaración Jurada de Directores y
Colaboradores al Oficial de Cumplimiento, quien es responsable de verificar la información
y custodiar el documento para fines de supervisión del SPLAFT.
En caso encontrar inconsistencias en la información recibida y verificada, remitir vía

correo electrónico sus observaciones a la Gerencia de Recursos Humanos, para que
tomen conocimiento y acción al respecto.
d. Aprobar la contratación del postulante
La aprobación del inicio de la relación laboral con el postulante seleccionado será

formalizada mediante:
3
Ver Anexo N°3: Declaración Jurada de Conocimiento de Directores y Colaboradores.
14
• Firma del Contrato y Movimiento de Personal respectivo.
• Firma del Compromiso de Confidencialidad de la Información.
• Firma del Acuerdo de Condiciones de Trabajo.
• Documentación que se encuentra en el Formulario de Control Documentario de

Legajo de Colaboradores.
6.1.3. Actividades a realizar durante la relación laboral
El área de Recursos Humanos es responsable de mantener un conocimiento integral

y actualizado de los colaboradores. Para ello debe llevar un control permanente del
comportamiento de los mismos y realizar las siguientes actividades mientras se mantenga
activa la relación laboral:
a. Custodiar y mantener actualizada la información del legajo de los

colaboradores
PERIODICIDAD DE LA
DOCUMENTO RESPONSABLE
INFORMACIÓN
Certificado de Antecedentes
Anual Recursos Humanos
Policiales
Certificado de Antecedentes
Anual Recursos Humanos
Penales
Declaración Jurada de
Conocimiento de Directores y Anual Recursos Humanos
Colaboradores (*)
Constancias de capacitaciones
/ suscripciones en materia del
Manual y Código de Conducta Anual Recursos Humanos
de Prevención y Gestión de
los Riesgos de LAFT
Sanciones recibidas ante el

incumplimiento de normativa Anual Recursos Humanos
interna o externa, de aplicar
(*) Áreas y cargos sensibles, aquellos que pudieran estar más expuestos a regulaciones o
normas referentes a LAFT.
Adicionalmente, una vez al año el área de Recursos Humanos verifica las listas para
la prevención del LAFT (para más detalle ver la sección 2: Términos y definiciones),
a fin de determinar si los miembros del Directorio y colaboradores se encuentran
comprendidos en ellas.
Asimismo, es responsabilidad de todos los colaboradores comunicar a la Compañía,

cualquier cambio en la información proporcionada, en un plazo que no exceda más de
15 días de producido el cambio.
15
b. Monitorear las señales de alerta en relación a los colaboradores
Es responsabilidad de todos los colaboradores, así ésta recaiga principalmente sobre

el área de Recursos Humanos, permanecer atentos para la oportuna identificación de
señales de alerta relacionadas al comportamiento de sus pares e informar al Oficial de
Cumplimiento con respecto de las mismas.
Se detalla a continuación una lista enumerativa mas no limitativa de señales de alerta

en relación al comportamiento de los colaboradores:
• El colaborador se rehúsa a proporcionar la información solicitada, presenta

identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
• El estilo de vida del colaborador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio

notable e inesperado en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza
sin justificación aparente.
• Los negocios de índole comercial de propiedad del colaborador han experimentado

un cambio notable o inesperado.
• El colaborador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir

documentación de los clientes de la Compañía.
• El colaborador presenta ausencias frecuentes e injustificadas o no toma vacaciones

por períodos prologados de tiempo.
• El colaborador con frecuencia permanece en la oficina fuera del horario laboral, sin
causa justificada.
• El colaborador tiene o insiste en tener reuniones con clientes de la Compañía en un

lugar distinto de su oficina / sede o fuera del horario laboral, sin justificación alguna,
para realizar una operación comercial o financiera.
• El colaborador está involucrado con organizaciones sin fines de lucro, tales como
fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado
debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideología, reclamos
demandas o financiamiento de una organización terrorista nacional o extranjera.
• Se comprueba que el colaborador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de

Cumplimiento, información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente.
• Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea
el caso, que un colaborador está siendo investigado o procesado por el delito de
lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del terrorismo
o sus delitos conexos.
16
6.2 Conocimiento de los clientes y beneficiarios finales
El conocimiento de los clientes y beneficiaros finales esta dirigido a los terceros con los que se
comercializan concentrados de minerales y metales preciosos. Teniendo como propósito evitar el
relacionamiento con clientes asociados al LAFT o delitos conexos que pudieran afectar la reputación
de la Compañía y sus colaboradores.
Este conocimiento se traduce en un esfuerzo conjunto dentro del área de Tesorería, Comercialización y
Cumplimiento que incluye obligaciones específicas con respecto a la evaluación de clientes, identificación
de los beneficiarios finales, renovación de contratos y durante la relación comercial, entre las que
se encuentran: recabar, verificar, custodiar y actualizar la información contenida en el legajo de los
clientes, permitiendo su identificación y conocimiento integral por parte de la Compañía.
El Oficial de Cumplimiento Corporativo determinará la periodicidad de las evaluaciones de riesgos

de LAFT, con el fin de mantener actualizada la relación de clientes sensibles y de alto riesgo y de
los criterios para su identificación. Asimismo, podrá solicitar y revisar esta información cuando
lo requiera para la supervisión del SPLAFT.
6.2.1. Actividades a realizar para la evaluación de clientes
a. Recabar información del cliente
El área de Comercialización es responsable de solicitar el formulario “Conocimiento del Cliente

para Personas Jurídicas4 y Personas Naturales5 de manera obligatoria a todos los clientes
que deseen iniciar o renovar (en caso aplique) una relación comercial con la Compañía. Este
formato contiene la firma del (los) representante(s) legal(es) del cliente, y lleva adjunto la
siguiente documentación de sustento:
• Copia del documento de identidad (p.ej.: DNI/ Carnet de Extranjería / Pasaporte) de

su(s) representante(s) legal(es).
• Requerir información respecto a si cuenta con un Oficial de Cumplimiento.
Estas actividades constituyen las mínimas indispensables que la Compañía deberá

realizar respecto al proceso de evaluación de clientes; sin perjuicio de ello, se podrá
requerir mayor información y por ende la realización de actividades adicionales, las
cuales se encontrarán detalladas en los procedimientos y/o documentación interna que
se elaborará para tal finalidad, tendientes a reforzar el mencionado proceso.
b. Recabar información del Beneficiario Final
El área de Comercialización es responsable de recabar información del Beneficiario Final

al momento de recabar los datos obtenidos del formato “Conocimiento del Cliente”. Este
formato contiene información relacionada con:
• Si se realizó la operación en nombre propio o a favor de terceros.
• Cuál sería el origen de los fondos en caso se superen los umbrales permitidos.
• Nombres y apellidos del beneficiario final (razón social si es persona jurídica).
• Otros pertinentes.
4
Ver Anexo N° 4: Formulario “Conocimiento del Cliente” Persona Jurídica.
5
Ver Anexo N° 5: Formulario “Conocimiento del Cliente” Persona Natural.
17
c. Verificar información del cliente y beneficiario final
El área de Comercialización es responsable comprobar que la documentación recabada

es fidedigna y está completa según los procedimientos de conocimiento del cliente de
la Compañía.
En base a los resultados de la revisión, el responsable de la misma debe:
• De estar conforme, proceder con la verificación del Formulario “Conocimiento del

Cliente”, según corresponda, identificando a los clientes sensibles y de alto riesgo según
los criterios establecidos en el acápite 6.2.2 a) Identificar si el cliente es “sensible” al
inicio de la relación comercial.
• En caso encontrar inconsistencias en la documentación recibida, remitir vía correo

electrónico sus observaciones al área de Comercialización, Tesorería y al Oficial
de Cumplimiento Corporativo, para que tomen conocimiento y acción al respecto.
6.2.2. Actividades a realizar al inicio de la relación comercial
a. Identificar si el cliente o el Beneficiario final es “sensible” a los riesgos de LAFT
La identificación de clientes o beneficiarios finales “sensibles” se hace en función a

la información del Formulario “Conocimiento del Cliente”, según corresponda, y es
responsabilidad del área de Comercialización, quien deberá dirigir sus esfuerzos hacia
el conocimiento del cliente, tanto antes de iniciar la relación comercial como durante
la misma, en aquellos que representan mayor riesgo para la Compañía.
Bajo esta premisa, los criterios a utilizar para la identificación de clientes o beneficiarios
finales “sensibles” son los siguientes:
• En relación al cliente:
-- Actividad económica se centre en la comercialización de metales en representación

de un tercero (p.ej.: traders).
• Años en actividad:
-- Menor a 1 año
• Antecedentes relacionados con actos de LAFT:
-- En caso la empresa, sus representantes legales o las personas vinculadas a ésta,

estén siendo investigados o se encuentren en procesos judiciales por actos de LAFT.
• Ubicación geográfica del lugar de constitución, sede, operación o de apertura de la

cuenta bancaria asociada:
-- Empresas constituidas en el extranjero.

-- Clientes nacionales o extranjeros, no residentes.
-- País no cooperante según la FATF / GAFI.
-- País sancionado según la OFAC.
-- Paraíso fiscal.
-- País con índice alto de corrupción.
-- Zona de frontera.
-- Zona roja o cocalera.
-- Zona de minería ilegal.
18
• Con relación al Representante(s) Legal(es) del cliente:
-- Se le incluye parcial o totalmente en las listas negativas.

-- Es o está relacionado a PEP.
-- Presenta antecedentes negativos.
-- En caso se determine que el cliente es “no sensible”, remitir vía correo electrónico
su V°B° al área de Comercialización y de Tesorería, quien procederá a la negociación
de los términos del contrato con el cliente.
-- En caso se determine que el cliente es “sensible”, remitir la documentación física
al áera de Cumplimiento, quién procederá con la verificación del Formulario
“Conocimiento del Cliente”, según corresponda.
-- En caso encontrar inconsistencias en la información verificada, remitir vía correo
electrónico sus observaciones al área de Comercialización, de Tesorería y al Oficial
de Cumplimiento, para que tomen conocimiento y acción al respecto.
b. Verificar información adicional para clientes sensibles y de alto riesgo
La verificación de información adicional para clientes sensibles y de alto riesgo se hace en

función a la información del Formulario “Conocimiento del Cliente”, según corresponda, y
es responsabilidad del área de Cumplimiento, utilizando para ello, medios informativos
y sistemas de información públicos apropiados6 para verificar:
• Datos generales y antecedentes de funcionarios principales (p.ej.: accionistas,

directores, gerentes).
• Datos generales y antecedentes de principales proveedores y clientes.
• Principales países con los que mantiene relaciones comerciales.
Asimismo, el Oficial de Cumplimiento puede realizar visitas al domicilio proporcionado

por el cliente, para obtener mayor información de clientes sensibles y de alto riesgo.
• De estar conforme, remitir vía correo electrónico su V°B° al área de Comercialización,

quien procederá a la negociación de los términos del contrato con el cliente.
• En caso encontrar inconsistencias en la información verificada, remitir vía correo

electrónico sus observaciones al área de Comercialización, de Tesorería, y al Oficial
de Cumplimiento, para que tomen conocimiento y acción al respecto.
Buenaventura no contará con un régimen de debida diligencia simplificada para sus

clientes.
c. Aprobar el inicio de la relación comercial con el cliente
La aprobación del inicio de la relación comercial con el cliente se formaliza mediante la

firma del contrato respectivo por parte del el(los) representante(s) del cliente.
6
Ver Anexo N° 2: Mecanismos de verificación de información de clientes, proveedores y colaboradores.
19
6.2.3. Actividades a realizar durante la relación comercial
El área de Comercialización es responsable de mantener un conocimiento integral y actualizado

de los clientes. Para ello, debe llevar un control permanente del comportamiento de los mismos
mediante visitas periódicas a sus oficinas / sedes / plantas (en caso aplique), y realizar las
siguientes actividades mientras se mantenga activa la relación comercial:
a. Custodiar y mantener actualizada la información del File de clientes
Se detalla a continuación la periodicidad de actualización de la información y el

responsable de la misma:
PERIODICIDAD DE ACTUALIZACIÓN
CLIENTES “NO CLIENTES

DOCUMENTO RESPONSABLE
SENSIBLES” “SENSIBLES”
Formulario
“Conocimiento del Cada dos años Anual Comercialización
Cliente”
Declaración Jurada
de contar con un
Cuando se Cuando se
SPLAFT, que incluya
considere considere Comercialización
el conocimiento
conveniente conveniente
integral de sus
clientes
b. Monitorear el riesgo transaccional durante la relación comercial
El monitoreo del riesgo transaccional durante la relación comercial con clientes es

responsabilidad del área de Comercialización, la cual debe:
• Evaluar si la cuenta de donde proviene el pago por la mercadería está a nombre del cliente.
• Evaluar las transferencias desde países considerados como paraísos fiscales, países
no cooperantes según la FATF / GAFI o países sancionados según la OFAC.
• Evaluar los requerimientos de devoluciones de excedentes a cuentas distintas de

dónde provino el pago inicialmente.
• Revisar frecuentemente de las actividades transaccionales de aquellos clientes

considerados sensibles y de alto riesgo.
En caso de encontrar inconsistencias en las operaciones o solicitudes de los clientes,

comunicar oportunamente las observaciones al Director de Tesorería y Planeamiento
Financiero; y Director de Comercialización, y al Oficial de Cumplimiento, para que tomen
conocimiento y acción al respecto.
20
c. Monitorear las “señales de alerta” en relación a los clientes
Es responsabilidad de todos los colaboradores, así ésta recaiga principalmente sobre

el área de Comercialización, permanecer atentos para la oportuna identificación de
señales de alerta relacionadas al comportamiento de los clientes e informar al Oficial
de Cumplimiento con respecto de las mismas.
Se detalla a continuación una lista enumerativa mas no limitativa de “señales de alerta”

en relación al comportamiento de los clientes:
• El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identificaciones

inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
• Los estados financieros revelan una situación financiera que difiere de aquella
correspondiente a negocios similares.
• El cliente o sus funcionarios principales está relacionado con Personas Expuestas

Políticamente (PEP).
• El cliente o funcionarios principales presenta un match parcial o total en las listas negativas.
• El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume
o los costos que implican el negocio o la transacción que está realizando.
• El cliente insiste en encontrarse con el personal de la compañía en un lugar distinto

a la oficina o local, para realizar una actividad comercial o financiera.
• El cliente solicita ser excluido del registro de operaciones sin causa aparente o justificada.
• Existencia de clientes entre los cuales no hay ninguna relación de parentesco,

financiero o comercial, sin embargo son representados por una misma persona o
tiene la misma dirección o teléfono sin explicación aparente. Se debe prestar especial
atención cuando dichos clientes tengan fijado sus domicilios en paraísos fiscales.
• El cliente realiza operaciones no relacionadas al giro del negocio, perfil del cliente, o
sin una finalidad comercial aparente.
• El cliente paga por adelantado, pero no se acerca prontamente a recoger los bienes
vendidos o a perfeccionar las transacciones.
• La razón social del cliente que efectúa la compra no coincide con la razón social
asociada a la cuenta desde la cual se realiza el pago.
• El cliente solicita la devolución de excedentes de dinero pagado hacia cuentas en

paraísos fiscales o países sancionados o que no son de su propiedad.
• Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el
caso, que un cliente o sus funcionarios están siendo investigados o procesados por
el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del
terrorismo o sus delitos conexos.
21
6.3. Conocimiento de proveedores
El conocimiento de proveedores comprende a todos aquellos terceros que proveen a la Compañía

de bienes y servicios, incluyendo a: contratistas, abogados, asesores tributarios, consultores,
tramitadores, y demás personas que actúen por encargo, en nombre, en representación o por
interés de la Compañía.
6.3.1. Actividades a realizar para la selección de proveedores
a. Recabar información del proveedor y beneficiario final
El área de Logística es responsable de solicitar de manera obligatoria, la siguiente

información para el conocimiento del proveedor:
• Nombre completo/ Razón Social
• N° DNI/C.E./ Pasaporte/ RUC
• Nacionalidad y Residencia
• Domicilio
• Dirección de la Oficina o local principal
• Años de experiencia en el mercado
• Rubros en los que el proveedor brinda sus servicios
• Información sobre los accionistas/socios/asociados que tengan directa o indirectamente

más del 25% del capital social, aporte o participación de la persona jurídica.
• Nombre completo del representante legal, y datos que se solicitan a las personas naturales.
• Declaración Jurada del proveedor de no contar con antecedentes penales.
Asimismo, la información recopilada debe ser almacenada y custodiada en el file

del proveedor.7
b. Verificar información del proveedor y beneficiario final
Personal del área Logística será responsable de comprobar que la información recabada
es fidedigna. Asimismo, se verificará que el proveedor y sus representantes no se
encuentren en las listas de prevención de LAFT (para más detalle ver la sección 2:
Términos y definiciones).
6.3.2. Actividades a realizar al inicio de la relación comercial
El área Legal, en coordinación con el área de Logística, es responsable de definir en qué

casos, de acuerdo al sector económico del proveedor, es conveniente incluir cláusulas para
la obligación de cumplir con las normas relacionadas con la prevención del LAFT. Asimismo,
los contratos deben contemplar cláusulas de confidencialidad de la información a la cual los
proveedores tengan acceso.
7
Ver anexo N° 6: Declaración Jurada de Conocimiento de Proveedor
22
6.3.3. Actividades a realizar durante la relación comercial
El área de Logística es responsable de mantener un conocimiento integral y actualizado de

la información de proveedores. Para ello, cada dos años debe actualizar la información que
el proveedor le proporcionó; en caso no se haya modificado la información del proveedor,
deberá dejar constancia de ello.
El área de Logística ha definido señales de alerta relacionadas con el comportamiento de

proveedores. En ese sentido, es responsabilidad de todos los colaboradores, principalmente
del área de Logística, permanecer atentos para identificar las mismas e informar al Oficial de
Cumplimiento las señales de alertas detectadas. A continuación, se listas las señales de alerta:
• Compañías que brinden bienes y servicios diferentes por los cuales fueron contratados.
• Proveedores locales que soliciten que sus pagos sean realizados a cuentas del
extranjero.
• Proveedores que soliciten que sus pagos sean efectuados a cuentas diferentes a las
cuales consignaron inicialmente.
• Compañías que se abstienen de proporcionar información completa, como actividad

principal, referencias, nombre de directores, estados financieros.
• Compañías cuya constitución fue llevada a cabo con capitales o socios provenientes de
territorios o países considerados no cooperantes, por el Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI), o paraísos fiscales o regímenes fiscales preferenciales nocivos,
por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).
• Compañías cuyos estados financieros reflejan resultados muy diferentes comparados

con otras compañías del mismo sector con actividades económicas similares.
• Compañías que presentan ingresos no operacionales superiores a los ingresos

operacionales.
• Compañías con directivos que no se ajustan a los perfiles de los cargos que
desempeñan.
• Otros que pueda definir el Oficial de Cumplimiento.
Estas actividades constituyen las mínimas indispensables que la Compañía deberá realizar
respecto al proceso de evaluación de proveedores; sin perjuicio de ello, se podrá requerir mayor
información y por ende la realización de actividades adicionales, las cuales se encontrarán
detalladas en los procedimientos y/o documentación interna que se elaborará para tal finalidad,
tendientes a reforzar el mencionado proceso.
6.4. Plan Anual de Comunicación y Entrenamiento
La Compañía reconoce la importancia de contar con un Plan Anual de Comunicación y Entrenamiento

(en adelante “el Plan”) capaz de transmitir los mensajes adecuados a los colaboradores y causar
un impacto positivo en la cultura de la Compañía.
El área de Recursos Humanos, en coordinación con el Oficial de Cumplimiento, es responsable de

diseñar el Plan con el fin de formar a los colaboradores en cuanto a cultura ética, normativa vigente
para la prevención del LAFT, y mecanismos y procedimientos internos relacionados al SPLAFT.
23
Asimismo, es responsabilidad del Oficial de Cumplimiento revisar y actualizar (de aplicar) el contenido
del Plan, evaluar la efectividad de sus componentes (p.ej.: en base a los resultados de exámenes,
encuestas) e implementar las mejoras que considere pertinentes.
Teniendo en cuenta que el SPLAFT establecido por la Compañía está basado en riesgos, la estrategia
para la comunicación y entrenamiento contenida en el Plan toma en cuenta audiencias diferenciadas
según el nivel de especialización y grado de exposición a estos riesgos:
• Decisores y ejecutores de controles de áreas expuestas a los riesgos de LAFT.
• Decisores de áreas no expuestas al LAFT.
• Oficial de Cumplimiento.
• Colaboradores.
• Terceros.
6.4.1. Actividades de comunicación
Las actividades de comunicación, según el alcance del Plan, comprenden dos frentes:
a. Difusión de la cultura ética y lanzamiento del SPLAFT a todos los colaboradores de la

Compañía, a través de los siguientes canales de comunicación:
• Intranet.
• Correo electrónico.
• Revista “La Picsa”.
• Entrega del Manual y Código de Conducta de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT.
• Material audiovisual e interactivo en las oficinas y unidades mineras.
b. Refuerzos de la cultura organizacional basada en principios éticos y el SPLAFT mediante

comunicaciones periódicas a los colaboradores de la Compañía (p.ej.: boletines,
merchandising, entre otros).
6.4.2. Actividades de entrenamiento
Las actividades de entrenamiento, según el alcance del Plan, comprenden tres frentes:
• Capacitaciones para la formación de una cultura organizacional basada en principios

éticos en los colaboradores y terceros significativos (p.ej.: se puede incluir en la inducción).
• Capacitaciones para los colaboradores en cargos “sensibles” (decisores y ejecutores de

controles) o que requieren un nivel de conocimiento más especializado (p.ej.: Decisores de
áreas no expuestas), que comprenda el alcance de la normativa vigente, las modificaciones
que pudieran haberse incorporado al SPLAFT, nuevas tipologías de LAFT, señales de
alerta y temas a criterio del Oficial de Cumplimiento.
24
• Capacitación anual especializada para el Oficial de Cumplimiento, diferenciada de las

anteriores, que comprenda materia adicional relacionada al Sistema de Prevención
en función a la normativa vigente, tipologías de LAFT, y señales de alerta.
Las actividades de entrenamiento se llevan a cabo mediante los canales de comunicación

indicados en el acápite anterior, según aplique a cada audiencia.
6.4.3. Almacenamiento y custodia de información
El área de Recursos Humanos es responsable de almacenar y custodiar cualquier información de

respaldo o sustento, producto de las actividades de comunicación y entrenamiento. Entre ellos:
• Copia electrónica de los mensajes de comunicación.
• Copia electrónica y en físico (en caso aplique) del material de capacitación.
• Base de datos con el registro de los participantes suscritos.
• Medios de suscripción que evidencien la participación de los colaboradores en las capacitaciones

realizadas (p.ej.: Listas de asistencia firmadas por los asistentes, escaneadas y en físico).
• Constancia de participación individual de los colaboradores.
7. Del Registro de las operaciones
7.1. Registro de Operaciones
El Registro de Operaciones (en adelante “el Registro” o “RO”) refleja el detalle de las operaciones
individuales y múltiples que realizan los clientes con la Compañía, que superan los umbrales
fijados por la normativa vigente. Este registro funge de material de trabajo para el Oficial de
Cumplimiento y cuenta con la información necesaria para detectar y analizar las operaciones
inusuales y sospechosas oportunamente.
En este sentido, el RO contiene información relacionada a:
• Datos generales de los clientes.
• Datos generales de los representantes legales de los clientes.
• Detalle de las operaciones individuales y múltiples de ventas.
El área de Comercialización debe llevar registro de las operaciones en forma cronológica, cuidando
que la información esté completa y sea de fácil comprensión.
Asimismo, se debe registrar en el RO, la identificación de las personas –por parte del cliente-
involucradas en las operaciones, según corresponda, entre ellas:
• Ejecutante: Persona que físicamente realizó la operación.
• Ordenante: Persona en nombre de quién se realizó la operación.
• Beneficiario: Persona a favor de quién se realizó la operación.
25
Además de estar acompañado por la siguiente documentación:
a. Caso que el área de Tesorería y Comercialización haya detectado operaciones inusuales
• Declaración del remitente (Director de Tesorería y Planeamiento Financiero; y, Director

de Comercialización) de haber analizado y revisado las operaciones de ventas, habiendo
identificado operaciones inusuales; adjuntado el sustento respectivo.
• Formato de Registro de Operaciones Inusuales.8
b. Caso que el área de Tesorería y Comercialización NO haya detectado operaciones inusuales
• Declaración del remitente (Director de Tesorería y Planeamiento Financiero; y, Director de

Comercialización) de haber analizado y revisado las operaciones de ventas, no habiendo
identificado operaciones inusuales.
El Oficial de Cumplimiento es responsable de asegurar la confidencialidad e integridad de la

información que contiene el Registro, para lo cual deberá realizar las siguientes actividades:
• Almacenar el RO en una carpeta electrónica creada para tal fin, que cuente con los mecanismos
de seguridad de la información apropiados y sea de acceso exclusivo del Oficial de Cumplimiento.
• Mantener copias de seguridad trimestrales de la información, que estén a disposición de

la UIF-Perú o del Ministerio Público, dentro de las cuarenta y ocho (48) horas hábiles de
ser requerida por dichos organismos.
• Asegurar el mantenimiento de la información contenida en el Registro, y de una copia de

seguridad, a partir de la fecha en que se realizó la operación y por un plazo de cinco (05) años.
Asimismo, el Oficial de Cumplimiento tiene la función de enviar el RO a la UIF- Perú de acuerdo

con la estructura, periodicidad, formato e instrucciones que proporciona la SBS.
7.1.1. Procedimiento para el análisis del RO
El Oficial de Cumplimiento es responsable del análisis final del RO, debiendo validar el análisis
preliminar del mismo realizado por el Director de Tesorería y Planeamiento Financiero; y.
Director de Comercialización.
a. Caso que el área de Tesorería y Comercialización haya detectado

operaciones inusuales
El Oficial de Cumplimiento es responsable de seguir el procedimiento establecido para

tal fin según el acápite 7.2.2 Procedimiento para el análisis de Operaciones Inusuales.
b. Caso que el área de Tesorería y Comercialización NO haya detectado

operaciones inusuales
El Oficial de Cumplimiento es responsable de prestar mayor atención a las operaciones

con clientes “sensibles”, para lo cual debe tomar una muestra aleatoria y revisar las
características de las operaciones en relación con las “señales de alerta” y los informes
de conocimiento del mercado.
8
Ver Anexo N° 7: Formato de Registro de Operaciones Inusuales (ROI).
26
7.2. Análisis de Operaciones Inusuales y reporte de Operaciones Sospechosas
7.2.1. Procedimiento interno para la comunicación de operaciones inusuales
Todos los colaboradores, en función a las labores que desempeñen, son responsables de
permanecer atentos al comportamiento de clientes, proveedores y pares de trabajo, con el
fin de detectar y reportar actitudes y operaciones inusuales independientemente del monto
o persona involucrada.
Cada vez que un colaborador detecte una operación inusual, debe realizar las siguientes
actividades:
• Descargar el Formato de Reporte de Operaciones Inusuales9 de la Compañía y

completarlo según corresponda.
• Remitir el Formato y la información de sustento al Oficial de Cumplimiento al correo

electrónico: cumplimiento@buenaventura.pe
El Oficial de Cumplimiento es responsable de analizar la información del Formato de Reporte

de Operaciones Inusuales, y evaluarla de acuerdo a su buen criterio con el fin de identificar si
la operación inusual califica como sospechosa. De ser así, debe reportar la operación a la SBS
a través de la UIF-Perú en el plazo establecido según la normativa vigente.
7.2.2. Procedimiento para el análisis de operaciones inusuales
a. Consolidación del Registro de Operaciones Inusuales
La información consolidada en el Registro de Operaciones Inusuales proviene de dos

(2) fuentes principalmente:
• De las operaciones inusuales reportadas por los colaboradores en los Formatos de

Reporte de Operaciones Inusuales e información de sustento.
• De las operaciones inusuales detectadas por el Oficial de Cumplimiento producto

del análisis del Registro de Operaciones y su mantenimiento y actualización es
responsabilidad del Oficial de Cumplimiento.
b. Análisis y evaluación de las Operaciones Inusuales
El Oficial de Cumplimiento, es responsable de analizar y evaluar las operaciones inusuales

reportadas con el fin de identificar si la operación inusual califica como sospechosa y que
en base a la información recopilada, el buen criterio y el conocimiento de los clientes,
proveedores y colaboradores se presuma que proceden de alguna actividad ilícita o
podrían estar vinculadas a LAFT.
Este análisis debe poder ser respaldado a través de un sustento documentario, el cual
deberá incluir, además, la identificación de “señales de alerta” (ver señales de alerta
para clientes, proveedores y colaboradores en “6. Mecanismos para la Prevención del
LAFT”), las posibles tipologías de LAFT encontradas.
9
Ver Anexo N° 7: Formato de Registro de Operaciones Inusuales (ROI).
27
7.2.3. Procedimiento para el reporte de operaciones sospechosas a la UIF-Perú

en el plazo legal
El Oficial de Cumplimiento es responsable de completar el “Formato de Reporte de Operaciones

Sospechosas (ROS)”10 una vez detectada la operación sospechosa y remitirlo a la SBS a través de la
UIF-Perú en un plazo no mayor a 24 horas desde que la operación fue calificada como sospechosa.
Se debe tener en consideración que el Registro de Operaciones Sospechosas no debe contener

la identidad del Oficial de Cumplimiento, ni de la Compañía, solo se podrá incluir en el registro
los códigos secretos asignados por al UIF- Perú.
El ROS contiene las siguientes secciones:
• Sección I: Información del Reporte.
• Sección II: Información de la Compañía.
• Sección III: Información de las personas (naturales y jurídicas) relacionadas con la operación
sospechosa.
• Sección IV: Información de la operación sospechosa.
• Sección V: Descripción de la operación sospechosa.
• Sección VI: Aspectos que llevaron a calificar la operación como sospechosa.
El Oficial de Cumplimiento es responsable de mantener un registro actualizado y correlativo

de los ROS emitidos a la UIF-Perú y su respectiva documentación sustentatoria.
Asimismo, el Oficial de Cumplimiento debe asegurar la conservación de la información contenida

en el Registro de Operaciones Sospechosas, a partir del día en que se realizó la operación y
por un plazo de cinco (05) años.
7.2.4.
Procedimiento para la atención de los requerimientos de información
solicitada por las autoridades competentes
Ante cualquier requerimiento de información solicitada por las autoridades competentes,

el Oficial de Cumplimiento es responsable de, en coordinación con las áreas que estime
conveniente, preparar, recolectar y enviar la información adicional que éstas (UIF-Perú,
SBS, Poder Judicial y/o Ministerio Público) puedan requerir respecto a las operaciones
sospechosas reportadas en la Compañía o respecto a registros y bases de datos de personas
naturales o jurídicas, con el fin de contribuir con la lucha eficaz contra el lavado de activos
y financiamiento del terrorismo.
Se debe tener en cuenta que cualquier comunicación, solicitud de información o reporte de

operaciones inusuales y sospechosas que se remita a la UIF-Perú, tiene carácter de estrictamente
confidencial, por lo que la Compañía y sus colaboradores están impedidos de poner en conocimiento
de persona alguna, salvo un órgano jurisdiccional u otra autoridad competente conforme a las
normas legales vigentes, que dicha información ha sido proporcionada a la UIF-Perú.
10
Ver Anexo N° 9: Formato para el Reporte de Operaciones Sospechosas.
28
7.3. Procedimiento de registro y conservación
7.3.1.
Procedimiento para la generación, conservación y disponibilidad del
Registro de Operaciones
El área de Comercialización es responsable de generar el RO dentro de los cinco (5) días

hábiles de cada mes, el mismo que incluye todas las operaciones que realizan los clientes por
importes iguales o superiores a US$ 15,000.00 (quince mil y 00/100 dólares americanos) o su
equivalente en moneda nacional, así como aquellas operaciones múltiples efectuadas que en
su conjunto igualen o superen US$ 50,000.00 (cincuenta mil y 00/100 dólares americanos)
o su equivalente en moneda nacional cuando se realicen por o en beneficio de un mismo
cliente, en cuyo caso se considerarán como una sola operación.
Dicho reporte, contendrá como mínimo los siguientes campos:
DATOS DEL (LOS

CARACTERÍSTICAS DE LA
DATOS DEL CLIENTE REPRESENTANTE(S)
OPERACIÓN
LEGAL(ES)
• Razón social • Nombre completo • Modalidad (Única o Múltiple)

• Número de RUC • Fecha de nacimiento • Tipo de operación
• Datos de inscripción • Número, tipo del • Fecha
en SUNARP: Partida documento de identidad • Tipo de bien que involucra la
electrónica, Sede y país de emisión operación
registral, Número de • Nacionalidad
registro • Descripción del bien, servicio
• Teléfonos o mercancía
• Domicilio legal en el
Perú y en el extranjero, • Domicilio • Monto
de aplicar • Profesión u ocupación • Moneda
• Teléfonos • Estado civil • Tipo de cambio
• Sector / actividad • Nombre del cónyuge o • Medios de pago usados
económica conviviente, de ser el • Cuenta o cuentas
• Personas que participan caso involucradas
en la operación • Datos del poder de • Lugar donde se realizó la
representación operación
• Fecha y forma de pago
• Tipo y monto de la garantía
• Origen de los fondos o activos
involucrados
• Periódo, de ser aplicable
7.3.2.
Procedimiento para la generación, documentación y conservación del
Registro de Operaciones Inusuales
El Oficial de Cumplimiento es responsable de documentar las operaciones que hubiesen

sido catalogadas como inusuales. Asimismo, debe dejar constancia del motivo por el cual
una operación no fue calificada como sospechosa. En ese sentido, la información que deberá
ser contemplada en el Registro de Operaciones Inusuales (ROI) se detalla a continuación:
29
DATOS DE DATOS DE IDENTIFICACIÓN DE

SEÑALES DE ALERTA
CLASIFICACIÓN DE LA LAS PERSONAS QUE PARTICIPAN
IDENTIFICADAS
OPERACIÓN INUSUAL DE LA OPERACIÓN
• Fecha en que se realiza • Persona Natural • Descripción de la señal

la operación -- Nombres y apellidos completos. de alerta
• Tipo de operación -- Tipo y número del documento • Fuente de la señal de
• Monto de la operación de identidad. alerta
• Moneda en que se -- Nacionalidad, en el caso de • Moneda

realizó la operación extranjero. • Tipo de cambio
• Medio de pago utilizado -- Domicilio. • Forma de pago
en la operación -- Estado civil, consignando • Oportunidad de pago
• Forma de pago los nombres y apellidos del • Tipo de operación
• Origen de los fondos, cónyuge o conviviente, de
ser el caso. • Detalles bancarios:
bienes u otros activos
-- Condición en la que participa -- Cuenta asociada
• Número de
comprobante de pago, en la operación. -- País de creación de la
de ser el caso • Persona Jurídica cuenta asociada
• Descripción de la -- Denominación o razón social. -- Razón social del banco

operación, señalando -- Registro Único de
los argumentos que lo Contribuyentes (RUC) o
llevaron a la calificación registro equivalente para no
como inusual domiciliados, de ser el caso.
• De haber sido calificada -- Domicilio.
la operación como
sospechosa, especificar -- Nombres y apellidos
el número de ROS con del representante legal,
el que se comunicó a la considerando la información
UIF-Perú requerida para la persona
natural.
• Consignar el análisis
y evaluación de -- Identificación de los accionistas,
la operación y los socios o asociados que tengan
argumentos por los directa o indirectamente más
cuales la operación no del 25% del capital social,
fue calificada como aporte o participación de la
sospechosa persona jurídica.
8. Funciones y responsabilidades del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo
El siguiente cuadro muestra la distribución de las responsabilidades en la Compañía a dos niveles:
• Respecto al presente Manual, y
• Respecto a la prevención del LAFT
30
Manual de Prevención y Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
RESPONSABILIDADES RESPECTO AL SPLAFT

RESPONSABILIDADES RESPECTO AL
PARTICIPANTES
MANUAL
PREVENCIÓN DETECCIÓN RESPUESTA
Aprobar el presente Manual y Código de • Supervisar el cumplimiento del SPLAFT.

Directorio Conducta de Prevención y Gestión de los • Definir la estrategia de cumplimiento del SPLAFT.
Riesgos de LAFT • Asignar recursos para la implementación del SPLAFT.
• Asumir el liderazgo y vigilar el cumplimiento del • Analizar periódicamente el Registro

• Vigilar la adecuada difusión e presente Manual y del SPLAFT. de Operaciones y la información
implementación del presente Manual. complementaria sobre clientes,
• Informar periódicamente al Directorio y UIF sobre proveedores y colaboradores. Enviar el Reporte de Operaciones
Oficial de Cumplimiento • Vigilar los cambios normativos en la el cumplimiento y funcionamiento del SPLAFT. Sospechosas (ROS) a la UIF.
materia y actualizar el Manual a fin de • Analizar las operaciones inusuales
cumplir con las disposiciones vigentes. • Coordinar las auditorías internas y externas reportadas por los colaboradores con el
del SPLAFT. fin de identificar operaciones sospechosas.
• Asumir liderazgo y vigilar el cumplimiento

del presente Manual y Código de Conducta de
Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT, así
como del SPLAFT en su dependencia a cargo. Recibir y reportar al Oficial de Cumplimiento
Coordinador de Cumplimiento • Informar periódicamente al Oficial de las operaciones inusuales identificadas en
Cumplimiento sobre el cumplimiento y la dependencia donde sea responsable.
funcionamiento del SPLAFT.
• Coordinar con el Oficial de Cumplimiento para
cualquier labor de auditoría y/o revisión del SPLAFT.
Facilitar la difusión del Manual y Código • Monitorear las señales de alerta respecto
de Conducta de Prevención y Gestión de Cumplir con los procedimientos de conocimiento a colaboradores.
Gerente de Recursos Humanos
los Riesgos de LAFT, y la capacitación de de directores y colaboradores. • Reportar al Oficial de Cumplimiento las
los colaboradores actuales y nuevos. operaciones inusuales detectadas.
• Monitorear las señales de alerta respecto

Director de Tesorería y Planeamiento Cumplir con los procedimientos de conocimiento al cliente buscando comportamientos
Financiero; y Director de del cliente. inusuales.
Comercialización • Reportar al Oficial de Cumplimiento las
operaciones inusuales detectadas.
• Monitorear las señales de alerta respecto

Cumplir con los procedimientos de conocimiento a proveedores
Gerente de Logística
del proveedor. • Reportar al Oficial de Cumplimiento las
operaciones inusuales detectadas.
• Auditar los controles del SPLAFT.

Auditor Interno Auditar el funcionamiento del SPLAFT. • Reportar al Oficial de Cumplimiento los
hallazgos de la auditoría.
El Directorio y el Oficial de Cumplimiento son los responsables de la implementación y el cumplimiento de los mecanismos del SPLAFT, incluyendo el cumplimiento del presente Manual y Código de Conducta de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT .
31
8.1. Directorio
Es responsable de articular los elementos principales para la gestión del SPLAFT en base a los
cuales define la estrategia a seguir por parte de la Compañía y examina periódicamente los aspectos
inherentes de dicha gestión.
Adicionalmente, tiene las siguientes funciones:
• Designar al Oficial de Cumplimiento, y velar porque esto sea comunicado a la UIF-Perú en un plazo no
mayor de quince (15) días hábiles de producida la designación, de manera confidencial y reservada.
• Definir las políticas generales y específicas para la prevención del LAFT.
• Designar al Oficial de Cumplimiento alterno, en caso se requiera.
• Aprobar el otorgamiento de los recursos tecnológicos, humanos y materiales que requiera el

Oficial de Cumplimiento para el desempeño de sus funciones.
• Aprobar los mecanismos y procedimientos que componen el SPLAFT.
• Aprobar el presente Manual y sus actualizaciones.
• Aprobar el Plan de Trabajo del Oficial de Cumplimiento.
• De ser el caso, aprobar la remoción del Oficial de Cumplimiento incluyendo las razones que
justifican dicha medida, y velar porque esto sea comunicado a la UIF-Perú en un plazo no mayor
de cinco (5) días hábiles de adoptada la decisión.
• Revisar y analizar los informes presentados por el Oficial de Cumplimiento.
• Evaluar por lo menos una vez al año el funcionamiento del SPLAFT y el cumplimiento del Plan
de Trabajo del Oficial de Cumplimiento.
8.2. Oficial de Cumplimiento
El Oficial de Cumplimiento es la persona natural designada por la Compañía que colabora en la

implementación del SPLAFT y es responsable de vigilar su funcionamiento en el Grupo Buenaventura.
La persona que ocupe el cargo de Oficial de Cumplimiento debe cumplir con los siguientes requisitos
mínimos para ser considerado en el proceso de selección del cargo:
a. Competencias:
• Tener experiencia en las actividades propias del sujeto obligado, o experiencia en materia de
lucha contra el LAFT o como Oficial de Cumplimiento o como trabajador en el área a cargo de
un Oficial de Cumplimiento.
• Tener vínculo laboral o contractual directo con la Compañía y gozar de autonomía e independencia
en el ejercicio de sus responsabilidades y funciones.
• Otros requisitos que establezca el UIF- Perú.
32
b. Restricciones:
• No haber sido condenado por la comisión de delitos dolosos.
• No haber sido destituido de cargo público o haber sido cesado en él por falta grave.
• No tener deudas vencidas por más de ciento veinte (120) días en el sistema financiero o en
cobranza judicial, ni protestos de documentos en los últimos cinco (5) años, no aclarados a
satisfacción de la SBS.
• No haber sido declarado en quiebra.
• No ser ni haber sido el auditor interno de la Compañía, de ser el caso, durante los seis (6) meses
anteriores a su designación.
• No estar incurso en algún otro impedimento señalado en el artículo 365 de la Ley Nº 26702,
exceptuando el inciso 2 del mencionado artículo.
Tiene rango de gerente, depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio,

gozando de absoluta autonomía e independencia en el ejercicio de las responsabilidades y
funciones que le asigna la ley.
La identidad del Oficial de Cumplimiento no debe ser conocida por los clientes, proveedores y demás
personas ajenas al Grupo Buenaventura, por lo que su identidad no debe aparecer en ninguna
información que emita la Compañía, tales como: memoria anual, portal web corporativo, entre otros.
En este sentido, el Oficial de Cumplimiento se identificará, sin excepción, en todas sus comunicaciones
a la UIF-Perú, a través de la clave o código asignado por esta institución, debiendo observar las
medidas de seguridad pertinentes. Asimismo, en sus comunicaciones internas, se identificará
mediante la mención de su cargo y firma, evitando toda referencia a su nombre y apellidos.
Adicionalmente, la vacancia del cargo de oficial de cumplimiento no puede durar más de treinta
(30) días, desde la fecha que se produce y deberá ser comunicada a la UIF-Perú, dentro del plazo
de cinco (5) días hábiles de producida. En caso de vacancia, la Compañía debe designar un oficial
de cumplimiento conforme a lo dispuesto en el articulo 5 y 6 de la Resolución SBS N°789-2018.
Son atribuciones del Oficial de Cumplimiento, las siguientes:
• Designar responsables de cumplimiento en las áreas de la Compañía, asignándoles tareas

específicas que considere necesarias.
• Requerir a las personas que laboran o prestan servicios en la Compañía, toda la información
que considere relevante con relación a las operaciones que se realicen o se pretendan realizar
con los clientes, proveedores y colaboradores; y que puedan considerarse como sospechosas.
• Establecer los requisitos de la información que deberán suministrar los colaboradores, los
procedimientos a seguir y las normas de control que considere oportunos para el cumplimiento
de las disposiciones señaladas en el presente Manual.
8.2.1 Funciones específicas del Oficial de Cumplimiento
• Proponer al Directorio estrategias para prevenir y gestionar los riesgos de LAFT.
• Vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del SPLAFT, incluyendo los

procedimientos para detectar y reportar operaciones sospechosas de forma oportuna.
33
• Implementar, evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos relacionados

con el SPLAFT , para el conocimiento del cliente, proveedor y colaborador, así como el
cumplimiento del presente Manual y Código de Conducta de Prevención y Gestión de los
Riesgos de LAFT.
• Proponer al Directorio modificaciones al presente Manual.
• Analizar las operaciones inusuales reportadas y detectadas, con la finalidad de

determinar las operaciones que podrían ser calificadas como sospechosas y en su
caso, reportarlas a la UIF-Perú a través del Registro de Operaciones Sospechosas,
llevando control de las mismas.
• Elaborar y notificar los Reportes de Operaciones Sospechosas a la UIF-Perú en representación

de la Compañía.
• Registrar las operaciones inusuales, que luego del análisis respectivo, no fueron consideradas
como sospechosas.
• Adoptar las acciones necesarias, en coordinación con Recursos Humanos, que aseguren
su capacitación y la del personal, en materia de prevención del LAFT, según la naturaleza
de sus funciones.
• Comunicar a los colaboradores de la Compañía acerca de cambios en la normativa vigente

en materia de la prevención del LAFT.
• Emitir el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento a la UIF- Perú.
• Verificar la adecuada conservación y custodia de los registros, documentos e información

relacionada con el SPLAFT.
• Revisar periódicamente las listas que contribuyen a la prevención de LAFT:
-- Lista OFAC: Lista que incluye los países, personas y/o entidades que colaboran con
actividades terroristas o el tráfico ilícito de drogas.
-- Lista de terroristas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas: en particular la
listas sobre personas involucradas en actividades terroristas (Resolución N° 1267) y
las que las sucedan.
-- Listas de terroristas de la Unión Europea.
-- Listas relacionadas con el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva: Incluye al menos la Lista consolidada Resolución ONU 1718 y la Lista consolidad
Resolución ONU 1737.
-- Lista de Países y Territorios no Cooperantes.
-- Lista de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
-- Otras listas que sean señaladas por la SBS.
• Revisar periódicamente la lista PEP, la cual puede servir como una herramienta de consulta
para el conocimiento de los clientes.
• Revisar permanentemente las listas de Consejo de Seguridad de la ONU, la cual incluye

información sobre las personas y/o entidades vinculadas al financiamiento del terrorismo.
• Informar a las áreas o instancias que correspondan las modificaciones o incorporaciones al

listado de los países de alto riesgo y no cooperantes publicado por el GAFI.
• Dar seguimiento a las medidas de congelamiento nacional de fondos o activos que dicte la
34
SBS, en los casos vinculados a los delitos de LAFT, conforme a las siguientes normativas:
i) Artículo 3, numeral 11 de la Resolución SBS N° 789-2018; ii) Resoluciones del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas en materia de financiamiento del terrorismo, así como
el financiamiento de armas de proliferación masiva.
• Ser el interlocutor de la Compañía frente a la UIF-Perú.
• Atender los requerimientos de información solicitados por las autoridades competentes

y por la UIF Perú.
• Elaborar su Programa Anual de Trabajo a ser aprobado por el Directorio.
• Informar al Directorio acerca de:
-- Los cambios en la legislación aplicable en materia de Prevención del LAFT.

-- La cantidad de Reportes de Operaciones Sospechosas enviados a la UIF-Perú, con una
periodicidad mínima anual y los parámetros y criterios para la clasificación de dichas
transacciones.
-- La programación de los cursos de capacitación en materia de PLAFT.
-- El detalle de los colaboradores sancionados por incumplir los procedimientos descritos
en el Manual.
-- Las demás que sean necesarias para vigilar el adecuado cumplimiento del SP LAFT.
8.2.2. Papeles de trabajo del Oficial de Cumplimiento
a. Programa Anual de Trabajo
El Oficial de Cumplimiento cuenta con un Programa Anual de Trabajo, el cual es aprobado

por el Directorio anualmente, a inicios de cada año, para su oportuna aplicación.
El contenido del Programa incluye las actividades a realizar para el adecuado

funcionamiento y cumplimiento del SPLAFT, incluyendo la metodología empleada para
la medición del nivel de cumplimiento del Sistema, las tareas específicas, los plazos,
fechas y responsables.
b. Informe Anual
El Oficial de Cumplimiento es responsable de presentar al Directorio de manera anual, un

Informe sobre su gestión. Dicho Informe debe contener al menos la siguiente información:
• La dirección y teléfono del sujeto obligado, y el correo electrónico del Oficial de

Cumplimiento.
• La indicación acerca de si el Oficial de Cumplimiento ejerce la función como Oficial

de Cumplimiento corporativo o no.
• Nombre de los socios, accionistas o asociados y porcentaje de participación en el

sujeto obligado, de ser el caso.
• Nombre de los gerentes u otros trabajadores responsables de la gestión de la actividad

del sujeto obligado, de ser el caso.
• Estadística anual del RO, indicando el número de operaciones registradas y los montos
involucrados, discriminando la información en forma mensual.
35
• Estadística anual de las operaciones inusuales detectadas, indicando el número de

operaciones detectadas, los montos involucrados u otro aspecto que se considere
significativo, discriminando la información en forma mensual.
• Estadística anual de las operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Perú, indicando

el número de operaciones reportadas, los montos involucrados u otros aspectos
que se consideren significativos, discriminando la información en forma mensual.
• Descripción de nuevas señales de alerta de operaciones inusuales establecidas por

la Compañía y tipologías de operaciones sospechosas que hubieran sido detectadas
y reportadas, en caso las hubiere.
• Políticas de debida diligencia en el conocimiento del cliente, proveedores y

contrapartes, así como de colaboradores y miembros del Directorio, de ser aplicable.
• Número de capacitaciones en temas relativos a la prevención del LAFT, el número

de personas que han sido capacitadas; número de personas que fueron capacitadas
más de una vez al año, así como el detalle de los temas materia de capacitación de
acuerdo con el perfil del destinatario y su función en el sujeto obligado, así como de
los riesgos de LAFT que enfrentan.
• Última fecha de actualización del Manual y Código así como el nivel de cumplimiento
de estos por parte de los miembros del Directorio y colaboradores de la compañia,
señalando los casos en que alguno ha sido incumplido, las sanciones impuestas y las
medidas correctivas adoptadas.
• Acciones correctivas adoptadas en virtud de las observaciones y/o recomendaciones

que hubiere formulado el organismo supervisor y los auditores internos o externos,
cuando corresponda.
• Ubicación geográfica de las oficinas, sucursales y agencias.
• Otros que determine la SBS.
Este Informe Anual deberá ser enviado por el Oficial de Cumplimiento a la UIF – Perú
a más tardar el 15 de febrero del año siguiente al periodo consignado en ese Informe.
Para tal fin, el mencionado documento deberá contar con la aprobación del Directorio
dentro de los treinta (30) días siguientes al vencimiento del periodo del Informe.
9. Evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
9.1. Auditoría Interna
El Oficial de Cumplimiento es responsable de coordinar con el área de Auditoría Interna la

elaboración del Plan Anual de Auditoría del SPLAFT con el fin de evaluarlo y así mejorar el sistema
de control interno de la Compañía. Dicho Plan se lleva a cabo según los procedimientos de auditoría
generalmente aceptados y debe ser aprobado por el Directorio anualmente.
El resultado de la auditoría debe ser anexado al Informe Anual del Oficial de Cumplimiento y debe
poner especial énfasis en los siguientes aspectos:
• Cumplimiento de la normativa sobre prevención del LAFT.
• Existencia del Manual y Código de Conducta de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT
permanentemente actualizado y con arreglo a la legislación vigente.
36
• Nivel de cumplimiento del Manual.
• Existencia de programas de capacitación periódicos.
• Establecimiento de políticas que aseguren el adecuado conocimiento del cliente, proveedor,

colaborador y contrapartes según corresponda.
• Implementación del Registro de Operaciones conforme a los lineamientos establecidos por

la normativa vigente.
• Verificación de los criterios aplicados por el Oficial de Cumplimiento para no considerar

sospechosas algunas operaciones.
• Envío oportuno de otros registros, reportes e informes que deben ser comunicados a la UIF-
Perú, verificando que los mismos contengan la información real y de acuerdo al contenido,
estructura e instrucciones establecidas para ello.
9.2. Auditoría Externa
El Oficial de Cumplimiento es responsable de coordinar la contratación de una firma de auditoría

independiente (o de un equipo distinto al que emitió el informe de los estados financieros anuales
durante los dos (2) últimos años) que emitirá el Informe Independiente de Cumplimiento Anual
(no complementario al informe financiero anual) sobre la evaluación del SPLAFT.
Las conclusiones de dicha auditoría deben ser presentadas a la UIF-Perú dentro del plazo de treinta
(30) días calendario contados a partir de la fecha de emisión del informe respectivo.
El Informe Independiente de Cumplimiento Anual deberá contener como mínimo la evaluación

de los siguientes aspectos:
• Controles internos implementados por la Compañía para prevenir o detectar el LAFT.
• Señales de alerta para la detección de operaciones inusuales.
• Identificación y conocimiento de los clientes.
• Conservación y almacenamiento de la información física y electrónica correspondiente a la

documentación de los clientes y operaciones.
• Registro de operaciones inusuales, criterios para no considerarlas sospechosas así como

evaluación de los procedimientos de la Compañía para llevar a cabo tal registro.
• Registro de operaciones sospechosas, evaluación de los procedimientos seguidos por las

empresas para llevar a cabo el registro así como para su comunicación a la UIF-Perú.
• Mecanismos de divulgación de las normativas internas y externas, así como de los manuales
y procedimientos.
• Procedimientos para el aseguramiento de la idoneidad del personal.
• Conocimiento y capacitación del personal respecto al programa de prevención del LAFT.
• Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica

correspondiente al registro de operaciones.
• Plan y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento.
37
• Plan, procedimientos y papeles de trabajo de Auditoría Interna.
• Sanciones internas por incumplimiento del Manual y Código de Conducta de Prevención y

Gestión de los Riesgos de LAFT, o de las normas vigentes sobre LAFT.
10. Régimen de sanciones
La Compañía sancionará cualquier incumplimiento al presente Manual y Código de Conducta de Prevención

y Gestión de los Riesgos de LAFT, así como de la regulación vigente sobre la materia.
Las sanciones se aplicarán de acuerdo a la naturaleza de los incumplimientos, que pueden ser considerados
faltas muy graves, graves o leves, según lo estipulado en la normativa vigente, políticas de la Compañía
y Reglamento Interno de Trabajo, todo ello sin perjuicio de las sanciones, multas o penas restrictivas
de la libertad que impongan los organismos gubernamentales competentes así como el Ministerio
Público, de ser el caso.
A continuación, se detallan las infracciones sancionables relacionadas a incumplimientos del SPLAFT.

Cabe resaltar que la lista es enumerativa más no limitativa:
• No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Manual y Código de Conducta

de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT.
• No cumplir los procedimientos establecidos en el presente Manual.
• No elaborar los informes, reportes o registros que se encuentren entre sus funciones.
• Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento a personas ajenas a la Compañía.
• Revelar a clientes, proveedores o terceras personas involucradas, sobre los análisis o investigaciones
que se estuvieran realizando relacionados a la posible existencia de vínculos con el LAFT.
• Aceptar sobornos o compensaciones por parte de otros colaboradores, clientes, proveedores o

terceras personas con el fin de encubrir operaciones irregulares.
• Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo,

bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna información ha sido solicitada por la
UIF-Perú o proporcionada a ésta.
• No asistir, de manera injustificada, a las capacitaciones programadas en materia de LAFT.
• Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las visitas de inspección.
• No comunicar al Oficial de Cumplimiento operaciones inusuales que detecten en el curso de sus

actividades, relacionadas a algún cliente, proveedor o colaborador.
El Oficial de Cumplimiento es responsable de informar al Comité de Ética cualquier violación al presente

Manual con el fin de que se tomen las medidas pertinentes. En caso la violación involucrara una actividad
ilegal o esté relacionada a una operación calificada como sospechosa, será reportada a las autoridades
competentes dentro del plazo establecido por la normativa vigente.
11. Deber de reserva
De acuerdo con las disposiciones legales en materia de prevención del LAFT, los colaboradores de la Compañía
están prohibidos de poner en conocimiento de persona alguna, salvo de un órgano jurisdiccional, autoridad
competente u otra persona autorizada, el hecho de que una información ha sido solicitada/proporcionada
por/a la UIF-Perú y/o al Ministerio Público y la información contenida en los siguientes documentos: Reportes
38
de Operaciones Sospechosas (ROS), Registro de Operaciones (RO), Registro de Operaciones Inusuales (ROI),
legajo de los clientes, proveedores y colaboradores, entre otra documentación del SPLAFT.
Por extensión, los colaboradores deben también abstenerse de revelar a terceros (p.ej.: clientes,
proveedores) la información reservada y privilegiada contenida en las comunicaciones internas (p.ej.:
correos electrónicos, memorándums), emitidas por el Oficial de Cumplimiento.
Cualquier incumplimiento de estas disposiciones dará lugar al inicio de investigaciones y determinación

de las responsabilidades correspondientes, así como a la imposición de las respectivas sanciones, según
la gravedad de la falta.
12. Anexos
12.1. Anexo N˚ 1: Formato de Referencias Laborales
Referencias Laborales
Nombre del
Fecha
Postulante
Empresa Teléfono
Contacto Cargo
Fecha de ingreso Fecha de retiro
Motivo del retiro
Clasificación Muy Bueno Bueno Regular Malo
Responsabilidad
y disciplina
Relaciones
interpersonales
Valores
personales y
profesionales
Actitud ante el
trabajo
Flexibilidad para
adaptarse a los
cambios
Fortalezas
Áreas a mejorar
¿Si por políticas de la compañia fuera posible contratar a antiguos

colaboradores, lo volvería a realizar?
Comentarios
adicionales
39
12.2. Anexo N˚ 2: Mecanismos de Verificación de Información de Clientes, Proveedores y

Colaboradores
Aplicación
Clientes /
Mecanismo Instrucciones
Colaboradores Proveedores
P.J. P.N.
Verificación básica
Formulario de
antecedentes x
personales y laborales
Declaración Jurada
de Conocimiento
x
De Directores y
Colaboradores
Formularios
Conocimiento del x x
Cliente / Proveedor
Corroborar:
--DNI
--Dirección
RENIEC x x
--Estado
--Firma
Link: www.reniec.gob.pe
Corroborar:
--RUC o DNI
--Dirección
SUNAT x x x
--Actividad
--Estado
Link: www.sunat.gob.pe
Información para el
screening: autoridades
JNE electas y organizaciones x x
políticas.
Link: www.jne.gob.pe
Buscadores en Internet Link: www.google.com x x x
Lista de personas y
Link: www.eeas.europa.eu/
empresas con sanciones
cfsp/sanctions/consolist_ x x x
financieras por la Unión
en.htm
Europea
Lista de prevención de
x x x
LAFT
Registro de
inhabilitados para Link: https://portal.osce.gob.
x x
contratar con el estado pe/osce/
(OSCE) (Opcional)
40
Aplicación
Clientes /
Mecanismo Instrucciones
Colaboradores Proveedores
P.J. P.N.
Bases externas
x x x
especializadas
Lista de países no
Link: www.fatf-gafi.org/ x x
cooperantes (FATF)
Lista de personas y
países sancionados x x x
(OFAC)
Lista de las Naciones

Unidas sobre personas
Link: www.un.org x x x
involucradas en
actividades terroristas
Mapa de producción de
cultivos ilícitos y drogas Link: www.devida.gob.pe x x x
(Opcional)
Verificación reforzada
Declaración Jurada
de Conocimiento
x
de Directores y
Colaboradores
Corroborar:
-- Propiedades muebles e
SUNARP inmuebles. x x x
-- Información de constitución.
Link: www.sunarp.gob.pe
Corroborar:
-- Deudas.
Central de Riesgo -- Estado financiero. x x x
-- Historial crediticio.
Link: www.infocorp.com.pe/
Corroborar:
Poder Judicial (Opcional) - Morosos x x
- Antecedentes penales.
Ministerio Público Corroborar:

x x
(Opcional) - Antecedentes judiciales
41
12.3. Anexo N˚ 3: Declaración Jurada de Conocimiento de Directores y Colaboradores

DECLARACIÓN JURADA DE CONOCIMIENTO DE DIRECTORES Y COLABORADORES
PARA SER INCORPORADA AL LEGAJO PERSONAL DEL TRABAJADOR DEL SUJETO OBLIGADO O
SUPERVISADO POR LA UIF - PERÚ / SBS
Con el objeto de cumplir con la política de “Conocimiento de Directores y Colaboradores” establecida por la Compañía según
lo dispuesto por la UIF- Perú, le solicitamos se sirva completar el presente documento con la información solicitada:
Acerca del Trabajador
Nombres: Apellidos:
Tipo y número de documento de identidad (marque con una “X” según corresponda):
DNI ( ) Pasaporte ( ) Carné de Extranjería ( ) Otro (Indique): N °:
Profesión u oficio:
Cargo que desempeña en la Compañía:
Dirección completa (Que incluya: Distrito/Provincia/Departamento):
N° Teléfono personal (Fijo / Celular):

¿Ha sido considerado como PEP11 (Persona Expuesta Políticamente)
en los últimos 5 años? (Indique el cargo y la entidad)
Estado civil (marque con una “X” según corresponda):
Soltero/a ( ) Casado/a ( ) Viudo/a ( ) Divorciado/a ( ) Conviviente ( )
Si marcó “Casado/a” o “Conviviente”, consigne los nombres y apellidos del cónyuge o conviviente:
Nombres: Apellidos:
Formación y conocimiento
Estudios profesionales o técnicos (incluyendo el nombre del centro de estudios) y capacitaciones especializadas recibidas:
1.
2.
3.
4.
Antecedente policial y penal
En caso marcó “SI” indique la razón:
Declaro tener antecedentes policiales: SI ( ) NO ( )
En caso marcó “SI” indique la razón:

Declaro tener antecedentes penales: SI ( ) NO ( )
Antecedentes laborales: experiencia laboral en los últimos dos (2) años, previos a la contratación por la Compañía (en caso aplique). Consigne
la información siguiente, de la más reciente a la más antigua:
Nombre de la empresa, entidad o persona natural con la Fecha de inicio Fecha de conclusión
N° Cargo desempeñado
que trabajó o prestó servicios (Mes/ Año) (Mes/ Año)
1
2
3
4
Antecedentes patrimoniales (información patrimonial y de otros ingresos que genere fuera de la Compañía)
Bienes inmuebles
N° Dirección completa (Que incluya: Distrito/Provincia/Departamento) Valor S/
1
2
3
4
Bienes muebles
N° Tipo de vehículo Marca Modelo Año Valor S/
1
2
3
4
Detalle, en caso aplique, los ingresos que genere fuera de sus laborares en la Compañía (actividad y monto de ingreso mensual):
Elaborado y suscrito en la ciudad de:

Fecha:
Firma del Colaborador Declarante
11
PEP (Persona Expuesta Políticamente): Son las personas naturales, nacionales o extranjeras, que cumplen o que en los últimos
cinco (5) años hayan cumplido funciones públicas destacadas o funciones prominentes en una organización internacional, sea
en el territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto de un interés público. Asimismo, se
considera como PEP al colaborador directo de la máxima autoridad de la institución. Incluye a sus parientes hasta el segundo
grado de consanguinidad y segundo de afinidad y al cónyuge.
42
12.4. Anexo N° 4: Formulario “Conocimiento del Cliente” (Persona Jurídica)
Con el objeto de cumplir con la política de ‘’Conocimiento del cliente’’ establecida por la UIF-Perú, le
solicitamos se sirvan completar el presente formulario. La información presentada será considerada
como información confidencial y tiene carácter de declaración jurada.
SECCIÓN A: INFORMACIÓN GENERAL DEL CLIENTE
Denominación o Razón Social:
R.U.C:
Inscripción registral:
Partida electrónica
Sede registral
Número de registro
Fecha y lugar de Constitución:
Objeto social y sector/actividad económica:

Domicilio legal en el Perú y en el extranjero
(de aplicar):
Teléfonos y fax:
Página web o correo electrónico:

Propósito de la relación a establecerse con la
compañía, siempre que este no se desprenda
directamente del objeto del contrato.
SECCIÓN A.I: DATOS DEL(LOS) REPRESENTANTE(S) LEGAL(ES) DE LA EMPRESA*
Nombre completo:
Fecha de nacimiento:
Número, tipo de documento de identidad y
país de emisión:
Nacionalidad:
Domicilio:
Teléfono:
Profesión u ocupación:
Estado civil:
SECCIÓN A.II: INFORMACIÓN FINANCIERA Y BANCARIA
Ingreso Promedio Anual:
Nr°. cuenta en soles, banco y país:
Nr°. Cuenta en dólares, banco y país:
43
SECCIÓN A.III: INFORMACIÓN DEL EJECUTANTE
Nombre completo:
N° .DNI / C.E. / Pasaporte:
Indicar si cuenta con Poder de

Poder ( ) Mandato ( )
Representación por:
Datos del Instrumento Público Notarial:
Nombres y apellidos del notario:
Escritura pública: Indique fecha de la escritura ( )
Indique fecha de la copia certificada ()

Copia certificada de Acta:
Indique fecha del Acta:
Partida Electrónica N°:

Asiento N°:
Datos de Inscripción Registral:
Rubro:
Zona Registral N°:
SECCIÓN A.IV: INFORMACIÓN ADICIONAL
Indicar si la Compañía es Sujeto Obligado N°:

y de ser así, que cuenta con un Oficial de Detalle:
Cumplimiento registrado ante la UIF-Perú. Si:
Indicar si la empresa o alguno de sus directores,

accionistas, gerentes o representantes legales
N°:
es o se encuentra relacionado con una persona
Detalle:
calificada como Persona Expuesta Políticamente**
Si:
(PEP). De ser así, detallar el nombre completo y el
tipo y número de documento de identidad:
*Adjuntar copia de documento de identidad y registro de firmas.

** Personas expuestas políticamente (PEP): Personas naturales que cumplen o hayan cumplido funciones públicas destacadas
en los últimos cinco (5) años, sea en el territorio nacional o en el extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser
objeto de un interés público. Incluye a sus parientes hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo de afinidad y al
cónyuge. Asimismo, se considera PEP, al colaborador directo de la máxima autoridad en dichas instituciones.
SECCIÓN B: INFORMACIÓN DETALLADA DEL CLIENTE

SECCIÓN B.I: COMPOSICIÓN ACCIONARIA
Nombre completo/ Razón social Participación
Total:
Accionistas que tengan directa o indirectamente más del 5% del capital social, aporte o participación de la persona jurídica.
44
SECCIÓN B.II: INFORMACIÓN SOBRE LOS ACCIONISTAS/SOCIOS/ASOCIADOS QUE TENGAN DIRECTA O INDIRECTAMENTE MÁS DEL 5% DEL
CAPITAL SOCIAL, APORTE O PARTICIPACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA, IDENTIFICANDO A AQUELLOS QUE SEAN P.E.P.
Dirección, Correo Objeto Social y actividad

Nombre completo /Razón N° .DNI / C.E. / Pasaporte Lugar y fecha de Persona Políticamente De ser PEP, indicar: Cargo
Nacionalidad y Residencia electrónico / página web económica principal /
Social / RUC nacimiento / constitución Expuesta (PEP) / Nombre de la institución
y teléfonos Profesión, oficio u ocupación
SECCIÓN B.III: INFORMACIÓN SOBRE DIRECTORES SECCIÓN B.IV: INFORMACIÓN SOBRE PERSONAS QUE OCUPAN CARGOS GERENCIALES
Profesión, oficio u Profesión, oficio u

Nombre completo N°.DNI / C.E. / Pasaporte Nacionalidad Nombre completo N°.DNI / C.E. / Pasaporte Nacionalidad
ocupación ocupación
SECCIÓN B.V: INFORMACIÓN SOBRE PERSONAS JURÍDICAS AFILIADAS (p.ej.: subsidiarias)
Razón Social R.U.C. Lugar y fecha de constitución Domicilio legal Teléfonos Objeto social Tipo de relación
SECCIÓN B.VI: INFORMACIÓN SOBRE PRINCIPALES PROVEEDORES Y CLIENTES
Tipo de relación y tipo de bien o

Razón Social R.U.C. Domicilio legal Teléfonos Persona de contacto / cargo
servicio
Incluir referencias a los principales proveedores y clientes (2 por cada caso)
SECCIÓN B.VII: INFORMACIÓN FINANCIERA
Total Activos:
Total Patrimonio:
Cuenta con Estados Financieros Auditados
En caso cuente con estados Financieros auditados, remitirlos a la Compañía
45
SECCIÓN B.VIII: INFORMACIÓN ADICIONAL
El origen de los activos o fondos (p.ej.: Actividad, Detalle:

No:
país) de la Compañía es legal. Indicar el origen en
caso la operación en efectivo supere o iguale el
Si:
umbral para efectos del RO
La Compañía mantiene relaciones con países:

Detalle:
• Países considerados como no cooperantes por
el Grupo de Acción Financiera Internacional* No:
(GAFI)
• Países sujetos a sanciones de la Oficina Si:
de Control de Activos Extranjeros del
Departamento del Tesoro de los E.E.U.U.**
(OFAC por sus siglas en inglés)
La Compañía recibe transferencias de países:
Detalle:
• Países considerados como no cooperantes por
el Grupo de Acción Financiera Internacional*
(GAFI) No:
• Países sujetos a sanciones de la Oficina
de Control de Activos Extranjeros del Si:
Departamento del Tesoro de los E.E.U.U.**
(OFAC por sus siglas en inglés)
• Paraísos fiscales
La Compañía o alguno de sus directores,
Detalle:
accionistas, gerentes o representantes legales:
• Tiene investigación preliminar o proceso penal No:
en curso por delitos vinculados con el Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Si:
• Está reportada negativamente en INFOCORP
u otra central de riesgo.
*www.fatf-gafi.org
*www.treasury.gov
Declaro bajo juramento que los datos y demás información consignada en el presente documento son verdaderos y actuales, y
de resultar falsa la declaración efectuada, estaré sujeto (a) a las responsabilidades administrativas y/o penales correspondientes.
Nombre completo
Cargo
Empresa
Fecha
FIRMA DEL CLIENTE
46
12.5. Anexo N° 5: Formulario “Conocimiento del Cliente” (Persona Natural)
Con el objeto de cumplir con la política de ‘’Conocimiento del cliente’’ establecida por la Unidad de
Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), le solicitamos se sirvan completar el presente formulario.
La información presentada será considerada como información confidencial y tiene carácter de
declaración jurada.
FORMULARIO CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (PERSONAS NATURALES)
SECCION A: INFORMACIÓN PERSONAL DEL CLIENTE
Apellidos
Nombres
Documento de identidad (marca con “x” la opción que corresponda)*
D.N.I C.I. C.E N° Pasaporte N° Nacionalidad
Fecha de nacimiento (dd/mm/aa) / / Lugar de nacimiento (ciudad/localidad)
Provincia Departamento País
Domicilio (indicar ciudad o localidad, distrito, provincia, departamento y país)
Proposito de la relación a establecerse con la compañía (siempre que éste no se desprenda directamente del objeto del contrato y
orden de servicio):
Teléf. domicilio ( ) Teléf. Celular ( ) Otro ( )
Estado civil actual (marca con “x” la opción que corresponda) Soltero Casado Viudo Divorciado
Tipo de intervención de cliente Titular Co - titular Representante Apoderado Tramitador Usuario
SECCIÓN B: INFORMACIÓN PERSONAL DEL CÓNYUGE O CONVIVIENTE DEL CLIENTE
Apellidos
Nombres
Documento de identidad (marca con “x” la opción que corresponda)*
D.N.I C.I. C.E N° Pasaporte N° Nacionalidad
Fecha de nacimiento (dd/mm/aa) / / Lugar de nacimiento (ciudad/localidad)
Provincia Departamento País
SECCIÓN C: INFORMACIÓN DE LA INSTRUCCIÓN DEL CLIENTE
Grado de instrucción (marca con “x” la opción que corresponda)
Inicial Primaria Secundaria Superior técnica Superior Postgrado Ninguno
Centro de estudios (indicar último centro de estudios sólo en caso de instrucción técnica, universitaria o post grado, culminado o no)
Nombre de centro de estudios
Provincia Departamento País Especialidad
SECCIÓN D: INFORMACIÓN SOBRE LA ACTIVIDAD LABORAL Y ECONÓMICA DEL CLIENTE
Información sobre actividad laboral de cliente (marca con “x” la opción que corresponda)
Trabaja actualmente Si No Tipo de vinculación (solo si marco “si“) Dependiente Independiente
Información sobre actividad dependiente
Nombre de empresa o institución R.U.C. N°
Domicilio (indicar ciudad o localidad, distrito, provincia, departamento y país)
Cargo que desempeña Tiempo de servicio Remuneración (en US$)
Información sobre actividad independiente (marcar con “x” la opción que corresponda)
Tipo de actividad Comercialización de productos Prestación del servicio Otra actividad (especificar)
Actividad formal Si No R.U.C. N° Ingreso Bruto Mensual (en US$)
Descripción de actividad laboral o económica principal actual
Referencias laborales o económicas actuales

Nombre y Apellidos Teléfono de contácto
Nombre y Apellidos Teléfono de contácto
47
Información sobre otras actividades económicas (describir actividades indicando ingreso promedio mensual en US$)
Información sobre actividad pública o política

Indicar si es PEP(*): ¿Ha cumplido, en los últimos
5 años: i) funciones públicas en un organismo
Indicar tiempo de realización de actividad
público o ii) funciones prominentes en una Si No
(en años completos)
organización internacional? (marque con una
“X” según corresponda):
Entidad pública a la que
Cargo que desempeña
está vinculado
Entidad política a la que
Cargo que desempeña
está vinculado
En el desempeño de su actividad, tiene acceso al manejo, directo o indirecto, de recursos públicos (el Estado o
Si No
del extranjero)
Tiene relación de parentesco (familiar) con alguna persona que desarrolle actividades en entidades públicas o
políticas
Si No
- Sus parientes hasta el 2do grado de consanguinidad y 2do de afinidad:
- Conyugue o conviviente:
Si marcó “Si” especifique los nombres y apellidos del PEP(*)
Nombre y Apellidos Entidad Cargo
Nombre y Apellidos Entidad Cargo
SECCIÓN E: INFORMACIÓN DEL BENEFICIARIO
Realizo esta operación a favor de (marca con “x” la opción que corresponda)
De mí mismo Persona natural Persona Jurídica Ente Jurídico
Si marco la opción 1, complete la información del numeral 1; sí marcó la opción 2, completa la información del numeral 2 y sí marcó la
opción 3, complete la información del numeral 3. Sí marcó la opción 4 complete la información del numeral 3 en lo que resulte aplicable.
1 Si realiza la operación a favor de si mismo , complete la información siguente:
a) Origen de los fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se realice en efectivo o iguale o supere el umbral para
efectos del RO:
2 Si realiza la operación a favor de un tercero persona natural, complete la información siguiente:
a) Nombres y apellidos:
b) Datos de la representación (si actúa con poder y si este está por escritura pública) o mandato:
c) Origen de los fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se realice en efectivo e iguale o supere el umbral para
efectos del RO:
3. Si realiza la operacipon a favor de una persona juridica, complete la información siguiente:
a) Denominación o Razón Social:
b) Número de RUC de ser el caso:
c) Datos de la representación (si actua con poder y si este está por escritura pública) o mandato:
d) Origen de los fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se realice en efectivo e iguale o supere el umbral para
efectos del RO:
e) Identificación de los accionistas, socios o asociados, que tengan directa o indirecatmente mas del 25% del capital social, aporte o
participación de la persona juridica. Respecto de cada uno de ellos, se debe indicar:
Nombre y apellidos en caso sea persona natural:
Denominación o Razón Social en caso de personas jurídicas:
Declaro bajo juramento que los datos y demás información consignada en el presente documento son verdaderos y actuales, y de
resultar falsa la declaración efectuada, estare sujeto (a) las responsabilidad administrativas y/o penales correspondientes.
* Personas expuestas políticamente (PEP): Personas naturales que cumplen o hayan cumplido funciones públicas destacadas en los
últimos cinco (5) años, sea en el territorio nacional o en el extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto de un interés
público. Incluye a sus parientes hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo de afinidad y al cónyuge. Asimismo, se considera
PEP, al colaborador directo de la máxima autoridad en dichas instituciones.
** Adjuntar copia del documento de identificación
FIRMA DEL CLIENTE

48
12.6. Anexo N° 6: Formulario “Conocimiento del Proveedor”
Con el objeto de cumplir con la política de ‘’Conocimiento del proveedor’ establecida por la UIF-
Perú, le solicitamos se sirvan a completar el presente formulario. La información presentada será
considerada como información confidencial y tiene carácter de declaración jurada.
INFORMACIÓN GENERAL DEL PROVEEDOR
Nombres y apellidos completos o

denominación o razón social, en
caso se trate de persona jurídica:
Registro Único de Contribuyentes

(RUC) o registro equivalente
(para no domiciliados)
Tipo y número del documento de

identidad, (aplica para persona
natural, nacionalidad (en el caso
de extranjeros):
Domicilio:
Dirección de la oficina o local

principal:
Años de experiencia en el
mercado:
Rubros en los cuales brinda

servicios:
Accionistas, socios o asociados

con más del 25% del capital
social, aporte o participación en
la persona jurídica:
Indicar si se cuenta con

antecedentes penales (en caso
responda “Sí”, especificar):
Nombres y Apellidos de los

representantes legales:
49
12.7. Anexo N° 7: Formato de Registro de Operaciones Inusuales (ROI)
Sección I: Datos de clasificación de la operación inusual
2. Fecha en que se realiza la

1. Tipo de Operación:
operación (dd/mm/aaaa):
3. Monto de la operación: 4. Moneda: 5. Medio de pago:
7. Número de comprobante de

6. Forma de pago:
pago: (en caso aplique)
8. Origen de los fondos, bienes u otros activos:
9. Descripción de la operación:
10. Motivos clasificación de la operación como “inusual”:
11. Califica como operación sospechosa: SÍ ( ) No ( )
12. En caso de haber sido calificada como operación “Sospechosa”, indicar el número de ROS comunicado
a la UIF- Perú
13. Motivos por los cuales la operación no fue calificada “Sospechosa” (consignar el análisis y la evaluación
de la operación).
Sección II: Datos de las personas que participan en el operación
Persona Natural
14. Apellidos y Nombres:
15. Documento de Identidad:

Tipo:
16. Nacionalidad:
Número:
País de emisión:
17. Domicilio:
18. Estado civil:
País:
Nombre del Cónyuge o
Provincia:
conviviente:
Departamento:
19. Condición en la que participa en la operación:
Persona Jurídica
21. RUC o equivalente para no

20. Denominación o razón social.
domiciliados:
22. Apellidos y Nombres del representante legal:
23. Documento de Identidad:

Tipo:
24. Nacionalidad:
Número:
País de emisión:
50
25. Domicilio:
26. Estado civil:
País:
Nombre del Cónyuge o
Provincia:
conviviente
Departamento:
27. Domicilio de la persona Jurídica:

País
Provincia
Departamento
28. Accionistas, socios o asociados que tengan directa o indirectamente más del 25% del capital social,
aporte o participación de la persona jurídica:
Sección II: Señales de alerta identificadas
29. Descripción de la señal de alerta
30. Fuente de la señal de alerta: Portal PLAFT ( ) Buenaventura ( )
31. Moneda 32. Tipo de cambio
33. Forma de pago 34. Oportunidad de pago
35. Tipo de operación
36. Detalles bancarios:
36.1. Cuenta asociada: 36.2. País de creación de la cuenta asociada:
36.3. Razón social del banco:
Sección IV: Información General del área que reporta la operación inusual
37. Nombre de la persona que reporta la operación:
38. Tipo de documento de identidad, número y país de emisión:
39. Cargo de la persona que reporta la operación:
40. Fecha de reporte (dd/mm/aaaa):
41. Área donde se origina la operación:
Fima
51
12.8. Anexo N° 8: Formato para el Reporte de Operaciones Inusuales
Nombre completo del Persona(s) Natural(es) Persona(s Jurídica(s) Califica como operación
Nro. Operación Inusual Fecha de reporte Fecha de calificación Evidencia documentaria
reportante involucrada(s) en la O.I. involucrada(s) en la O.I. sospechosa
52
12.9. Anexo N° 9: Formato para el Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)
MODELO DE FORMATO DEL REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS)

(Sujetos Obligados a informar a la UIF-Perú, que no cuentan con norma específica para su sector en
materia de prevención del LAFT)
SECCIÓN I: Información del reporte
1. Número 2. Fecha
3. Clase a. Reporte Inicial b. Corrección del anterior c. Ampliación del anterior
4. En caso de corrección o ampliación indicar referencia:
5. Fecha del Reporte que se corrige o amplía
6. Presunto Delito Precedente
SECCIÓN II: Información del sujeto obligado que elabora el reporte

7. Ente Supervisor 8. Tipo de Sujeto 9. Código del sujeto 10. Código del Oficial de
Obligado obligado Cumplimiento
11. Nombre de la oficina o sucursal que informó (de ser aplicable)
12. Oficina o sucursal en la que se realizó la operación sospechosa:

(De ser aplicable)
13. Lugar en el que se realizó la operación sospechosa
SECCIÓN III: Información de la(s) persona(s) relacionada(s) con la Operación Sospechosa

14. Personas que intervienen en la operación
Internacional Personas jurídicas

PERSONAS NATURALES
15. Apellido Paterno 16. Apellido Materno 17. Nombres 18. Fecha de nacimiento
(dd/mm/aaaa)
19. Nacionalidad 20. Profesión u 21. Tipo de 22. N° de 23. País emisor del
ocupación Documento de Documento documento de
Identidad de Identidad identidad
Domicilio: 24. País 25. Departamento 26. Provincia 27. Distrito 28. Urbanización
sector/AA.HH
29. Via 30. Nombre de la vía 31. Número 32. Teléfonos Teléfonos 1 Teléfonos 2 33. Estado
civil
53

Datos del cónyuge o 34. Apellido Paterno 35. Apellido Materno 36. Nombres
concubino (de tener
dicha información)
37. Condición en la que En caso de ser apoderado 38. Sede Registral: 39. Nº de Partida
interviene en la indicar la inscripción Electrónica:
operación reportada registral en la SUNARP
40. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona natural u otras personas relacionadas
al presente reporte, indicar:
a. Número de/los reporte (s) c. Enviado a
b. Fecha del reporte d. Información relevante
dd mm aa
SECCIÓN III Información de la(s) persona(s) relacionada(s) con la Operación Sospechosa

PERSONAS JURIDICAS
41. Denominación o razón social 42. Número de R.U.C.
Inscripción Registral 44. Sede

43. Objeto social 45. Objeto social
en SUNARP Registral
50. Urbanización
Domicilio: 46. País 47. Departamento 48. Provincia 49. Distrito
sector/AA.HH
51. Via 52. Nombre de la vía 53. Número 54. Teléfonos Teléfono 1 Teléfono 2
55. Indicar los ingresos declarados
Moneda
en su última Declaración Jurada 56. Condición en la que interviene en
Anual del Impuesto a la Renta (De la operación reportada
Monto
ser el caso)
57. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona jurídica o relacionados al ROS, indicar:
a. Número de/los reporte (s) c. Enviado a
b. Fecha del reporte d. Información relevante

dd mm aa
58. Apellido Paterno 59. Apellido Materno 60. Nombres 61. Fecha de 62. Nacionalidad
nacimiento
(dd/mm/aaaa)
54

(Sujetos Obligados a informar a la UIF-Perú, que no cuentan con norma específica para su sector
en materia de prevención del LAFT)
63. Profesión u 64. Tipo de Documento 65. País emisor del
66. N° de documento
ocupación de Identidad documento
71. Urbanización/
Domicilio: 67. País 68. Departamento 69. Provincia 70. Distrito
sector/AA.HH
76. Estado
72. VÍa 73. Nombre de la vía 74. Número 75. Teléfonos Teléfonos 1 Teléfonos 2
civil
Datos del cónyuge o
concubino (de tener 77. Apellido Paterno 78. Apellido Materno 79. Nombres
dicha información)
80. Relación de la persona natural y/o jurídica reportada con el sujeto obligado que comunica la operación
a. Cliente c. Participacionista e. Director g. Otro

b. Empleado d. Fuente Cooperante f. Accionista En caso de señalar otro,
indicar cuál
81. Está vinculado aún al
82. Si no lo está, por qué?:
sujeto obligado?
a. SI a. Retiro voluntario b. Decisión de la Institución c. Suspensión
dd mm aa
b. No Señalar fecha en caso de a, b ó c
SECCIÓN IV: Información de la Operación Sospechosa
83. Monto total involucrado en la operación 84. Fecha o rango de fecha de la operación:
Moneda Monto
Desde Hasta
85. Alcance de la operación sospechosa

Nacional Internacional Especifique el (los)país(es):
86. TIPO DE OPERACIÓN REPORTADA [Marque con una “X” los productos o servicios utilizados en la operación sospechosa]
a. Importación definitiva j. Compraventa de aeronaves s. Envio de Remesas / Giros por
b. Exportación definitiva k. Compraventa de armas servicio de correo o courier,
supervisado por el MTC
c. Otros regímenes u Operaciones
l. Importación de armas
Aduaneras t. Donacion(es)/Aportes de Terceros
d. Acto/Contrato en Instrumento m. Fabricación de materiales recibidos por persona jurídica
Publico Notarial Protocolar explosivos supervisada por APCI o el Consejo
de Supervigilancia de Fundaciones
e. Acto/Contrato en Instrumento n. Comercialización de materiales
Publico Notarial Protocolar explosivos u. Producción de Insumos Químicos
para la fabricación de drogas o
f. Explotación de Minas o. Servicio de Caja(s) de Seguridad explosivos
g. Extracción de minerales p. Agencia(s) de viaje y Turismo
v. Comercialización de insumos
h. Compraventa de minerales q. Hoteles (servicios)
químicos para la fabricación de
r. Admisión / Envio Postal por drogas o explosivos
i. Compraventa de embarcaciones servicio de correo o courier,
supervisado por el MTC w. Otro (especifique):
Si es otro el producto o servicio, detállelo:

87. Detalle de los productos o servicios indicados en la casilla 86
Producto o servicio N° ó Código Moneda Monto
55

88. Indicar información o documentación complementaria que se remite como sustento del presente reporte (mencionar
cada uno por separado).
SECCIÓN V: Descripción de la operación sospechosa
89. Esta sección del reporte es crítica. El cuidado con el cual se describan las operaciones sospechosas determinará que
ésta pueda ser claramente entendida, o no.
Por tal razón, considere las siguientes instrucciones en la descripción que proporcione. Si es necesario, continúe en
un duplicado d esta hoja.
Este reporte se realiza de confornidad con lo dispuesto en la Ley N°27693 Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF-Perú) sus normas modificadoras y sus reglamentos aprobados por D.S.N° 018-2006 y demás normas aplicables. El
reporte es reservado entre los sujetos obligados y la SBS a través de la UIF - Perú
Sector Económico Actividad Económica
90. S e c t o r / A c t i v i d a d
Económica
SECCIÓN VI: Aspectos que llevaron a calificar a la operación como sospechosa
91. Señales de alerta GRUPO SEÑAL DE ALERTA
a. Del reportado
b. De la operación
92. Posibles tipologías relacionadas
56

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Manual de Prevención y Gestión

de los Riesgos de Lavado de

2. Términos y definiciones 5

3. Referencias a la normativa nacional y estándares internacionales 7

4. Políticas corporativas para la prevención del Lavado de Activos y

5. Objetivo y Alcance 9

6. Mecanismos para la prevención del Lavado de Activos y Financiamiento

6.1. Conocimiento de los directores y colaboradores 10

6.2. Conocimiento de los clientes y beneficiarios finales 15

6.3. Conocimiento de proveedores 20

6.4. Plan Anual de Comunicación y Entrenamiento 21

7. Del Registro de las operaciones 23

7.1. Registro de las operaciones 23

7.2. Análisis de Operaciones Inusuales y reporte de Operaciones

7.3. Procedimiento de registro y conservación 27

8. Funciones y responsabilidades del Sistema de Prevención de Lavado

8.2. Oficial de Cumplimiento 30

9.1. Auditoría Interna 34

9.2. Auditoría Externa 35

10. Régimen de sanciones 36

11. Deber de reserva 36

12.1. Anexo N˚ 1: Formato de Referencias Laborales 37

12.2. Anexo N°2: Mecanismos de Verificación de Información de Clientes,

12.3. Anexo N˚ 3: Declaración Jurada de Conocimiento de Directores y

12.4. Anexo N° 4: Formulario “Conocimiento del Cliente”

12.5. Anexo N° 5: Formulario “Conocimiento del Cliente” (Persona Natural) 45

12.6. Anexo N° 6: Formulario “Conocimiento del Proveedor” 47

12.7. Anexo N° 7: Formato de Registro de Operaciones Inusuales (ROI) 48

12.8. Anexo N° 8: Formato para el Reporte de Operaciones Inusuales 50

12.9. Anexo N° 9: Formato para el Reporte de Operaciones Sospechosas

2. Términos y definiciones

• Código: Código de Conducta para la prevención del LAFT.

• Conocimiento de Directores y Colaboradores: Procedimientos de prevención del LAFT, que forman

identificar personas que pudieran exponer a la Compañía al incumplimiento de la norma de Prevención

• Financiamiento del Terrorismo: Acto de proporcionar apoyo encubierto -financiero o de cualquier

-- Listas de terroristas de la Unión Europea.

-- Listas relacionadas con el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva: Incluye

-- Lista de Países y Territorios no Cooperantes.

-- Lista de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.

-- Otras listas que sean señaladas por la SBS.

• Manual: Manual de Prevención y Gestión de los Riesgos de LAFT.

• Oficial de Cumplimiento: es la persona natural designada por Compañía de Minas Buenaventura

• Registro de inhabilitados para contratar con el Estado: Registro de proveedores, participantes,

• SBS Perú: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP del Perú.

• Señales de alerta: Situaciones u operaciones que escapan de la normalidad y constituyen una

• UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada adscrita a la

3. Referencias a la normativa nacional y estándares internacionales

NORMAS LEGALES DESCRIPCIÓN

Ley que establece la penalidad para los delitos

Ley N° 27693 y Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera

Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia

De lucha eficaz contra el lavado de activos y otros

Resolución SBS Ley que modifica el Anexo 1 del Reglamento de

Derecto Supremo N° Reglamento de la Ley N° 27693 – Ley que crea la

Resolución SBS 789- Norma para la prevención del LAFT, aplicable a

4. Políticas corporativas para la prevención del LAFT

• El Grupo Buenaventura se compromete a colaborar en la lucha contra el LAFT.

-- La designación de un Oficial de Cumplimiento Corporativo, quien es el encargado de vigilar el

-- El conocimiento integral de sus colaboradores y el aseguramiento de que cuenten con el nivel de

-- El conocimiento integral de sus clientes y mercado para la identificación de señales de alerta de

-- El mantenimiento y monitoreo del Registro de Operaciones con el fin de identificar operaciones

-- La evaluación periódica del SPLAFT mediante auditorías internas y externas.

-- El reporte periódico de la gestión del Oficial de Cumplimiento y el funcionamiento y nivel de