Planificación Estratégica de

Empresas e Instituciones

MBA. Mgr. Ing. Vivian Verduguez V.

 OBJETIVO

• Dotar de habilidades y herramientas para la

formulación, monitoreo e implementación de
planes estratégicos para empresas e instituciones
públicas y privadas haciendo uso de la
metodología del Balanced Score Card
 Estructura del Programa

• Diagnóstico institucional

• Formulación del marco estratégico

• Formulación de cuadro de mando

integral y tablero de control operativo
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
 Recordando ¿Que era la Visión?

F U T U RO

HOY
¿Dónde
queremos
estar?
¿Dónde ESTRATEGIA
estamos?
Qué? Cómo?
 Cuadro de Mando Integral

TRADUCIR LA VISION Y LA ESTRATEGIA EMPRESARIAL EN ACCION

Visión y
BALANCED
Estrategia SCORECARD Acción!!!

HACER de la VISION y la ESTRATEGIA el TRABAJO DIARIO DE TODOS

 Modelo de Gerencia Estratégica
FORMULACIÓN EJECUCIÓN DE EVALUACIÓN DE
DE ESTRATEGIA ESTRATEGIA ESTRATEGIA

IDENTIFICAR FIJAR METAS

REALIZAR
FORTALEZAS
ANÁLISIS FIJAR Gerencia
IDENTIFICAR
INTERNO OBJETIVOS E Mercadeo
DEBILIDADES
INDICADORES Finanzas
Producción

IDENTIFICAR FIJAR
MISIÓN DE MEDIR Y EVALUAR
MISIÓN ACTUAL
LA EMPRESA Asignación de RESULTADOS
OBJETIVOS Y
ESTRATEGIA Recursos

IDENTIFICAR
FIJAR POLÍTICAS
REALIZAR OPORTUNIDADES
ANÁLISIS FIJAR Gerencia
IDENTIFICAR
EXTERNO AMENAZAS ESTRATEGIAS Mercadeo
Finanzas
Producción
REALIMENTACIÓN
Pasos para Construir un Cuadro
de Mando Integral
 Relación entre Perspectivas

FINANCIERA

CLIENTES

PROCESOS

APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO
 Cuadro de Mando Integral

Visión
Y
Visión y Estrategia
Estrategia

Perspectivas Financiera Clientes Procesos Aprendizaje

Objetivos
Estratégicos

Indicadores

Metas
 Tablero de Control Operativo

Objetivo Indicadores y
Objetivos Operativos Planes de Acción Plazo Responsable
Estratégico Metas

     

         

     

           

     

     

         

     

           

     

         

     

           
Modelo Estatal
INDICADORES
¿Que es el Balanced ScoreCard o
Cuadro de Mando Integral ?
El Mapa Estratégico no es
Suficiente
 Definición de Indicadores

Nos permite como empresa, focalizar nuestra atención en factores

medibles y visibles de los objetivos que han sido propuestos.
 Algunos Conceptos Importantes

Qué es un indicador?
– Lo que no se mide no se puede controlar, y lo
que no se controla no se puede gestionar
– Miden el éxito o el fracaso del objetivo
monitoreado
– Debe describir claramente el objetivo perseguido

• Reducir el tiempo de los • Tiempo en tierra

aviones en tierra • Salidas puntuales

Objetivo
Indicadores
Estratégico
 Metodología para la Construcción de
Indicadores Estratégicos y Metas

¿Cada
¿Qué ¿Quié ¿Con
cuanto que o
dese n tiempo con
utilizar se
o a la necesita
quien
se
medi inform la
informac compar
r? ación? ión? ara?
 Objetivos Estratégicos e
Indicadores de Seguimiento

"Mapas Estratégicos y Despliegue de

Objetivos", Alberto Fernández T.; U. of
Navarra
 Elementos de un Buen Indicador
• Definición del indicador: Expresión matemática que cuantifica
el estado del elemento controlado.
– Rotación del personal, número de accidentes laborales
mensuales, número de trabajadores formados en
prevención, número de instrucciones preventivas
desarrolladas,% de cumplimiento del programa.
• Fórmula: Representación matemática de la forma de calculo
del indicador:
– % de cumplimiento del programa=Actividades
realizadas/actividades planificadas *100
• Objetivo del indicador: Debe expresar su función, su uso.
– Eliminar, maximizar, sintetizar, tener cero retrasos, tener
cero accidentes, etc.
 Elementos de un Buen Indicador
• Niveles de referencia: La medición se basa en la comparación;
para ello, se necesita una referencia para cotejar los resultados.
– Histórico, estándar, teórico, el requerido por los usuarios,
los de la competencia, los de consenso y los planificados.
• Responsabilidad: Una persona de la organización debe hacerse
cargo de realizar el seguimiento del indicador, analizar sus
resultados y tomar las medidas necesarias.
• Puntos de lectura: Define quién organiza las observaciones y
define las muestras.
• Periodicidad: Establece la frecuencia del seguimiento
– Diaria, semanal o mensual.
Requisitos de un buen indicador

Indicador

Precisos

Accesibles
 Requisitos de un buen indicador
• Relevantes para la gestión: Aportar la información
imprescindible para informar, controlar, evaluar y tomar
decisiones. Por ejemplo, el número de accidentes laborales en
relación al número de horas de formación preventiva realizada.
• Sin ambigüedades: Para permitir su revisión mediante
auditorías internas y externas que evalúen su fiabilidad. No
pueden dar lugar a interpretaciones contrapuestas
• Pertinentes: Adecuarse a lo que se quiere medir. El concepto
expresado es claro y se mantiene en el tiempo; además se
debe disponer de la información en el momento adecuado
para tomar decisiones.
• Sensibles: Ser eficaces para identificar pequeñas variaciones.
• Precisos: Tener un margen de error aceptable.
• Accesibles: Obtenerse con un coste aceptable y ser fácil de
calcular e interpretar.
 Diseño de Indicadores

• Orientado a RESULTADOS
Indicadores de • Mide el éxito en el logro de los objetivos
Resultado estratégicos
• Reportan el desempeño de la organización en la
(LAG) implementación de su estrategia

• Provee indicación temprana acerca del

PROGRESO en el logro de objetivos
Inductores de
Acción • Miden lo que “debe hacerse bien” para alcanzar
los objetivos
(LEAD) • Su propósito es canalizar y direccionar los
esfuerzos
Ejemplos Indicadores Lead y Lag
Medidas de eficacia, eficiencia,
calidad y adaptabilidad
 Tipos de Indicadores

– Eficacia: Medida en la que se logro de las metas

u objetivos planificados
– Eficiencia: relación entre los resultados alcanzados
y lo recursos utilizados
– Calidad: Respecto a la satisfacción del cliente en
cuanto al producto recibido (ligado a las metas de
la empresa y a la calidad) “Hasta que grado se
satisfacen las necesidades y expectativas de sus
clientes”
Indicadores de Clientes (Calidad):
 Indicadores de clientes (Calidad)

Indicadores de clientes (Calidad): Hasta que grado los

outputs del proceso satisfacen las necesidades y
expectativas de sus clientes. La efectividad tiene un impacto
directo sobre el cliente.
Ej.:
• Incremento en ventas
• Reducción de ventas
• Quejas
• Tasa de recompra
• % de satisfacción
• Recomendaciones
 Eficacia

• Indicadores de eficacia: Miden el grado en que

son alcanzados los objetivos de un programa,
actividad o área
– % de cumplimiento con el plan de trabajo
– % de acciones correctivas cumplidas
– Valor de las ventas
– Cantidad producida
– % de pedidos atendidos
Eficiencia
 Eficiencia

Eficiencia: El punto hasta el cual los recursos se

minimizan y se elimina el desperdicio en la
búsqueda de la efectividad. La productividad es una
medida de la eficiencia.
“Una organización debe minimizar los recursos que
se requieren para realizar cada trabajo, debe
eliminarse el desperdicio y las actividades sin valor
agregado”
 Eficiencia

Algunas medidas típicas de eficiencia son:

• Tiempo de procesamiento o tiempo de ciclo
• Recursos gastados por unidad de output
• Costo del valor agregado por unidad de output
• Porcentaje de tiempo con valor agregado
• Costo de mala calidad
 Eficiencia
• Tiempo de espera por unidad
• Tiempo con valor agregado vs tiempo sin valor agregado.
• Volumen de transacciones por empleado
• Horas de trabajo por cada 100 transacciones.
• Costo de procesar cada transacción
Adaptabilidad
 Adaptabilidad

• Adaptabilidad: Mide la flexibilidad del proceso

para dirigir las expectativas futuras y cambiantes
del cliente y la capacidad de atender los
requerimientos especiales e individuales del
cliente de hoy .
• Es una medida fundamental
De la competitividad.
 Adaptabilidad

Mediciones de adaptabilidad:
– Tiempo de espera promedio en atención de
solicitudes de especiales en comparación con el
tiempo de ciclo estándar
– Porcentaje de solicitudes especiales que se
atienden
– Número de autorizaciones adicionales en relación
al promedio
¿Que quiero lograr?
 Definición de Meta

Qué es una meta?

– Meta es un enunciado específico, concreto, con
periodos de tiempo establecidos, mensurables,
cuantificables y alcanzable
– La Meta establece el nivel de desempeño
deseado o la tasa de mejora necesitada

• Reducir el tiempo de los • Tiempo en tierra • 30 minutos

aviones en tierra • Salidas puntuales • 90% de los vuelos en horario

Objetivo
Indicadores Metas
Estratégico
Ejemplos de Establecimiento de
Metas
Cuadro de Mando Integral
Consistencia Entre los Elementos

Reducir el
tiempo
de los
aviones
en tierra
 Matriz Balanced Scorecard

Objetivos: Indicadores: Metas:

Lo que la empresa está Como se mide el
logro o El nivel de
buscando alcanzar en el desempeño de los desempeño
marco de su visión objetivos esperado

Objetivos Indicadores Metas

• Incrementar las ventas • Número de terrenos • Lograr una venta
vendidos por mes promedio mensual de 100
terrenos
 Matriz Balanced Scorecard

Objetivo Indicador Metas

Lograr un óptimo nivel de Margen de Utilidad Neta 22%
FINANCIERA

rentabilidad.

Expandir nuestro mercado Nuevos mercados Presencia en LP y

de comercialización a nivel geográficos alcanzados. oruro.
CLIENTES

nacional e internacional.

Reducir los tiempos de Tasa de reducción del 10%

ciclo de los procesos tiempo de ciclo
PROCESOS

Reducir el numero de promedio.

productos no conformes
Mejorar la capacitación del
APRENDIZAJE
05% pnc
Porcentaje de Producto
no conforme al mes
Horas de capacitación 50 horas año

personal por persona 98%

Porcentaje de
cumplimiento del
programa de
capacitación
A trabajar……
Para al menos dos objetivos por perspectiva defina
los indicadores acompañadas de los siguientes
elementos
– Indicador
– Formula
– Valor actual
– Meta 1
– Frecuencia de medición
– Responsables
 Cuadro de Mando Integral

Objetivos Indicador Fórmula Valor Meta Frecuencia Responsable

Estratégicos Actual de
Medición
Financiera
Clientes
Procesos
internos
Aprendizaje y
crecimiento
Planes de Acción
 Tablero de Control Operativo –
Planes de Acción

• Es frecuente la dificultad para “aterrizar” la estrategia y vincular

el desempeño de los niveles operativos con los objetivos
estratégicos.
• Existe una necesidad de conectar la gestión con el logro de
objetivos estratégicos.
• Existe la necesidad de conectar adecuadamente la estrategia con
los indicadores para evaluar los resultados de la gestión.
Planes de Acción - Iniciativas
Estratégicas
Iniciativas
Indicadores
Programas clave de acción
Cómo medir el éxito en
que se requieren para
la consecución del
facilitar la consecución
objetivo estratégico
de los objetivos.

Objetivos Indicadores Metas Iniciativa

• Mejorar la • Rapidez del • 2 minutos/ • Cursos

calidad de la “check-out” Cliente Orientación al
recepción Cliente.
• Índice de • >7,5 de 10
satisfacción de
clientes

Metas
Nivel de resultado necesario
en un determinado período para
conseguir el objetivo estratégico
 Planes de Acción-
Iniciativas Estratégicas
EJEMPLO

Objetivos Indicadores Metas Iniciativa

•Captar •N° de propuestas • 5 / mes • Realizar

más Presentadas llamadas
•6 / año mensuales
oportunida
•N° de foros Telecom. para mantener
des
de negocio En los que se ha relación con
participado nuestros clientes
•Participar en
principales foros.
 Planes de Acción-
Iniciativas Estratégicas

Iniciativas más relevantes en

Perspectivas Internas
Tabla Balanceada de un BSC
• A trabajar…….
Son muy pocas empresas que pese a contar con una
visión estratégica logran convertirla en realidad.

100% 80% 52% 33%

Planes Estratégicos Algunos Logros Logros

Claros Estratégicos
Visión Estratégicos
Significativos

Srategic Performance Measurement & Managemet

Business Intelligence Renaissance Worldwide 1999
• Video Futball -- Steven Covey