El Presupuesto por

Resultados como
Herramienta de la
Gestión para Resultados
 Un Proceso Sistémico
A. Que articule:

Acción
¿Qué recursos ¿Logré lo que me
¿Qué resultados? necesito? propuse?
¿Cómo?
EJECUCIÓN

PLAN PRESUPUESTO EVALUACIÓN

SEGUIMIENTO
Punto de
Partida - ¿Qué recursos - Nos alerta: ¿Voy
bien? -¿Cómo lo hice?
tengo?
-Acompaña la -Aciertos
-¿Cómo asigno esos
recursos? ejecución del Plan y -Errores
Presupuesto
-Lecciones
-Propone ajustes de aprendidas
acción
I. ¿QUÉ ES EL PRESUPUESTO POR
RESULTADOS?
 El PPR es:

“ Proceso sistémico de vinculación de

resultados con productos, acciones y
medios necesarios para su ejecución,
sustentados en información y experiencias
existentes”
A). A este proceso sistemático se le denomina
PROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIA ESTRATÉGICA :
Permite:

a). Vincular los distintos niveles de planificación

con el presupuesto anual.

b). Articular la acción de diversos actores.

Exige: LA CONCERTACION.
 .
Variación en el presupuesto
Entre 1999-2006 el gasto real en
educación básica se incrementó en
1630 millones de soles (41%)
Variación en los resultados
El cambio en el promedio de
rendimiento educativo en comprensión
de textos en alumnos de 6to de
primaria y 5to de secundaria después
de 6 años fue nulo.

Los programas alimentarios y La tasa de desnutrición crónica de

nutricionales en los últimos 5 años han niños menores de 5 años sigue en 25%
recibido un incremento presupuestal de hace 10 años
16%.
Salud individual se incrementó en 1,089 Entre el 2000 y 2005 la cobertura de
millones de soles entre el 2000 y 2005 parto institucional pasó de 52% a 71%.
(80%). El 30% no cubierto por el sistema
público y privado corresponde a la
población más vulnerable
Mandato de Ley: Presupuesto por Resultados

7
INSTRUCTIVO PARA EL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
BASADO EN RESULTADOS

INSTRUCTIVO Nº 001-2010-EF/76.01

RESOLUCION DIRECTORAL Nº 007-2010-EF/76.01

Publicado el 10 de Abril del 2010

Con el OBJETIVO de lograr que el proceso presupuestario gradualmente favorezca e impuls

Desarrollo progresivo de una gestión orientada a resultados en administración pública mun

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 Entonces un enfoque de
resultados: Consiste en

¿Qué Logro?
¿Qué hago?
Resultados
Productos Producto
Inmediato Intermedio Final
Madres de
niños menores Reducción de
de 24 meses Madres
adoptan la morbilidad Disminución de la
que han de diarrea en
Insumos recibido prácticas desnutrición
Actividades niños
capacitación en saludables crónica en niños
de lavados menores de menores de 5 años
Lavados de 24 meses
Manos de manos
 ¿Cuál es el cambio?

La pregunta de
CUÁNTO ES EL PRESUPUESTO que requiere MI INSTITUCION?
se sustituye por la pregunta,
CUÁNTO ES EL PRESUPUESTO que se requiere para lograr el
RESULTADO?
por ejemplo, reducir la
Desnutrición Crónica o lade
Cambio Mortalidad Materna?
mentalida
d

Presupuesto Resultados
Cambios efectivos en
S/. para prioridades
 Cómo se responde la pregunta: Cuánto es el presupuesto?
CUÁNTO ES EL PRESUPUESTO asignado para lograr el
RESULTADO de
reducir la Desnutrición Crónica?
Cuál es el
resultado final? Reducir la desnutrición crónica de 35 %en el Prog
2005 a 20% el 2011 Est

Cuál es el resultado Reducir los casos de diarrea de 28% en el 2005 a

intermedio? 20% el 2011 Act/
` Proy
Incrementar la proporción de madres que
Cuál es el resultado a corto adoptan la practica de lavado de manos de 50%
plazo? el 2007 a 65% el 2010 Comp

Qué intervención (es) debo realizar? El Control de Crecimiento y Desarrollo [CRED]”

Cuánto es el costo por persona? Cuál es la Estructura

Finalida
de Costos? = Costo Unitario (CU) d
Cuántas personas
deben recibirlo? Cuáles son los criterios de
Priorización?= cobertura y focaliza CU x
MF
 En Resumen:
•Los resultados se definen a fin de solucionar una situación
problemática identificada en un grupo de interés.
•Los productos son un medio para la obtención de los resultados.
Se derivan de las intervenciones aplicadas a determinados grupos.
•Tomar en cuenta que pueden existir varios resultados que se
relacionen entre sí (cadena de resultados), y además que varias
intervenciones o solo una intervención pueden conformar un
producto.
•La mayoría de veces, la obtención del producto es necesario para
lograr el resultado pero no suficiente.
 Conclusiones:
• Lo que hace el Estado* (intervenciones) tiene que
tener una conexión clara con los resultados
(cambios) deseados.
• La obtención de resultados dependerá de que tan
eficaces somos al implementar intervenciones y al
La PROGRAMACION PRESUPUESTARIA ESTRATEGICA
obtener productos.
es un proceso sistemático de vinculación de
resultados de la acción pública con productos, acciones
e insumos necesarios para su ejecución; sustentando cada
una de las relaciones sobre la base de la información y
experiencia existente
El producto de la programación
presupuestaria estratégica son los
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
ESTRATEGICOS.
B). Los PROGRAMAS PRESUPUESTALES ESTRATÉGICOS:

“Constituyen una intervención articulada del

Estado, entre sectores y por niveles de gobierno,
en torno a un problema central que aqueja a la
población del país.
Constituyen un elemento fundamental del PPR”

DIRECTIVA 010-MEF.
 IMPLEMENTACIÓN 2008
Prioridades de Estado (Ley de Presupuesto 2007)
Resultados a alcanzar 2011
Línea de
PROGRAMAS ESTRATÉGICOS (por resultados) Meta
Base
Programa Articulado Nutricional
Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años 25% 16%
Salud Materno neonatal
Razón de mortalidad materna por 100 mil nacidos vivos 185 120
Tasa de mortalidad neonatal por mil nacidos vivos 17.4 14.6
Logros de Aprendizaje al Finalizar el III Ciclo
Comprensión lectora al final 2º grado 15% 35%
Razonamiento en matemáticas al final 2º grado 10% 30%
Acceso a servicios sociales básicos y oportunidades de mercado
Reducción del tiempo promedio de acceso a centro de salud (a pie) – minutos 46 35
Reducción del tiempo promedio de acceso a colegio (a pie) – minutos 24 18
Reducción del tiempo promedio de acceso a centro de comercio – minutos 61 49
Centros poblados que acceden a centros y puestos de salud en < 2 horas (%) 80% 90%
Acceso de la población a la identidad
Cobertura de Identificación del Perú 66% 72%
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 IMPLEMENTACIÓN 2008
Prioridades de Estado (Ley de Presupuesto 2007)

ACTIVIDADES PROGRAMAS SECTORES

 Atención de la mujer gestante.

 Atención de niño < 29 días. Salud Materno Neonatal

 Atención del niño < 5 años.

 Gobiernos Regionales
 Atención de Enfermedades diarréicas y respiratorias agudas.
 Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control de Articulado de Nutrición  Ministerio de
calidad de agua para consumo.
Educación
 Registro de Nacimiento y de identidad. Acceso a la Identidad  Ministerio de la Mujer
 Control de asistencia de profesores y alumnos.
y Desarrollo Social
 Atención educativa prioritaria a niños y niñas de 5 a 7 años.
 Formación matemática y comprensión de lectura al final del  Ministerio de Salud
primer ciclo de primaria. Logros educativos básicos
 Supervisión, monitoreo, asesoría pedagógica y capacitación  RENIEC
a docentes.
 Atención a infraestructura escolar en riesgo

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C). ESTRATEGIA DE IMPLEMENTACIÓN PROGRESIVA DEL
PPR :

2007: Experiencia piloto en Huanuco.

2008: Implementación de 5 PPEs

2009: Implementación de 4 PPEs adicionales.

2011: Todo el Presupuesto.

1. La GPP y el PPR exigen procesos concertados.

2. El proceso del PP es el proceso más legitimado

para la planificación concertada.

3. El actual instructivo del PP incluye el PPR en el

proceso (fase de preparación y de capacitación).

4. Incluir el enfoque de la GPP en el proceso del PP y

propuestas concertadas en relación a los PPEs
“La Verdadera riqueza de una nación es su
gente.
Y el propósito del desarrollo es crear
capital humano y un ambiente que facilite
a la gente disfrutar de vidas largas,
saludables y creativas”

PARTICIPEMOS , UNAMONOS POR EL

DESARROLLO DE NUESTRA PROVINCIA

GRACIAS