Distinciones pertinentes

Derecho Mercantil: conjunto coordinado de estructuras ideales pertenecientes al

ordenamiento jurídico general destinadas a realizarse principalmente en el ámbito
de la producción o intermediación de bienes y servicios destinados al mercado
general.(Cervantes Ahumada)

Derecho Empresarial: Especialización del quehacer jurídico que se encarga de

atender las actividades comerciales, industriales, agrícolas, ganaderas, de pesca y
silvícolas, realizadas por personas físicas o morales adscritas al régimen fiscal
denominado “actividades empresariales” ( Arias Purón)

Derecho Corporativo: Rama del Derecho Empresarial que regula la constitución,

funcionamiento, modificaciones y disolución de sociedades mercantiles (Arias
Purón)
 Alternativas Jurídicas de los Negocios

Sociedad Mercantil Sociedad Civil Asociación Civil Persona Física

Unidades económicas sin personalidad jurídica

Asociación en Participación (JV) Copropiedad Sociedad Conyugal Fideicomiso

 TIPOS DE SOCIEDADES
MERCANTILES
(art. 1 LGSM)
●SOCIEDAD EN NOMBRE COLECTIVO IIntuituispersonae =
●SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE Sociedades personalistas
●SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

●SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

●SOCIEDAD COOPERATIVA Sociedad mixta

●SOCIEDAD ANÓNIMA Intuituispecuniae =

●SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA
Sociedades de capitales
Mapa mental de los órganos de la Sociedad Anónima
Constitutiva Ordinarias
Asamblea General de Accionistas
Especiales Extraordinarias

Administrador Único
Administración
Consejo de Administración

Comisario(s)
Comités de enlace (Directivo, de Auditoría,

Management Director o Gerente GeneralRepresentantes y Mandatarios OC

Definición
Es un conjunto de prácticas y controles cuyo objetivo es
llevar una administración transparente y equitativa alineada
con los intereses de sus accionistas, teniendo como premisa
prevenir conflictos de intereses y posibles abusos, así como
el menoscabo en el patrimonio de sus inversionistas.
 Establecimiento del Gobierno Corporativo

En el gobierno corporativo se tienen que establecer una serie de regulaciones.

Estas regulaciones dan un orden principalmente a las relaciones que se entablan
entre la alta gerencia, la junta directiva y los accionistas de una empresa. Además,
norman las relaciones entre la empresa y los grupos de interés que apoyan la
operación de la organización.

Lo más importante es que las normas del gobierno corporativo ayudan a

fortalecer la posición ética de la empresa y a que se apliquen mejores
prácticas corporativas.
 Recomendaciones más importantes del Código de Mejores
Prácticas Corporativas del Consejo Coordinador Empresarial
● Consejo de Administración y comités del consejo, incluyendo el Comité de
Auditoría, debidamente estructurados.

● Procesos de gobierno documentados y bien definidos.

● Disciplina en el proceso interno para confirmar el flujo de información

específica al Consejo, en relación con el cumplimiento de reglamentos
externos.
● Herramientas para facilitar la acción efectiva y eficiente del Consejo de
Administración y de los comités.
● Mayor transparencia en la empresa (estructura del consejo, lineamientos, estatutos)
Concepto Compliance
Son las funciones independientes que se dirigen para establecer políticas y
normativas de acción y actuación dentro de la empresa u organización.
Esto con el objetivo de prevenir, detectar, controlar y medir los riesgos por
incumplimientos de cualquier ley y estándar vigente.
y evitar los riesgos, así como manejar eficientemente los incumplimientos
/
Es en su dimensión jurídica donde este fenómeno ha generado una
revolución gracias a los compliance programs. Éstos son esquemas de
organización, autorregulación y gestión empresarial encaminados a
configurar una persona jurídica sólida y sustentada en la legalidad.
Responsabilidad Social Corporativa
La responsabilidad social corporativa (RSC) se define como el compromiso de la empresa
a dirigir sus acciones a la contribución del mejoramiento social, económico y ambiental.

Ángulos de la RSC
● Moral Case

● Business Case

● Economy Case

● Social Case
 Moral Case
Desde un punto de vista moral, es evidente que las empresas y organizaciones económicas tienen un papel
social que jugar en la sociedad y que en estos momentos es de una relevancia extraordinaria por el
impacto social y medioambiental que tienen sus actuaciones.

BUSINESS CASE
El enfoque de la voluntariedad o business case argumenta a favor de la
Responsabilidad Social Corporativa (RSC), en función del beneficio que esta
estrategia puede suponer para el negocio, para la empresa.
Fundamentalmente, este enfoque se basa en los vínculos existentes o
potenciales entre la calidad de las relaciones de la empresa con sus
stakeholders y sus resultados económicos.
Economy Case
Desde una perspectiva puramente macroeconómica, la gestión con criterios
RSC contribuye sin duda al desarrollo sostenible y equilibrado del planeta. Si
lo que perseguimos es generar riqueza de forma sostenible sin agotar los
recursos naturales y minimizando la huella medioambiental de nuestra
generación, pensando en las generaciones venideras, está claro que todos
tenemos que mejorar los procesos para que así sea.
 Desde los movimientos sociales y
Social Case sindicales se viene abogando por
un enfoque mixto, es decir, está
bien dejar a la iniciativa privada las
decisiones que afectan a la mejora
en la gestión y en el valor de la
empresa a largo plazo. Sin
embargo, estas organizaciones
afirman que los poderes públicos
deben asumir también su papel en
este debate y deben facilitar y
promover dicho comportamiento.
Manejo de Riesgos
El término gestión de riesgos hace referencia al proceso de identificación y
evaluación de riesgos, y a la creación de un plan para disminuirlos o
controlarlos, y para reducir el efecto que podrían causar. Un riesgo implica una
posible pérdida o daño. Los riesgos pueden originarse por distintas causas,
como la responsabilidad legal, los desastres naturales, los accidentes, los
errores de gestión o las amenazas de ciberseguridad
 Ley federal sobre Metrología y Normalización.

Definición
Fines
• Fomentar la transparencia y eficiencia en la elaboración y
observancia de normas oficiales mexicanas y normas
mexicanas;
• Establecer un procedimiento uniforme para la elaboración
• Las NOM son regulaciones técnicas de normas oficiales mexicanas por las dependencias de la
elaboradas por dependencias administración pública federal;
• Promover la concurrencia de los sectores público, privado,
gubernamentales que contienen la científico y de consumidores en la elaboración y observancia
información, especificaciones, de normas oficiales mexicanas y normas mexicanas;
• Coordinar las actividades de normalización, certificación,
procedimientos, instrumentos de
verificación y laboratorios de prueba de las dependencias de
medición y metodologías que deben administración pública federal;
cumplir los bienes y servicios para • Establecer el sistema nacional de acreditamiento de
organismos de normalización y de certificación, unidades de
comercializarse en México verificación y de laboratorios de prueba y de calibración
 Norma Oficial Mexicana
Es la regulación técnica de observancia
obligatoria expedida por las dependencias
competentes, que establece reglas,
especificaciones, atributos, directrices,
características o prescripciones aplicables a un
producto, proceso, instalación, sistema,
actividad, servicio o método de producción u
operación, así como aquellas relativas a
terminología, simbología, embalaje, marcado o
etiquetado y las que se refieran a su
cumplimiento o aplicación;
 • Las características y/o especificaciones que deban reunir los
productos y procesos cuando éstos puedan constituir un riesgo
para la seguridad de las personas o dañar la salud humana, animal,
vegetal, el medio ambiente general y laboral, o para la preservación
de recursos naturales;

Finalidad de
• Las características y/o especificaciones de los productos utilizados
como materias primas o partes o materiales para la fabricación o
ensamble de productos finales sujetos al cumplimiento de normas
oficiales mexicanas, siempre que para cumplir las especificaciones
de éstos sean indispensables las de dichas materias primas, partes

las NOM’s o materiales;

• Las características y/o especificaciones que deban reunir los
servicios cuando éstos puedan constituir un riesgo para la
seguridad de las personas o dañar la salud humana, animal, vegetal
o el medio ambiente general y laboral o cuando se trate de la
prestación de servicios de forma generalizada para el consumidor;
• Las características y/o especificaciones relacionadas con los
instrumentos para medir, los patrones de medida y sus métodos de
medición, verificación, calibración y trazabilidad;
• Las especificaciones y/o procedimientos de envase y embalaje de
los productos que puedan constituir un riesgo para la seguridad de
las personas o dañar la salud de las mismas o el medio ambiente;
 • Las características y/o especificaciones que deben reunir los
equipos, materiales, dispositivos e instalaciones
industriales, comerciales, de servicios y domésticas para
fines sanitarios, acuícolas, agrícolas, pecuarios,
ecológicos, de comunicaciones, de seguridad o de
Finalidad de calidad y particularmente cuando sean peligrosos;
• Las características y/o especificaciones que deban
reunir los aparatos, redes y sistemas de comunicación,
así como vehículos de transporte, equipos y servicios
las NOM’s conexos para proteger las vías generales de
comunicación y la seguridad de sus usuarios;
• Las características y/o especificaciones, criterios y
procedimientos para el manejo, transporte y
confinamiento de materiales y residuos industriales
peligrosos y de las sustancias radioactivas;
Definición Derecho
Ambiental

Disciplina jurídica que investiga, estudia y

analiza las diferentes relaciones entre los
bienes naturales y la actividad antrópica,
orientando la regulación jurídica de las
conductas y actitudes humanas respecto al
uso, explotación y aprovechamiento de
recursos naturales, conservación de la
naturaleza y protección del ambiente.
 Tratados
PRINCIPIOS e instrumentos
QUE CARACTERIZAN ALInternacionales
DH AL MEDIO AMBIENTE SANO
relacionados con en
(amparo losrevisión
Residuos307/2016)
 Principio de precaución: Las autoridades están obligadas a adoptar todas las
medidas ante la duda de que una actividad pueda ser riesgosa al MA.

 In dubio pro natura: Siempre que haya una colisión entre el MA y otros intereses,
y los daños no sean claros, debe prevalecer la interpretación que garantice la
conservación del MA.

 Principio de participación ciudadana: Todos debemos colaborar en la protección

del MA lo cual deben fomentar las autoridades.

 Principio de no regresión: Cuando el Estado alcanza un cierto nivel de protección

del MA ya no se puede retroceder / implica una serie de obligaciones para la
Estado para adoptar medidas hasta el máximo de recursos que disponga
 Evaluación del Impacto
Ambiental

La evaluación de impacto ambiental es un

instrumento de la política ambiental, cuyo
objetivo es prevenir, mitigar y restaurar los
daños al ambiente, así como la regulación
de obras o actividades para evitar o reducir
sus efectos negativos en el ambiente.
Principios para el manejo de Residuos y la creación de leyes (art. 2
LGPGIR)
Derecho a vivir en un medio ambiente adecuado.
Prevención y minimización de la generación de residuos, su
liberación y su transferencia.
Costos para el generador (fr. IV)
Responsabilidad compartida (fr. V).
Valorización de los residuos.
Disposición final sólo para los residuos cuya valorización o
tratamiento no sea viable.
Acción inmediata para remediación de sitios contaminados.
 EL PERMISO

Es el reconocimiento a cargo de la autoridad competente de un derecho

del particular, que allana la vía para el ejercicio de una actividad especial
reglamentada por el Estado, o la realización de actos que ensanchan la
esfera jurídica de su circunstancia.

Se vincula a las libertades económicas de los particulares y a las

facultades otorgadas por la ley al poder público para reglamentar o
restringir sus actividades dada la naturaleza de las mismas o del carácter
público de los bienes que se explotarán o utilizarán.

23
 EL PERMISO

Representa un acto-condición, ya que mediante ellos se faculta a

una persona que ha satisfecho determinados requisitos, para que
ejecute actos que no puede realizar la generalidad.

Su transmisión estaría limitada a personas que cumplan con los

requisitos legales respectivos.

La doctrina (Fraga, Serra Rojas) identifica como sinónimos los

conceptos de autorización y permiso.
24
PERMISOS DE
OPERACIÓN
Los permisos de operación aplican en
cualquier proyecto, obra, establecimiento,
negocio y/o actividad que pudiese generar
contaminación a la atmósfera, suelo,
subsuelo, cuerpo de agua, manto freático o
bien, que pudiese generar perjuicios a la salud
pública.

25
 USO DE SUELO
El uso del suelo es básicamente la utilización de la tierra
física y sus recursos por los seres humanos para diversos
fines. La tierra se puede utilizar para uso residencial,
comercial, empresarial, industrial, agrícola recreativo y otros
usos relativamente naturales.

Tipos de uso de Suelo:

● Uso de suelo residencial
● Uso recreativo
● Uso agrícola
● Uso comercial
● Uso industrial
● Zona protegida
26
La política ambiental de nuestro país en materia de suelos está
Integridad y Compras de Gobierno

- El proceso formal a través del cual las agencias gubernamentales obtienen bienes y
servicios, incluyendo servicios de construcción u obras públicas. Abarca todas las funciones
que corresponden a la adquisición de cualquier bien, servicio, o construcción, incluyendo la
descripción de los requisitos, selección y solicitud de oferentes, la evaluación de las
ofertas, preparación y adjudicación del contrato, disputa y resolución impugnaciones y
todas las fases de administración del contrato.
Principio Constitucional respecto al uso de recursos por parte del
Estado
Artículo 134.1 Artículo 134.3
Los recursos económicos de que Las adquisiciones, arrendamientos y enajenaciones de
dispongan la Federación, las todo tipo de bienes, prestación de servicios de
entidades federativas, los Municipios cualquier naturaleza y la contratación de obra que
y las demarcaciones territoriales de
realicen, se adjudicarán o llevarán a cabo a través de
la Ciudad de México, se
licitaciones públicas mediante convocatoria pública
administrarán con eficiencia,
eficacia, economía, transparencia y para que libremente se presenten proposiciones
honradez para satisfacer los solventes en sobre cerrado, que será abierto
objetivos a los que estén destinados. públicamente, a fin de asegurar al Estado las mejores
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes.
 Ley de Inversión Extranjera
Definición (artículo 2. fracción II):

a) La participación de inversionistas extranjeros, en cualquier proporción, en el capital social de

sociedades mexicanas; 
b) La realizada por sociedades mexicanas con mayoría de capital extranjero; y 
c) La participación de inversionistas extranjeros en las actividades y actos contemplados por esta Ley.

VI.- Zona Restringida: La faja del territorio nacional de cien kilómetros a lo largo de las fronteras y de
cincuenta a lo largo de las playas, a que hace referencia la fracción I del artículo 27 de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos / Relacionado con el Fideicomiso para invertir en zonas
restringidas (11 al 14)
 
VII.- Cláusula de Exclusión de Extranjeros: El convenio o pacto expreso que forme parte integrante de los
estatutos sociales, por el que se establezca que las sociedades de que se trate no admitirán directa ni
indirectamente como socios o accionistas a inversionistas extranjeros, ni a sociedades con cláusula de
admisión de extranjeros.

Cláusula Calvo: Es el compromiso que asumen los extranjeros que adquieren inmuebles (fuera de la zona
restringida) de no recurrir a la protección de su gobierno en caso de controversia respecto a sus
propiedades, so pena de perder en favor del Estado dichos bienes.
Tipos de Inversión Extranjera

Directa: es aquella que tiene como propósito crear un vínculo duradero con fines económicos y empresariales de largo
plazo, por parte de un inversionista extranjero en el país receptor.
Este tipo de inversión permite aumentar la generación de empleo, incrementar el desarrollo y la captación de divisas,
estimular la competencia, incentivar la transferencia de nuevas tecnologías e impulsar las exportaciones.
Se considera IED:
● La participación de inversionistas extranjeros en el capital social de empresas mexicanas.
● La participación de inversionistas extranjeros en las actividades y actos contemplados por la Ley.

Indirecta: involucra a corporaciones, instituciones financieras e inversores privados que compran su participación o
posición en empresas extranjeras que cotizan en la bolsa de valores de dicho país. En general, esta opción es menos
favorable, ya que la empresa nacional puede vender fácilmente su inversión, incluso dentro de los días de la negociación
de ésta. 
Sanciones Penales a las Empresas

Con la publicación y entrada en vigor en nuestro país del Código

Nacional de Procedimientos Penales, en 2014, el legislador mexicano
reconoció en sus artículos 421 al 425 la posibilidad de que una
empresa pueda cometer un hecho delictivo que logre lesionar o poner
en peligro un determinado bien jurídico, lo cual permitirá considerar a
la empresa como imputada en un proceso penal, en igual condición a
como si se tratara de una persona física, por lo que en el desarrollo de
dicho procedimiento se le podrá encontrar culpable o inocente del
hecho imputado, así como permitirle acceder a cualquier salida
alterna o forma de terminación anticipada del proceso.
 CNPP. Reglas relativas a la imputación de personas morales

 421.1 Las P.M. serán penalmente responsables, de los delitos cometidos a

su nombre, por su cuenta o en su beneficio cuando se determine que
además existió inobservancia del debido control en su organización
(ausencia de Compliance). Esto con independencia de la responsabilidad
penal en que puedan incurrir sus representantes o administradores de
hecho o de derecho.
 421.3 No se extinguirá la responsabilidad penal de las personas jurídicas
cuando se transformen, fusionen, absorban o escindan
 Consecuencias jurídicas
 422.1 Pueden aplicar las siguientes sanciones:
I. Sanción pecuniaria o multa; II. Decomiso de instrumentos, objetos o productos del delito; III.
Publicación de la sentencia; IV. Disolución

 422.6 Paralelamente pueden aplicar las siguientes consecuencias jurídicas:

I. Suspensión de actividades;
II. Clausura;
III. Prohibición de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se haya cometido o
participado en su comisión;
IV. Inhabilitación temporal para participar en procedimientos de contratación del sector
público;
V. Intervención judicial para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los
acreedores, o
VI. Amonestación pública.
 Consecuencias jurídicas
 Para aplicar lo anterior se considerará:
a) La magnitud de la inobservancia del debido control en su organización y la
exigibilidad de conducirse conforme a la norma;
b) El monto de dinero involucrado en la comisión del hecho delictivo, en su
caso;
c) La naturaleza jurídica y el volumen de negocios anual de la persona moral;
d) El puesto que ocupaban la persona o las personas físicas involucradas en la
comisión del delito;
e) El grado de sujeción y cumplimiento de las disposiciones legales y
reglamentarias, y
f) Los daños que pudiera causar a la sociedad.
Normas Antilavado

- LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES

CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
- Esta ley entra en vigor a partir del año 2013, para regular los actos u
operaciones económicas considerados propensos a la captación de
recursos de procedencia ilícita, para financiar el crimen organizado, así
como al terrorismo.
 Normas Antilavado
- Por lo anterior, los sujetos que realicen actividades descritas en el artículo
17 de la LFPIORPI, las cuales son entre otras; los juegos, concursos y
sorteos, la compra venta de inmuebles, vehículos (aéreos, marítimos y
terrestres), joyas, obras de arte, tarjetas de prepago; así como ciertas
operaciones realizadas por agentes intermediarios, deberán estar inscritos
en el Padrón de Prevención de Lavado de Dinero.
- Adicionalmente deberán identificar a los clientes con los que realicen
operaciones; resguardar información que sirva como respaldo de la
actividad vulnerable, presentar los avisos legales y permitir las visitas de
verificación de la autoridad competente, entre otras obligaciones.
Delitos Patrimoniales (NL)

- Los delitos contra el patrimonio son aquellos que atentan contra los bienes de una persona
individual, causando en ella un perjuicio que será castigado por la ciencia penal.

○ Robo
○ Abuso de confianza
○ Fraude
○ Usura
○ Extorsión
○ Administración fraudulenta
○ Despojo de inmuebles
○ Daño en propiedad ajena
 Competencia Económica
La COMISIÓN FEDERAL DE COMPETENCIA ECONÓMICA (COFECE) tiene la
responsabilidad de vigilar, promover y garantizar la competencia y libre concurrencia
en el país, para que los mercados funcionen eficientemente, en favor de los
consumidores.
Esto quiere decir, que deben trabajar enfocados en que existan las condiciones para
que las empresas, comercios, negocios y profesionistas que venden bienes y
servicios puedan competir entre ellos para ganarse el favor de los clientes.

Fundamento constitucional: Art. 28.

 PRÁCTICAS MONOPÓLICAS

• Las Absolutas son ilegales “Per Se”

• Para que las prácticas monopólicas relativas se consideren
violatorias de la Ley se requiere que el agente económico tenga:
poder sustancial sobre el mercado relevante y además que las
prácticas se realicen respecto de bienes o servicios que
correspondan a ese mercado relevante, con el objeto o efecto de:

• Desplazar indebidamente a otros agentes del mercado;

• Impedirles sustancialmente su acceso, o
• Establecer ventajas exclusivas a favor de una o varias personas

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Derechos Básicos del Consumidor
Nadie puede presionar, condicionar la
A Elegir venta de lo que busca a cambio de
comprar algo que no quiere.

Puede ser defendido por las

A la Protección autoridades y exigir la aplicación de las
leyes.

A la La publicidad, las etiquetas, los precios, los

instructivos, las garantías, y en general, toda
información la información.

A la Calidad y Los bienes y servicios que se ofrecen en el

mercado deben cumplir con normas y
Seguridad disposiciones específicas.

Puede y debe recibir educación en materia

A la Educación de consumo, sus derechos y saber de qué
forma lo protege la ley.