PREVENCIÓN DE

LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
ACTIVIDADES ILÍCITAS
ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
 DELITOS CONTRA LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 DELITOS
TRATA DECONTRA LA
PERSONAS
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 DELITOSDECONTRA
EXTORSIÓN
TRATA LA
PERSONAS
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 DELITOS CONTRA
SECUESTRO
TRATA DE LA
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 DELITOS
TRATA DECONTRA
SECUESTRO
TRAFICO DE LA
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 DELITOS
TRATA CONTRA
SECUESTRO
TRAFICO
DE DE LA
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

DELITOS FINANCIEROS
 DELITOS
TRATA CONTRA
SECUESTRO
TRAFICO
DE DE LA
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

DELITOS FINANCIEROS
 DELITOS
TRATA CONTRA
SECUESTRO
TRAFICO
DE DE LA
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

NARCOTRAFICO
DELITOS FINANCIEROS
 DELITOS
TRATA CONTRA
FINANCIACIÓN
DELITOS
SECUESTRO
TRAFICO
DE DE LA
DEL
FINANCIEROS
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
TERRORISMO
 DELITOS
TRATA CONTRA
ACTIVOS
DELITOSSECUESTRO
TRAFICO
DE DE LA
FINANCIEROS
ARMAS
PERSONAS
EXTORISÓN
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
 CONCEPTO DE LAVADO DE ACTIVOS

El lavado de activos es un proceso que consiste en

introducir en la estructura económica y financiera
de una sociedad los recursos provenientes de
actividades ilícitas, con la finalidad de dar apariencia
de legalidad al origen de los mismos.

Puede ser a través de actos de conversión y

transferencia o actos de ocultamiento y tenencia.
 CONCEPTO DE FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
Es cuando cualquier persona provee o recolecta
fondos por cualquier medio, directa o
indirectamente, con la intención ilícita de que se
utilicen, o sabiendo que serán utilizados, en todo o
en parte:

Para cometer un acto o actos de terrorismo;

Por una organización terrorista; o
Por un terrorista
Fue creada mediante Ley Nº 27693 de abril
del año 2002.
Modificada por Leyes Nº 28009 y Nº 28306.
Reglamentada mediante el Decreto Supremo
Nº 163-2002-EF modificado por Decreto
Supremo Nº 018-2006-JUS.

Ha sido incorporada como Unidad

Especializada a la SBS mediante Ley Nº
29038 de junio del año 2007, y cuenta con
autonomía funcional y técnica.

Cuenta con autonomía funcional y técnica.

Tiene el propósito de velar por la
implementación y funcionamiento de los
sistemas nacionales de prevención de lavado
de activos y financiamiento del terrorismo.

Reciben, analizan, cruzan, tratan, evalúan y

transmiten la información recibida a través de
los ROS.

Los ROS son emitidos por los sujetos obligados

bajo responsabilidad penal dentro del contexto
de sus obligaciones funcionales o profesionales
(oficial de cumplimiento).
Consejo Consultivo.-

1. Un representante de la SBS.
2. Un representante de la Presidencia del Consejo de Ministros.
3. El Director Ejecutivo de la UIF-Perú.
4. Un representante del Ministerio Público.
5. Un representante de la (SUNAT).
6. Un representante de la (CONASEV). SMV
7. Un representante del Ministerio de Economía y Finanzas.
8. Un representante del Ministerio de Comercio Exterior y
Turismo.
9. Un representante del Ministerio de Relaciones Exteriores.
10. Un representante de la Contraloría General de la República.
11. Un representante del Ministerio del Interior.
12. Un representante del Ministerio de la Producción.
SUJETOS OBLIGADOS Art. 3 Ley 29038
1. Empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
2. Las empresas emisoras de tarjetas de crédito y/o débito.
3. Las cooperativas de ahorro y crédito.
4. Los fiduciarios o administradores de bienes, empresas y consorcios.
5. Las sociedades agentes de bolsa, etc.
6. Las sociedades administradoras de fondos mutuos, etc.
7. La Bolsa de Valores, etc.
8. La Bolsa de Productos.
9. Las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta
de vehículos, embarcaciones y aeronaves.
10. Las empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la
construcción e inmobiliarias.
11. Los casinos, sociedades de lotería y casas de juegos, incluyendo
bingos, tragamonedas, hipódromos y sus agencias, y otras similares.
12. Los almacenes generales de depósito.
13. Las agencias de aduana.
14. Las empresas que permitan que mediante sus programas y
sistemas de informática se
realicen operaciones sospechosas.
SUJETOS OBLIGADOS
1. La compra y venta de divisas.
2. El servicio de correo y Courier.
3. El comercio de antigüedades.
4. El comercio de joyas, metales, etc.
5. Los préstamos y empeño.
6. Las agencias de viajes y turismo, hoteles y restaurantes.
7. Los Notarios Públicos.
8. Los Martilleros Públicos.
9. Los que reciban donaciones o aportes de terceros.
10. Los despachadores de operaciones de importación y exportación.
11. Los servicios de cajas de seguridad y consignaciones.
12. La Comisión de Lucha contra los Delitos Aduaneros.
13. Laboratorios y empresas que producen y/o comercialicen insumos
químicos que se utilicen para la fabricación de drogas y/o explosivos.
14. PN o PJ dedicadas a la compraventa o importaciones de armas.
15. PN o PJ dedicadas a la fabricación y/o comer. de explosivos.
16. Gestores de intereses en la administración pública.
17. Empresas mineras.
18. Organizaciones e instituciones públicas receptoras de fondos que
no provengan del erario nacional.
SUJETOS OBLIGADOS
1. La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.
2. La Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores.
3. Los Registros Públicos.
4. Las Centrales de Riesgo Público o Privado.
5. El Registro Nacional de Identificación y Estado Civil.
6. Las distintas cámaras de comercio del país.
7. La Comisión de Formalización de la Propiedad Informal - COFOPRI.
8. La Dirección General de Migraciones y Naturalización.
9. La Contraloría General de la República.
10. El Proyecto Especial de Titulación de Tierras y Catastro Rural -
PETT.
11. El Seguro Social de Salud.
12. El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
13. Empresa Nacional de Puertos - ENAPU.
14. Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas -
DEVIDA.15. Empresa Nacional de la Coca - ENACO.
SUJETOS OBLIGADOS
1. La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.
2. La Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores.
3. Los Registros Públicos.
4. Las Centrales de Riesgo Público o Privado.
5. El Registro Nacional de Identificación y Estado Civil.
6. Las distintas cámaras de comercio del país.
7. La Comisión de Formalización de la Propiedad Informal - COFOPRI.
8. La Dirección General de Migraciones y Naturalización.
9. La Contraloría General de la República.
10. El Proyecto Especial de Titulación de Tierras y Catastro Rural -
PETT.
11. El Seguro Social de Salud.
12. El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
13. Empresa Nacional de Puertos - ENAPU.
14. Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas -
DEVIDA.15. Empresa Nacional de la Coca - ENACO.
DECRETO SUPREMO
020-2017-JUS
 OBLIGACIONES MÍNIMAS DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

-Conocimiento y registro de sus clientes. (Stakeholders)

-Conocimiento de sus trabajadores.
-Emplear un formato de registro de operaciones.
-Registrar operaciones únicas mayores a $ 10,000.
-Registrar operaciones cuando en conjunto sumen $50,000 con la misma
persona o beneficiario, durante un mes calendario.
-Reportar aquellas operaciones sospechosas independientemente de los
importes de dinero involucrados.
-Establecer un manual de prevención de lavado de activos.
-Tener un código de conducta.
-Efectuar auditoria interna y externa anualmente.
-Tener un oficial de cumplimiento responsable de todo el proceso.
Personas expuestas políticamente (PEP)
Personas naturales, nacionales o extranjeras, que cumplen o
que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido funciones
públicas destacadas o funciones prominentes en una
organización internacional, sea en el territorio nacional o
extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser
objeto de un interés público.
¿Qué es el Registro de Operaciones (RO)?

Es el registro que debe llevar y conservar todo sujeto obligado.

En el que se registran las operaciones individuales y/o
múltiples según corresponda, que realicen sus clientes
habituales u ocasionales.
¿Qué es una Operación Inusual?
Aquella operación realizada o que se haya intentado realizar,
cuya cuantía, características y periodicidad no guarda relación
con la actividad económica del cliente, sale de los parámetros
de normalidad vigente en el mercado o no tiene un
fundamento legal evidente.
¿Qué es una Operación Sospechosa?
Aquellas operaciones que habiendo sido detectadas como
inusuales, que de acuerdo con razones objetivas establecidas
por la entidad es identificada como sospechosa, por lo que
deberá ser reportada a la UIF.
¿Qué es un reporte de operaciones sospechosas o ROS?

El Reporte de Operación Sospechosa (ROS) es un documento

cuyo único destinatario es la UIF-Perú, mediante el cual el sujeto
obligado le comunica las operaciones realizadas o que se hayan
intentado realizar, sin importar los montos involucrados
detectadas en el curso de sus actividades, que a criterio del
Oficial de Cumplimiento sean consideradas como sospechosas.

No existen montos mínimos ni certeza del delito para enviar un

reporte de operación sospechosa.
¿Quién es el Oficial de Cumplimiento?
Es la persona designada por el sujeto obligado, responsable de
vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del
sistema de prevención del LA/FT.

El Oficial de Cumplimiento debe reunir determinados requisitos

y cumplir las funciones que establece la normatividad vigente.

Puede ser a dedicación exclusiva o no, según

corresponda, y debe de gozar de autonomía
e independencia en el ejercicio de las
responsabilidades y funciones.
¿Puede el sujeto obligado o algún trabajador,
decirle a su cliente o a las personas
involucradas en una operación que van a ser o
han sido reportadas a la UIF-Perú?
¿El RO, ROS, los informes semestrales o anuales del
oficial de cumplimiento, la información que lo
sustenta u otra relativa al sistema de prevención del
LA/FT es pública?
CONFIDENCIAL
 PREVENCIÓN
- Conocer al cliente (Stakeholders)

- Revisar y verificar la información

- Realizar monitoreo y seguimiento

- Prestar atención a las señales de alerta

- Medir el impacto de las consecuencias

 ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

1) Colocación.

2) Estratificación – Diversificación

3) Integración.
 SEÑALES DE ALERTA
- Uso de efectivo

- Operaciones financieras poco usuales

- Operaciones o conductas inusuales del cliente

- Operaciones o conductas inusuales de los trabajadores

- Transferencias electrónicas inusuales

- Movimientos no acordes al rubro o la actividad

 MODALIDADES MÁS USADAS
- Pitufeo

- Actividades fachada

- Offshore

- Uso de testaferros

- Inversión en empresas con problemas de flujo

- Donaciones, premios

- Actividades inmobiliarias
PARAISOS FISCALES
BIG DATA
 CONSECUENCIAS
RIESGO REPUTACIONAL RIESGO LEGAL
CASUISTÍCA EN
NUESTRO PAÍS
 SECRETO
BANCARIO
SECRETO
TRIBUTARIO