INTENDENCIA DE VERIFICACION

ESPECIAL (IVE)

LIC ALEJANDRO ALDANA MEDRANO

USO INTERNO
La Intendencia de Verificación Especial (IVE), es un órgano de
naturaleza administrativa, encargada de velar por el objeto y
cumplimiento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos
y la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del
Terrorismo; y con funciones de una Unidad de Inteligencia
Financiera (UIF) de conformidad con los estándares y tratados
internacionales en la materia.

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• FUNCIONES

De conformidad con el artículo 33 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y 20 de la Ley para Prevenir y Reprimir el
Financiamiento del Terrorismo son funciones de la IVE, las siguientes:

• 01.Requerir y/o recibir de las personas obligadas toda la información relacionada con las
transacciones financieras, comerciales o de negocios que puedan tener vinculación con el
delito de lavado de dinero u otros activos.

• 02.Analizar la información obtenida a fin de confirmar la existencia de transacciones

sospechosas, así como operaciones o patrones de lavado de dinero u otros activos.

• 03.Elaborar y mantener los registros y estadísticas necesarias para el desarrollo de sus

funciones.

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• 04.Intercambiar con entidades homólogas de otros países información para
el análisis de casos relacionados con el lavado de dinero u otros activos,
previa suscripción con dichas entidades de memoranda de entendimiento u
otros acuerdos de cooperación.

• 05.En caso de indicio de la comisión de un delito presentar la denuncia

correspondiente ante las autoridades competentes, señalar y aportar los
medios probatorios que sean de su conocimiento u obren en su poder.

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• 06.Proveer al Ministerio Público cualquier asistencia requerida en el análisis de información
que posea la misma, y coadyuvar con la investigación de los actos y delitos relacionados
con el delito de lavado de dinero u otros activos.

• 07.Imponer a las personas obligadas las multas administrativas en dinero que corresponda
por las omisiones en el cumplimiento de las obligaciones que les impone esta ley.

• 08.Otras que se deriven de la presente ley o de otras disposiciones legales y convenios

internacionales aprobados por el Estado de Guatemala.

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PERSONAS OBLIGADAS

• GRUPO A: Banco de Guatemala, Bancos del Sistema, Sociedades Financieras, Casas de cambio,
Personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la intermediación en la negociación
de valores, Emisores y operadores de tarjetas de crédito, Entidades fuera de plaza (off-shore).
• GRUPO B: Empresas que se dediquen a la transferencia sistemática o sustancial de fondos y/o
movilización de capitales, Compañías de Seguros y Fianzas, Empresas que se dediquen a realizar
operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques, Instituto de Fomento de Hipotecas
Aseguradas, Entidades que se dedican a factoraje, Entidades que se dedican al arrendamiento
financiero, Almacenes generales de depósito, Otras que la legislación somete específicamente a la
vigilancia e inspección de la SIB

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PERSONAS OBLIGADAS BAJO REGIMEN ESPECIAL (PORES)

De promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles; De compraventa de vehículos automotores,

terrestres, marítimos o aéreos; Relacionadas con el comercio de joyas, piedras y metales preciosos;
Relacionadas con el comercio de objetos de arte y antigüedades; Servicios de blindaje de bienes de
cualquier tipo y/o arrendamiento de vehículos automotores blindados; Contadores Públicos y
Auditores

Artículo 18 Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento al Terrorismo

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RESPONSABILIDADES DE LAS PERSONAS OBLIGADAS

• Informe trimestral de no existencia de transacciones sospechosas (artículo 17)

• Conocimiento de clientes (articulo 20)
• Designar oficiales de cumplimiento (artículo 21 y 22 )

(Acuerdo Gubernativo Número 118-2002)

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 TIPOS DE TRANSACCIONES

TRANSACCION INUSUAL Es aquella operación cuya cuantía, frecuencia, monto o

características no guardan relación con el perfil del cliente.
Ejemplos, depósitos inusuales, gastos inusuales, frecuencia inusual en depósitos o gastos

• Articulo 2 (definiciones) y 15 Reglamento ley contra el lavado de dinero ( Acuerdo

Gubernativo Número 118-2002)

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TRANSACCION SOSPECHOSA Es aquella transacción inusual debidamente examinada
y documentada por la persona obligada, que por no tener un fundamento económico o legal
evidente, podría constituir un ilícito penal.

Articulo 2 (definiciones) y 16 reglamento ley contra el lavado de dinero (Acuerdo

Gubernativo Número 118-2002)

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 PROCEDIMIENTO DE IDENTIFICACION DE
TRANSACCIONES (6 PASOS)
• 1. DETECTAR TRANSACCION INUSUAL (sistemas de monitoreo interno)

• II. INFORMAR A OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

• III. DETERMINAR SI TRANSACCION INUSUAL TIENE CARÁCTER DE

SOSPECHOSA ( plazo de 15 días)

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• IV. UNA VEZ DETERMINADO LO ANTERIOR, SE ANOTA EN EXPEDIENTE SUS
OBSERVACIONES Y EL DEL FUNCIONARIO QUE IDENTIFICO TRANSACCION.

• V. EN UN PLAZO DE 10 DIAS SIGUIENTES, SE NOTIFICA LA TRANSACCION SOSPECHOSA A

LA SIB A TRAVES DE LA IVE (mediante formulario junto con documento de respaldo)

• VI. SE AGREGA FORMULARIO DE NOTIFICACION EN EXPEDIENTE INTERNO

Articulo 16 Reglamento ley contra lavado de dinero (Acuerdo Gubernativo Número 118-2002)

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PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS (PEPS)

Aquellas que desempeñan o hayan desempeñado un cargo público relevante en Guatemala

o en otro país, o aquella que tiene o se le ha confiado una función prominente en una
organización internacional, así como, los dirigentes de partidos político nacionales y de otro
país que por su perfil están expuestos a riesgos inherentes a su nivel o posición jerárquica.

• Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) (listado de PEPS en Guatemala)

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USO INTERNO
• MUCHAS GRACIAS

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