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LAVADO DE DINERO

LAVADO DE DINERO
El blanqueo de dinero es el proceso a travs del

cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales. El objetivo de la operacin, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades legtimas y circulen sin problema en el sistema financiero.

TECNICAS DE LAVADO DE DINERO


Estructurar, Trabajo de hormiga : Los individuos que forman parte

del lavado de dinero dividen o estructuran las grandes sumas de dinero (adquiridas por ilcitos) y las reducen al monto preciso en el cual las transacciones no son registradas. Estas transacciones se realizan por un perodo limitado en distintas entidades financieras.
Complicidad de un funcionario u organizacin: Existen ocasiones

en las cuales los empleados de las instituciones financieras colaboran con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos.
Mezclar: Esta es una herramienta que utilizan las organizaciones de

lavado de dinero quienes juntan los dineros recaudados de las transacciones ilcitas con los capitales de una empresa legal y luego se presentan todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.

TECNICAS DE LAVADO DE DINERO


Compaas de fachada: Hay ocasiones en las cuales quienes forman

parte del lavado de dinero, crean empresas y/o compaas legales, las cuales utilizan como fachada para llevar a cabo el lavado de dinero.
Cambiar la forma de productos ilcitos por medio de compras de

bienes o instrumentos monetarios: Como una forma que las organizaciones de lavado de dinero no sean descubiertas estas cambian los productos ilcitos de una forma a otra, una y otra vez para que as no sean rastreados y adems cada vez que realizan estos cambios van disminuyendo los montos para que no sean tan evidentes.
Venta o exportacin de bienes: Los individuos que forman parte del

lavado de dinero ponen en venta en el exterior los bienes que han adquirido a travs del lavado de dinero, y as hacer ms difcil el rastreo.

TECNICAS DE LAVADO DE DINERO


Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: La organizacin de

lavado de dinero realiza compras de bienes a un precio muy por debajo del costo real de la propiedad y la diferencia del monto real se la paga al vendedor ilegalmente, para que luego el blanqueador de activos venda la propiedad en el precio que corresponde y as comprobar ingresos.
Establecimiento de compaas de portafolio o nominales (Shell

Company): Los individuos que forman parte del lavado de dinero crean compaas de portafolio, las que slo existen en el papel y sirven como disfraz para realizar movimientos ilcitos.
Complicidad de la banca extranjera: Hay casos en que las

organizaciones de lavado de dinero gozan de la colaboracin de las instituciones financieras (a sabiendas o por ignorancia) que estn fuera del pas, dndole una justificacin a los fondos originados por el lavado de dinero.

TECNICAS DE LAVADO DE DINERO


Transferencias inalmbricas o entre corresponsales:

Las organizaciones de lavado de dinero pueden tener varias sucursales en distintos pases, por lo tanto la transferencia de dinero de una a otra no resulta sospechosa. Falsas facturas de importacin / exportacin o doble facturacin: Por lo general los que operan en el lavado de dinero sobrevaloran los montos de las exportaciones e importaciones.

TECNICAS ANTILAVADO DE DINERO


Sovariadas organizaciones para luchar contra estas malas prcticas financieras, como por ejemplo el Gafisud, se han transformado en grandes avances para que de una vez las naciones se renan y pongan mano firme frente al lavado de dinero y muchos otros delitos que afectan a la sociedad.n muchas las formas por medio de las cuales los pases han buscado la posibilidad de combatir el lavado de dinero firmemente. La creacin de

GAFISUD
GAFISUD es una organizacin intergubernamental de base regional que agrupa

a los pases de Amrica del Sur para combatir el lavado de dinero y la financiacin del terrorismo. Se cre formalmente el 8 de diciembre de 2000 en Cartagena de Indias, Colombia, mediante la firma del Memorando de Entendimiento constitutivo del grupo por los representantes de los gobiernos de diez pases: Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Mxico, Paraguay, Per y Uruguay.

TECNICAS ANTILAVADO DE DINERO


SEPRELAD
Existen organizaciones nacidas en el mundo para batallar el lavado de dinero, en el Paraguay

se cre la SEPRELAD, Secretara de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes, dependiente de la Presidencia de la Repblica, como autoridad de aplicacin de la Ley 1015 Que previene y reprime los Actos Ilcitos destinados a la legitimacin de dinero o bienes

SEPRELAD - FUNCIONES
Dictar en el marco de las leyes, los reglamentos de carcter

administrativo que deban observar los sujetos obligados con el fin de evitar, detectar y reportar las operaciones de lavado de dinero o bienes;
Recabar de las instituciones pblicas y de los sujetos obligados

toda la informacin que pueda tener vinculacin con el lavado de dinero;


Analizar la informacin obtenida a fin de determinar

transacciones sospechosas, as como operaciones o patrones de lavado de dinero o bienes;


Mantener estadsticas del movimiento de bienes relacionados

con el lavado de dinero o bienes;

SEPRELAD - FUNCIONES
Disponer la investigacin de las operaciones de los que se

deriven indicios racionales de delito de lavado de dinero o bienes;


Elevar al Ministerio Pblico los casos en que surjan indicios

vehementes de la comisin de delito de lavado de dinero o bienes para que se inicie la investigacin judicial correspondiente; y,
Elevar los antecedentes a los rganos e instituciones

encargados de supervisar a los sujetos obligados cuando se detecten infracciones administrativas a la ley o los reglamentos, a los efectos de su investigacin y sancin en su caso.

SEPRELAD MISION - VISION


Misin

Reducir el riesgo de exposicin al lavado de dinero y al financiamiento del terrorismo del sector financiero y otros sectores de la economa nacional. Visin Ser referente nacional e internacional por la aplicacin efectiva y eficaz de los mecanismos establecidos para la prevencin del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

SEPRELAD - COMPOSICION
El Ministro de Industria y Comercio quien presidir la

Secretara;
Un miembro del Directorio del Banco Central del Paraguay

que ste designe, quien sustituir al Presidente en caso de ausencia o impedimento;


Un Consejero de la Comisin Nacional de Valores designado

por ella;
El Secretario Ejecutivo de la SENAD;

El Superintendente de Bancos; y,
El Comandante de la Polica Nacional.

MBITO DE APLICACIN
Segn el artculo 12, captulo III, de la ley 1015 estos se

aplican a: a) todas las operaciones que superen diez mil dlares americanos o su equivalente en otras monedas, salvo las excepciones contempladas en esta ley; y, b) aquellas operaciones menores al monto sealado en el inciso anterior, de las que se pudiere inferir que fueron fraccionadas en varias con el fin de eludir las obligaciones de identificacin, registro y reporte.

CUALES SON LOS SUJETOS OBLIGADOS POR LA LEY DE LAVADO DE DINERO

Quedan sujetas a las obligaciones establecidas las siguientes entidades: 1. Los bancos 2. Las financieras; 3. Las compaas de seguro; 4. Las casas de cambio; 5. Las sociedades y agencias de valores (bolsas de valores); 6. Las sociedades de inversin; 7. Las sociedades de mandato; 8. Las administradoras de fondos mutuos de inversin y de jubilacin; 9. Las cooperativas de crdito y de consumo; 10. Las que explotan juegos de azar; 11. Las inmobiliarias; 12. Las fundaciones y organizaciones no gubernamentales (ONGS); 13. Las casas de empeo y; 14. Cualquier otra persona fsica o jurdica que se dedique de manera habitual a la intermediacin financiera, al comercio de joyas, piedras y metales preciosos; objetos de arte, antigedades, o a la inversin filatlica o numismtica.

REPORTE DE LAS ENTIDADES


El ROS o Reporte de Operaciones Sospechosas es la comunicacin

mediante la cual los sujetos obligados reportan cualquier hecho u operacin, con independencia de su cuanta en virtud a lo que establece la Ley 1015/97.
Los Reportes de Operaciones Sospechosas ROS se refieren a

operaciones, hechos o situaciones que posiblemente estn relacionadas con el lavado de activos o la financiacin del terrorismo. NO se requiere la certeza de tales situaciones para efectuar el reporte correspondiente.
El ROS no constituye denuncia penal y es absolutamente reservado

conforme a la Ley. Quien lo realice se encuentra amparado por la exoneracin de responsabilidad consagrada por la Ley

DEBER DEL SECRETO PROFESIONAL


Todas las personas que desempeen una actividad para

la Secretara de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes y cualquiera que reciba de lla informacin de carcter reservado o tenga conocimiento de sus actuaciones o datos de igual carcter, estarn obligadas a mantener el secreto profesional. El incumplimiento de esta obligacin acarrear la responsabilidad prevista por la ley.

LAVADO DE DINERO PROBLEMTICA MUNDIAL


En 1998 la ONU realiz el primer gran acuerdo internacional para

luchar contra el lavado de dinero en el cual se crearon los principios de una cooperacin jurdica internacional en materia penal para el lavado de dinero. La gran mayora de las organizaciones internacionales apoyan todo acuerdo para combatir el lavado de dinero a nivel mundial, ests son:
ONU (Organizacin de Naciones Unidas) OEA (Organizacin de estados americanos) UE (Unin Europea) OTAN (Organizacin del Tratado Atlntico Norte) Consejo de Europa BM (Banco Mundial) FMI (Fondo monetario Internacional)

PAISES QUE ESTAN EN LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO


Si tomamos algunos pases de Amrica, existen acuerdos multilaterales para la prevencin y combate del lavado de dinero por ejemplo:

En Colombia se dio lugar a un compromiso de cooperacin para la prevencin y represin del lavado de dinero, el cual fuera consecuencia de cualquier actividad contra la ley entre el Gobierno de la Repblica del Paraguay y el Gobierno de la Repblica de Colombia. Las Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, deben implemantar un Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo, denominado SARLAFT, de acuerdo a lo estipulado en el Captulo Undcimo de la Circular Bsica Jurdica 007 de 1996.
En Panam se estableci el Convenio centroamericano para la

prevencin y la represin de los delitos de lavado de dinero relacionados con el narcotrfico y los delitos derivados.

PAISES QUE ESTAN EN LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO

En Repblica Dominicana tuvo lugar el convenio entre Centroamrica y Repblica Dominicana para el combate contra el lavado de dinero y los delitos que derivan de ste. El 2003 la Asamblea General de las Naciones Unidas ratific el primer tratado mundial contra la corrupcin en el cual indica que todo dinero obtenido por medio del delito de lavado de dinero y sus derivados sea devuelto a los pases de donde fueron sustrados. A este tratado lo llamaron Convencin contra la Corrupcin, el cual propone penas a delitos como el soborno, lavado de dinero y malversacin de fondos pblicos. Este acuerdo es un arma favorable internacionalmente para combatir el lavado de dinero y los delitos que proceden de ello.

El 2005 en Mxico se firm un tratado de asistencia jurdica con el Gobierno de Suiza para acelerar la obtencin de informacin financiera en las investigaciones puestas en marcha por el ilcito de lavado de dinero.

PARAGUAY EN LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO


En Paraguay tambin se firm un acuerdo en conjunto con Estados

Unidos para auxiliarse en la prevencin del lavado de dinero derivado del narcotrfico y en la ayuda mutua. Un ao ms de historia ha significado su desarrollo extensivo, a pesar de las dificultades financieras, pues debemos considerar que SEPRELAD recin ha empezado a dar sus primeros pasos, en busca de una buena estructura Organizacional, la capacitacin de funcionarios y la provisin de medios necesarios para su desempeo.
En fecha 27 de julio del ao 2.004 se ha conformado un grupo de

trabajo interinstitucional compuesto por la Fiscala de Delitos Econmicos del Ministerio Pblico, Direccin General de Aduanas, Direccin de la Unidad de Investigacin de Delitos Financieros de la Secretara Nacional Antidrogas, Superintendencia de Bancos del Banco Central del Paraguay, Poder Judicial, Intendencia de Operaciones Especiales del Banco Central del Paraguay y la Direccin General de la Unidad de Anlisis Financiero de la Secretara de Prevencin de Lavado de Dinero o Bienes.

PARAGUAY EN LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO


Con este grupo de trabajo se pretende desarrollar un sistema anti-

lavado de dinero, teniendo en cuenta que la nueva ley de Reordenamiento Administrativo y Adecuacin Fiscal incorpora nuevas modalidades de tributacin, importantes para el anlisis de la informacin. Adems de resaltar la importancia de unificar la regulacin y actuacin de los Entes y, dentro de ese criterio, consolidar la informacin de grupos operativos.

A nivel Nacional se ha materializado la firma de Memorando de Entendimiento y cooperacin con la Secretaria Nacional Antidrogas (SENAD), y con la Fiscala General del Estado (Ministerio Pblico), en materia de cooperacin y de facilitar la investigacin y procedimientos de personas sospechosas de blanquear activos o de realizar actividades delictivas relacionadas con l mismo.

PARAGUAY EN LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO


En el marco de la cooperacin internacional, se trabaja sobre 4 ejes:

el eje de apoyo tcnico y econmico del gobierno de los Estados Unidos de Amrica, la Organizacin de los Estados Americanos, a travs de la Comisin Interamericana para el Control contra el abuso de las drogas (CICAD/OEA); las NN UU, a travs del Consejo de Seguridad y el Grupo de los G8 (Grandes pases Industrializados del Mundo) Adems se concretaron acuerdos de cooperacin interinstitucional entre el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos - Oficina de Asistencia Tcnica con la SEPRELAD.

PARAGUAY EN LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO


Con la creacin de la SEPRELAD se inici los contactos con otras

entidades similares a nivel internacional, y se logr el reconocimiento por parte del Grupo Egmont de la Unidad de Anlisis Financiero del Paraguay como miembro regular, en el ao 1998, en ocasin de la VI Reunin Plenaria del Grupo en Buenos Aires. Desde entonces, la UAF ha participado en las distintas reuniones plenarias del Grupo Egmont, y ha entablado relaciones con unidades homlogas, habiendo tambin firmado Memorandum de Entendimiento con las UIF de Brasil (COAF), EE.UU. (FinCEN), Espaa (SEPBLAC), Bolivia (UIF), Colombia (UIAF), y Panam (UAF), acuerdos stos que permiten un intercambio fluido de informacin, de manera segura y fiable.

MUCHAS GRACIAS!!