Diapositiva 1

ANALISIS EF BANTRAB
GRUPO 3

Kency Garza
Alejandro Barrios
Daniel Velasquez
Josue Zaldaña
 31/12/2019 31/05/2020
Rubro % %
(12 meses) (5 meses)

Balance General

Inversiones
Diapositiva 10
Disponibilidades 3,177,382
8,263,648
12%
31%
3,704,687
8,301,983
14%
31%
Cartera de créditos 14,006,607 53% 14,295,872 53%
Productos financieros por cobrar 349,507 1% 404,252 1%
Cuentas por cobrar (neto) 17,712 0% 20,951 0%
Bienes realizables (neto) 33,979 0% 38,290 0%
Inversiones permanentes (neto) 73,886 0% 73,886 0%
Otras inversiones (neto) 0 0% 0 0%
Inmuebles y muebles (neto) 194,256 1% 195,905 1%
Cargos diferidos (neto) 172,413 1% 132,542 0%
Activo
Obligaciones depositarias
Créditos obtenidos
26,2 89,390
20,541,209
1,154,826
100%
78%
4%
27,168,3 68
21,226,407
1,153,424
100 %
78%
4%
ESTADOS FINANCIEROS
Obligaciones financieras
Gastos financieros por pagar
Cuentas por pagar 749,169
0
27,922
0%
0%
3%
0
22,349
746,470
0%
0%
3%
BALANCE GENERAL
Provisiones 72,448 0% 109,462 0%
Otras obligaciones 0 0% 0 0%
Créditos diferidos 115,819 0% 112,762 0%
Otras cuentas acreedoras 310,005 1% 330,265 1%
Pasivo 22,9 71,398 87% 23,701,1 39 8 7%
Capital pagado 199,839 1% 199,837 1%
Aportaciones permanentes 8 0% 8 0%
Reserva de capital 2,366,161 9% 2,909,007 11%
Revaluación de activos 35,769 0% 36,817 0%
Ganancias o pérdidas por cambios en el valor de
17,741 0% 13,494 0%
mercado de las inversiones
Resultados de ejercicios anteriores 0 0% 9,170 0%
Resultados del ejercicio 698,474 3% 298,896 1%
Capital contable 3,31 7,992 13% 3,467,2 29 1 3%
Suma igual al Activo 26,2 89,390 100% 27,168,3 68 100 %
 Diapositiva 10
31 / 12 / 2 01 9 3 1 /0 5 /2 0 20
Ru b ro % %
( 12 m e s es) ( 5 m e ses)

Ba la n ce G e n er a l
Disp on ib ilidad e s 3 ,1 7 7, 38 2 1 2 % 3 ,7 0 4 ,6 87 14 %
In ve rs ion es 8 ,2 6 3, 6 4 8 3 1 % 8 ,3 0 1 ,9 83 31 %
C ar te r a d e cr éd it os 1 4, 00 6 , 6 0 7 5 3 % 1 4 , 2 95 , 87 2 53 %
P ro d u c to s i
fn an c ie ro s p or co b ra r 34 9 , 5 0 7 1 % 4 0 4, 25 2 1 %
C u e nt a s p or co b r ar (n et o ) 1 7, 7 1 2 0 % 2 0 ,9 51 0 %
B ie n e s r ea lz
i ab les ( ne to ) 3 3, 97 9 0 % 3 8 ,2 90 0 %
In v e rs io n esp er m a ne n t e s (n et o) 7 3, 88 6 0 % 7 3 ,8 86 0 %
O t r as in ve rsio n es ( ne to ) 0 0 % 0 0 %
In m u e b le s y m u eb le s (n et o ) 1 9 4 ,2 5 6 1 % 1 9 5 , 90 5 1 %
C ar g o s d iferid os (n e t o) 1 7 2 ,4 1 3 1 % 1 3 2 , 54 2 0 %
A c t iv o 2 6 , 2 8 9 , 3 9 0 1 0 0 % 2 7 ,1 6 8 ,3 6 8 1 0 0 %
Ob liga cio nes de p osit ar ias 2 0, 54 1 ,2 0 9 7 8 % 2 1 ,2 26 , 40 7 78 %
Cré dit o s o b
t en id o s 1 ,1 5 4, 82 6 4 % 1 ,1 5 3 ,4 24 4 %
Ob liga cio n es fin an cier as 0 0 % 0 0 %
Gast o s fin an cie r o s p or p ag ar 2 7, 9 2 2 0 % 2 2 ,3 49 0 %
Cue nt a s por pa ga r 74 9 , 1 6 9 3 % 7 4 6, 47 0 3 %
P ro vis io n e s 7 2, 44 8 0 % 1 0 9, 46 2 0 %
O t r as o b lig ac io n e s 0 0 % 0 0 %
C ré dit o s d ie
f r id o s 11 5 ,8 1 9 0 % 1 1 2, 76 2 0 %
O t r as cu en ta s ac re ed or as 31 0 ,0 0 5 1 % 3 3 0, 26 5 1 %
Pa si v o 2 2 , 9 7 1 , 3 9 8 8 7 % 2 3 ,7 0 1 ,1 3 9 8 7 %
Cap ita l p agado 1 9 9 ,8 3 9 1 % 1 9 9 , 83 7 1 %
Apo r ta cio nes pe r m an en te s 8 0 % 8 0 %
Reser v a d ecap it al 2 ,3 6 6, 16 1 9 % 2 ,9 0 9 , 0 07 11 %
Reva lu ació nd e a c t ivo s 3 5, 76 9 0 % 3 6 ,8 17 0 %
Gan an cia s op ér d id as p or ca m bio s e n e l valo r d e
1 7, 74 1 0 % 1 3 ,4 94 0 %
m er ca do d elas i n v er si on e s
Resu lt ad osd e e je r cic io s an t er ior es 0 0 % 9 , 1 7 0 0 %
Resu lt ad osd el e je r cic io 69 8 ,4 7 4 3 % 2 9 8, 8 9 6 1 %
C a p it a l co n t a b le 3 ,3 1 7 ,9 9 2 1 3 % 3 , 4 6 7 , 2 2 9 1 3 %
S u m a i gu al a l A c t iv o 2 6 , 2 8 9 , 3 9 0 1 0 0 % 2 7 ,1 6 8 ,3 6 8 1 0 0 %

Productos financieros 3,402,397 100% 1,467,498 100%

Gastos financieros -1,548,882 46% -621,217 42%
Margen por inversión 1,853,515 54% 846,281 58%
Productos por servicios 39,771 1% 16,640 1%
Gastos por servicios
Margen por servicios
Otros productos y gastos de operación
-29,634
10,137
-167,986 -5%
-12,672
3,968
-94,324 -6%
ESTADOS FINANCIEROS
Margen operacional bruto
Gastos de administración
Margen operacional neto
1,695,666
-922,234
773,432
50%
27%
23%
755,925
-422,649
333,276
52%
29%
23%
ESTADO DE RESULTADOS
Productos y gastos extraordinarios 55,368 2% 21,919 1%
Productos y gastos de ejercicios anteriores -2,537 0% -1,081 0%
Ganancia (pérdida) bruta 826,263 24% 354,114 24%
Impuesto sobre la renta -127,789 4% -55,218 4%
Ganancia (pérdida) neta 698 ,47 4 21% 2 98 ,89 6 20%
 INDICES DE
Diapositiva 2 ESTADOS FINANCIEROS
31/12/2019 31/05/2020
Sistema Comparación con Comparación con Sistema Comparación con Comparación con Parámetro de
Rubro Bantrab Bantrab
Bancario Sistema Bancario Parámetros Bancario Sistema Bancario Parámetros Referencia

Liquidez
Liquidez inmediata (LI) 18.96% 15.46% Bajo Excelente 18.92% 17.44% Bajo Excelente >14%
Liquidez mediata (LM) 47.92% 50.91% Excelente Excelente 48.08% 51.87% Excelente Excelente >20%

Solvencia
Patrimonio con relación a activos (PA) 9.80% 12.62% Excelente Excelente 9.40% 12.76% Excelente Excelente >8%
Patrimonio con relación a cartera de créditos (PCC) 17.75% 23.27% Excelente Excelente 17.11% 23.79% Excelente Excelente >15%
Patrimonio con relación a las captaciones (PCA) 13.01% 16.14% Excelente Excelente 12.39% 16.32% Excelente Excelente >10%
Adecuación de capital (AC) 15.46% 21.62% Excelente Excelente 14.89% 22.36% Excelente Excelente >10%

Rentabilidad
Rendimiento sobre patrimonio (ROE) 17.90% 27.86% Excelente Excelente 17.88% 27.78% Excelente Excelente 0.00%
Rendimiento sobre activos (ROA) 1.73% 3.21% Excelente Excelente 1.73% 3.39% Bueno Excelente >1%
Eficiencia sobre activos (EA) 3.27% 3.59% Deficiente Deficiente 3.20% 3.56% Deficiente Deficiente <2%

Calidad de los Activos

Cartera de créditos vencida con relación a cartera de
2.20% 1.39% Excelente Regular 2.10% 1.26% Excelente Regular <1%
créditos bruta (CVC)
Cobertura de cartera de créditos en riesgo (CCR) 135.90% 127.06% Bajo Excelente 153.42% 152.12% Bajo Excelente >100%
Diapositiva 10 El banco bantrab esta por debajo del índice del
sistema bancario en la liquidez inmediata "es decir ,
La proporción de recursos de inmediata
disponibilidad con que la entidad cuenta para
atender sus obligaciones depositarias y obligaciones
financieras es baja 1.85% .

La eficiencia sobre activos podría estar mas elevada,

DEBILIDADES pero debe buscarse una reducción en los gastos

administrativos.

En cartera de créditos vencida con relación a cartera

de créditos bruta se esta por debajo del índice
bancario por 0.84, existe poca recuperación de los
créditos.

Se debe reforzar la cobertura de cartera de créditos

en riesgo ya que se esta por debajo al índice
bancario y esto implica riesgo para el banco

10
 Diapositiva 10

En la rentabilidad el banco se mantiene por encima

de los estándares y esto promete una sostenibilidad.
FORTALEZAS
En Solvencia el banco bantrab se encuentra con
capacidad de soportar la carga de créditos y
obligaciones adquiridas

10
GRACIAS