GRACIAS POR SU:

Su puntualidad No interrumpir

No comer dentro
del salón

No utilizar
celular

121VE01-V1 1
 Técnicas De Auditoria
Para El Sistema De
Gestión De Energía

121VE01-V1 2
 Técnicas De Auditoria Para El Sistema De Gestión De
Energía (SGE)
Unidades De Aprendizaje Objetivo Del Curso
La importancia del auditor en la auditoria y en la Suministrar los conocimientos y las herramientas
organización
necesarias para la planificación, realización y gestión de
Aporte de las auditorias en la organización y su valor
agregado resultados de las auditorías internas a un sistema de
Gestión del proceso de auditoria, sus principales gestión de energía conforme a los requisitos de la NTC ISO
enfoques y factores generadores de valor.
50001:2019 y las directrices de la guía GTC ISO
19011:2018

Duración Material A Entregar Contenido Del Curso

 La auditoría interna : reflexión, conceptos y tendencias
24 horas GTC ISO 19011:2018, memorias y
cuaderno de apuntes  Las competencias del auditor
 Enfoques y perspectivas que el auditor debe considerar
 Asuntos estratégicos y el ejercicio de la auditoría
Bibliografía
 La auditoría como un ejercicio sistémico y confiable
NTC ISO 50001:2019
 Programa de auditoria
 Actividades de la auditoría
 Manejo de acciones correctivas
ES-P-GM-01-A-006  El reto de la mejora continua
Versión 2 Pre Requisito

Fundamentos NTC ISO 50001:2019  Talleres

121VE01-V1 3
 La Auditoria Interna:
Reflexión
Conceptos Y
Tendencias

121VE01-V1 6
 Que es auditoria
Sistemático (PHVA) Documentado

Entradas Proceso Salidas

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2
Independiente
(Objetividad e imparcialidad)
Obtener evidencias y evaluar frente
a criterios establecidos y determinar
conformidad del SGE
121VE01-V1 7
 El Nuevo Auditor: Servicio, Innovación Y
Enfoque En La Evaluación

o l de l tiempo,
Contr de
er t u ra y cierre
ap ri a ,
la audito ón,
raci
concent abajo
o y tr
liderazg uipo
en eq

Orientación al servicio, al Escucha, esta atento, Versátil, ético, tenaz, Busca conformidad
sistema y a la mejora indaga y evalúa perspicaz, abierto, cortes Fuentes e evidencias
y humilde

121VE01-V1 8
Tendencias De Las Auditorías Internas En Las
Organizaciones
La alta dirección no encuentra en los
informes de auditorias internas “Valor
Gerencial”.

Los resúmenes de las auditorias para

la revisión por la dirección presentan
una orientación a conformidad pero no
a eficacia

La Auditoria Interna no anticipa a la

gerencia los riesgos o problemas de
impacto que afectan la gestión
gerencial.

La planeación, desarrollo y conclusiones

de las auditorias no alineadas con la
estrategia de la organización.

121VE01-V1 9
 Causas de la situación actual de las
auditorias internas
El sistema de Gestión
no esta alineado con
la estrategia de la Disminución
organización sustancial de los
recursos Competencia
limitada de los
auditores

La auditoria interna es
un “actor secundario”
en su sistema de
gestión no se
evidencia liderazgo

La metodología actual
de las auditorias
Los informes de auditorias internas no tienen el
son elaborados “por” y enfoque por proceso
“para” el coordinador del
sistema de gestión y no
para la alta gerencia

121VE01-V1 10
 Buscar Una Metodología De Auditorías
Internas, Que Agregue “Valor Gerencial”.

Evalué la evolución del

Identifique oportunamente “Pensamiento Basado en
problemas de impacto, Riesgos”. Y de la
riesgos, cambios y planificación de cambios y
oportunidades de mejora. sus impactos.

Le evalué a la
gerencia la alineación
estratégica de los Que le haga
procesos y le permita seguimiento a
el monitoreo de sus problemas de alto
“Preocupaciones”(Rie impacto gerencial.
sgos Estratégicos).

Le elabore a la gerencia Que evalué la capacidad,

un diagnóstico del eficacia y eficiencia de los
procesos y servicios.
cumplimiento legal.

121VE01-V1 11
 Relación Con La Estructura De Alto Nivel
Contexto de la
organización
04
Liderazgo
05
Planificación
06
Apoyo
07
Operación
08
Evaluación del
09 AUDITORIA INTERNA desempeño
Mejora
10

121VE01-V1 12
 Términos y definiciones
ISO 19011 – Capítulo 3
Auditoria combinada

Programa de
Cliente auditoria
auditoria

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

Evidencia
auditoria
121VE01-V1 13
 Conceptos De Auditoria

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 14
 Principios De Auditoria
Enfoque basado en
riesgos

Enfoque basado en Integridad

la evidencia

Principios
Independencia de
Presentación
auditoría imparcial

Confidencialidad Debido cuidado

profesional
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 15
 Evaluación De La
Conformidad

Demostración de que se
cumplen los requisitos
especificados relativos a un
producto, proceso, sistema,
persona u organismo.
NOTA 1 El campo de la evaluación de la conformidad incluye
actividades tales como, el ensayo/prueba, la inspección y la
certificación, así como la acreditación de organismos de
evaluación de la conformidad .

121VE01-V1 16
 Evaluación De La Conformidad
De Primera Parte

Actividad de evaluación de la
conformidad que lleva a cabo la
persona o la organización que provee
el objeto.
NOTA La denominación de primera, segunda y tercera parte utilizadas para
caracterizar a las actividades de evaluación de la conformidad en relación con un
objeto dado no se deben confundir con la identificación legal de las
correspondientes partes en un contrato.

121VE01-V1 17
 Evaluación De La
Conformidad De Segunda
Parte

Actividad de evaluación de la
conformidad que lleva a cabo una
persona u organización que tiene
interés como usuario en el objeto.
NOTA 1 Entre las personas u organizaciones que llevan a cabo actividades de
evaluación de la conformidad de segunda parte se incluyen, por ejemplo, los
compradores o usuarios de productos o clientes potenciales que buscan apoyarse
en el sistema de gestión del proveedor, u organizaciones que representan dichos
intereses.

121VE01-V1 18
 Evaluación De La
Conformidad De Tercera
Parte

Actividad de evaluación de la
conformidad que lleva a cabo una
persona u organismo que es
independiente de la persona u
organización que provee el objeto
y también de los intereses del
usuario en dicho objeto.
NOTA 1 Los criterios para la independencia de los organismos de evaluación de la
conformidad y de los organismos de acreditación están establecidos en las normas y
guías internacionales aplicables a sus actividades .

121VE01-V1 19
 Flujo de información

Legales Entrevista
Organización Criterios de Evidencias Observación
Partes interesadas VS Revisión
Normas técnicas
auditoria de auditoria documental

Conformidad
No conformidad Hallazgos de Objetivos de
Fortalezas VS
Oportunidades
auditoria auditoria
de mejora

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2
Conclusiones
de auditoria

121VE01-V1 20
 Tipos De Auditoría

TIC´s

Observación Observación – guía (avatar)

Muestreo Muestreo

Herramientas CAAT

121VE01-V1 21
 Las Competencias Del
Auditor

121VE01-V1 22
 Aplicar los conocimientos y
habilidades para lograr los
resultados deseados
CRITERIOS
CRITERIOS FACILITADOR
CUALITATIVOS
CUALITATIVOS
Comportamientos CRITERIOS
CRITERIOS
personales CUANTITATIVOS
CUANTITATIV
Conocimientos Años de experiencia Criterios de Métodos de
Desarrollo de Evaluación Evaluación
laboral y en educación
habilidades Número de auditorias
dirigidas
Horas de Formación EVALUACION DEL
AUDITOR
en Auditoria

Genéricos Revisión de Información

Específicos de la Conocimientos y documentada
Disciplina y del Entrevistas
habilidades para
sector. Observación
auditar sistemas de
Examen
gestión de energía Revisión después de la
auditoría

121VE01-V1 23
 Conocimientos Y Habilidades Mínimas Auditores De
Sistemas De Gestión De Energía

 NTC ISO 50001:2019 – Requisitos del sistema de gestión de energía

 GTC ISO 19011:2018 – Directrices para las auditorias de sistemas de gestión
 Herramientas para la revisión energética
 Indicadores de desempeño energético y líneas base energéticas
 Eficiencia energética
 Requisitos legales y otros requisitos
 Instalaciones, sistemas, procesos, equipos y energía

121VE01-V1 24
 Competencia auditores gestión de
energía
Parámetro Criterio (mínimo)
Educación Técnico profesional
Experiencia laboral general Mínimo x años
Experiencia laboral específica (gestión de Mínimo x años
energía)
Capacitación en gestión de energía Que capacitación

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 25
 Competencia auditores gestión de
energía
Método de evaluación Objetivos Herramientas

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 26
 Competencia auditores gestión de
energía
Área de Conocimientos y Criterio de Herramientas
competencia habilidades evaluación
Principios, procesos Habilidad para Contar con un curso Aplicar examen de
y métodos de implementar un de formación de conocimientos
auditoría SGE mínimo 24 horas en
ISO 50001

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 27
 Principios De Comportamiento Personal
Del Auditor
Diplomático Versátil Perceptivo De mente Abierto a la
abierta mejora

Ético Observador Tenaz Decidido Capaz de actuar

con firmeza

Abierto a las diferencias

Seguro de sí
culturales
mismo

Colaborador

121VE01-V1 28
 Consideraciones Para El Conocimiento Y
Habilidad De Un Auditor

Otros requisitos: Cliente Tamaño, naturaleza, complejidad, productos y

auditoria u otras PI procesos del auditado

Incertidumbre
logro de Métodos auditoría
objetivos del
programa

Objetivos y Disciplinas del

amplitud del SGE
programa
Tipos y niveles de Complejidad y
R&O del SGE procesos SGE

121VE01-V1 29
 Enfoques Y
Perspectivas Que El
Auditor Debe
Considerar

121VE01-V1 30
 Términos Clave Para El Sistema De
Gestión De Energía
• Sistema de gestión de • Energía
energía • Uso de la energía
• Política energética • Consumo de energía
• Desempeño energético • Eficiencia energética
• Indicador de desempeño • Revisión energética
energético • Uso significativo de la
• Línea base energética energía
• Meta energética

121VE01-V1 31
 Requisitos Del Sistema De Gestión De
Energía

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 32
 Contexto De La Organización

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 33
 Liderazgo

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 34
 Planificación

LBE

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 35
 Apoyo

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 36
 Operación

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 37
 Evaluación del desempeño

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 38
 Mejora

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 39
 Auditoria al contexto
Procesos o
métodos usados

Revisión periódica
del contexto

Idoneidad y
competencia de las
personas que
Aplicación contribuyen a los
resultados para procesos.
determinar el
alcance y
desarrollo del SGE Resultados de los
procesos

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 40
 Auditoria A Riesgos Y Oportunidades
La planificación y gestión de los R&O pueden incluirse como parte de la
asignación de una auditoría. Los objetivos principales son:

ASEGURAR
C Credibilidad de los procesos de identificación de R&O

GARANTIZAR
B Que los R&O se determinan y gestionan correctamente

REVISAR
A La manera en que la organización trata los R&O que ha
determinado

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 41
 Auditoria A Riesgos Y Oportunidades
Actuación del auditor y las evidencias objetivas en la determinación de los
R&O:
Análisis de las cuestiones internas y
externas

Entradas usadas por la
organización para determinar
sus R&O
Dirección estratégica de la
organización
Partes interesadas y sus requisitos

Fuentes potenciales de riesgos como

los usos significativos de la energía

Método por el que se evalúan los R&O, que puede diferir entre disciplinas y
sectores

121VE01-V1 42
 Auditoria A La Planificación Energética

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 43
 Asuntos Estratégicos
Y El Ejercicio De La
Auditoria

121VE01-V1 44
 Entrevista personal para
determinar grado de
participación de la Alta Dirección

Liderazgo y compromiso a Revisando los resultados de

otros niveles de la gestión los procesos (política,
objetivos, recursos,
comunicaciones…)

Análisis de Contexto: Evidencia objetiva del

asegurar que el SGE grado en que la Alta
alcanza los Dirección toma
resultados previstos decisiones relativas al
SGE

Liderazgo y el compromiso

121VE01-V1 45
 9.2 Auditoria Interna
Planificar, establecer, implementar y mantener uno o varios programas de
auditoría que incluyan:

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 46
 La Auditoria Como Un
Ejercicio Sistémico Y
Confiable

121VE01-V1 47
 Programa De Auditoria Como Documento
Estratégico

APOYO

COHERENCIA

PERSONA(S) QUE
GESTIONA EL 01 OBJETIVOS
AUDITORIAS 02 OBJETIVOS
PROGRAMA 03 OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
PROGRAMA
ES-P-GM-01-A-006 INDIVIDUALES
Versión 2

121VE01-V1 48
 Establecimiento Planear
de los objetivos 01
Determinación y

Establecimiento
02 evaluación de los R&O

del programa 03
Implementación
Seguimiento y mejora al 04 del programa
programa
05 Hacer
Verificar y actuar

A fin de comprender el contexto del

Gestión de un auditado, el programa debería tener
en cuenta:
programa de Los objetivos organización
auditoría Cuestiones internas y externas
Necesidades y expectativas de PIs
Requisitos de confidencialidad y
seguridad de la ID

121VE01-V1 49
 01
Establecimiento
de los objetivos

02
Determinación y
evaluación de los
R&O
Establecimiento
del programa
03
04
Implementación
del programa
05
Seguimiento al
programa

Gestión de
Gestión de un
un
programa de
programa de
auditoría
auditoría

121VE01-V1 50
 Establecimiento De Los Objetivos
Los objetivos pueden considerar:
Características, requisitos y cambios en instalaciones, sistemas
procesos y equipos

Necesidad evaluar
Necesidad y expectativas
proveedores
de las PI
Capacidad para
Capacidad para
determinar el contexto
determinar R&O y
acciones eficaces para
tratarlos

Requisitos SG Desempeño del

Riesgos y auditado y madurez del
oportunidades SG
Resultados auditorias
identificados para el
previas
auditado

121VE01-V1 51
 Objetivo de Auditoria
• Evaluar la eficacia del sistema de gestión de la energía
• Evaluar la respuesta por parte de la organización a la solución
de las no conformidades
• Verificar el cumplimientos de los requisitos establecidos por la
norma ISO 50001 y requisitos legales basados en los procesos
del sector de concentrados para animales
• Identificar las oportunidades del sistema de gestión y su
rendimiento
• Evaluar la relación de los objetivos del SGE con la política
energética, el contexto y los lineamientos de la organización
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 52
 Riesgos y oportunidades
Evento Riesgo Oportunidad Controles

Recursos Insuficiente presupuesto Subcontratar las Provisión anual de recursos

para la asignación de auditorias internas financieros para la auditoria
auditores
Escases de personal para Contratación de Contar con un banco de oferentes
el proceso de auditoria auditores externos de servicios de auditoria interna.

Imprevistos Inasistencia a las Minimizar tiempos y Mantener un plan con

actividades planeadas, distancia de viajes, herramientas (Tics) para
pandemias, derrumbes y múltiples auditorias monitoreo.
daños en las vías, cambios en una visita.
climáticos

Competencia Poco conocimiento sobre Habilidad para Capacitaciones trimestrales del

el contexto de la evaluar la personal
organización el cual impida competencia y
la eficacia para el seleccionar un buen
desarrollo del programa equipo auditor
de auditoria
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 53
 Riesgos y oportunidades

Evento Riesgo Oportunidad Controles

Selección del Falencias en el perfil y las Entrevista preliminar al prospecto

Equipo competencias cognitivas para su posterior selección
del auditor

Documentación Protección inadecuada de

la información Programa de almacenamiento y
suministrada para el control de la información
efectos del SGE

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 54
 Establecimiento programa de auditoria
• Roles, responsabilidad y autoridad de quien gestiona el programa de
auditoria

– Establecer la extensión del programa

– Garantizar selección y asignación de equipos del programa de
auditoria
– Determinar las variables externas e internas relacionadas con la
organización
– Establecer los procesos adecuados para la selección del auditor
teniendo en cuenta el plan de auditoria
– Garantizar los recursos necesarios
– Garantizar la disponibilidad de la información necesaria para el
ES-P-GM-01-A-006
Versiónproceso
2 de estudio de la auditoria
– Disposición de resultados de la auditoria a las partes interesadas

121VE01-V1 55
 Establecimiento programa de auditoria
• Competencia de quien gestiona el programa de auditoria

– Sistemas de Gestión de la Energía

– Sistemas de bombeo, motores, aire comprimido
– Conocimiento del contexto de la organización
– Requisitos legales: Retie, Retilap, ISO50001, ISO14001, ISO19011 y
normas enfocadas en la elaboración de alimentos para animales
(Resolución 61252 de 2020)
– Conocimientos en gestión de riesgos y tecnologías de la información y
comunicaciones (TIC)
– Debe contar con los principios establecidos en la norma ISO19011
establecidos en el literal 4.
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 56
 • Determinar el alcance del programa de auditoria
– Equipos
– Sistemas
– Instalaciones
– Procesos
– Sitios
• La auditoria aplicar para la producción y distribución
de cemento en las ciudades de Bucaramanga, Ibagué
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

y Cúcuta.

121VE01-V1 57
 Establecimiento programa de auditoria

• Determinar recursos del programa de auditoria

– Humanos (equipo auditor)
– Financieros (presupuesto para viajes, viáticos,
alimentación, hospedaje)
– Tecnológicos (uso de TICs)
– Información (Información documentada del SGE)
– Físicos (salas o espacios para que el equipo auditor
realice sus reuniones de balance diario)
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

– Determinar cuanto cuesta el programa de auditoria

121VE01-V1 58
 Objetivos, alcance y criterios
(Auditoria individual)
• Objetivo:
– Evaluar la mejora en el desempeño energético en la
producción y distribución de cemento.
• Alcance:
– Producción y distribución de cemento en las ciudades
de Ibagué y Cúcuta
• Criterios:
– Norma ISO 50001:2019
ES-P-GM-01-A-006

– Información documentada del SGE de la organización.

Versión 2

121VE01-V1 59
 Selección métodos de auditoria

• Las auditorias se llevarán acabo aplicando los

siguientes métodos:
– Para auditar Bucaramanga, se realizará auditoria
en sitio y con interacción humana
– Para auditar Ibagué y Cúcuta, se realizará auditoria
a distancia y con interacción humana.

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 60
 Equipo auditor

Auditoria No. Nombres y apellidos Rol

1. Bucaramanga Egan Bernal Auditor Líder
Sebastian Henao Auditor acompañante
Sergio Higuita Auditor acompañante
2. Ibagué Nairo Quintana Auditor líder
Rigoberto Uran Auditor acompañante
3. Cúcuta Esteban Chávez Auditor Líder

Nota:
1.Para las auditorias se asignará a Fabio Parra como
ES-P-GM-01-A-006
Experto Técnico
Versión 2

2.Se asignarán dos auditores en formación como

observadores.
121VE01-V1 61
 Equipo auditor

• Responsabilidades del equipo auditor

– Auditor líder
• Asegurar que la auditoria se realice de acuerdo con
lo planificado
– Auditor acompañante
• Ejecutar la auditoria de acuerdo con lo asignado en
el plan de auditoria
– Experto técnico
• Asesorar técnicamente a los miembros del equipo
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

auditor en gestión de energía.

121VE01-V1 62
 Gestion resultados del programa de
auditoria
• Informar a la alta dirección sobre los resultados del
programa de auditoria
– El cumplimiento de los objetivos del programa y
de las auditorias individuales
– Desempeño del equipo auditor
– Gestionar los resultados de las auditorias
realizadas de acuerdo al plan
• Informe de auditoria
• Solución de no conformidades
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

– Gestionar auditorias de seguimiento en caso que

aplique
121VE01-V1 63
 Registros del programa de auditoria
• Registros relacionados con el programa de auditoria
– Cronograma de auditorias
• Registros relacionados con la ejecución de la auditoria
– Plan de auditorias
• Registros relacionados con la competencia de los
auditores.
– Certificaciones académicas del auditor

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 64
 Priorización Para Programar Auditorías
Ejemplo:
RESULTADOS
PROCESOS ESTADO IMPORTANCIA / CAMBIOS AUDITORÍAS TOTAL
ANTERIORES
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
        0
CRITERIOS: ALTO:3 MEDIO: 2 BAJO:1

INTERVALO NIVEL DESCRIPCIÓN

  CRÍTICO AUDITAR TRIMESTRALMENTE
  MEDIANAMENTE CRÍTICO AUDITAR SEMESTRALMENTE
BAJA CRITICIDAD AUDITAR ANUALMENTE
 

121VE01-V1 65
 01
Establecimiento
de los objetivos
Determinación y
02 evaluación de los
R&O
03
Establecimiento
del programa

04
Implementación
del programa
Seguimiento al
programa 05

Gestión de un
programa de
auditoría

121VE01-V1 66
 Seguimiento Al Programa

El responsable debería
asegurar la evaluación
05 Revisión y mejora del programa
de:
04
03
Suficiencia y adecuación de la ID
02
Retroalimentación a todas las partes interesadas
01
Capacidad del equipo auditor para implementar plan

Desempeño equipo auditor

Cumplimiento calendario y objetivos

121VE01-V1 67
 Actividades De La Auditoría

121VE01-V1 68
 Contacto Inicial Con El Auditado
Hacer los preparativos para la Solicitar acceso a los
Establecer los canales de
auditoría documentos pertinentes,
comunicación con el
incluyendo los registros
representante del auditado

Acordar la asistencia de
Confirmar la autoridad Determinar los requisitos legales observadores y la
para llevar a cabo la y reglamentarios aplicables necesidad de guías para el
auditoría equipo auditor

Identificar las restricciones de Proporcionar información sobre

Proporcionar información las fechas y la duración
información que posea el proceso
sobre los objetivos y alcance propuestas y la composición
que no permitan su revelación
de la auditoría del equipo auditor
(confidencialidad )

Determinación de la viabilidad
ES-P-GM-01-A-006 INFORMACIÓN SUFICIENCIA
01 02 SUFICIENTE PARA
03
Versión COOPERACIÓN
2
DEL AUDITADO
DE TIEMPOS
PLANIFICACIÓN DE Y RECURSOS
AUDITORÍA

121VE01-V1 69
 Revisión Documental
Política, Objetivos y Planificación 
Documentación del sistema:
Alcance y límites del sistema
Objetivos y metas energéticas
Planes de acción energéticos
Métodos y criterios para la revisión energética

Método para determinar y actualizar IDEn
Plan de recopilación datos energéticos
Competencias en gestión de energía
Procedimientos, instructivos, guías, especificaciones de operación de
instalaciones, sistemas, procesos y equipos
Diseños energéticos
Resultados obtenidos:
 Resultados de la revisión energética
 Resultados de los indicadores de desempeño energético

 Resultados y modificaciones de la LBEn
 Resultados de las mediciones
 Sugerencias
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2
de mejora al SGE
Resultados de auditorias anteriores 
Resultados de la revisión por la dirección anteriores 

121VE01-V1 70
 Planificación De La Auditoria
Enfoque basado en riesgos para la planificación
Auditor líder adoptar un enfoque en riesgo para planificar la
auditoría
Considerar los riesgos de las actividades de auditoría en los
procesos
Facilitar la programación en el tiempo y coordinación eficientes
de las actividades

Detalles de la planificación de la auditoría

El grado de detalle y el contenido de la planificación puede
diferir
La planificación de la auditoría debería ser flexible para
permitir cambios a medida que las actividades de la auditoría
se vayan llevando a cabo
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2 Los planes de auditoría deberían presentarse al auditado, y las
cuestiones solucionadas entre el auditor líder, auditado y
gestor del programa, si es necesario.

121VE01-V1 71
 Plan De Auditoria
Ejemplo:

Objetivo:
Alcance:
Criterios

REQUISITOS DE LAS
FECHA HORA PROCESO/AREA/ACTIVIDAD AUDITADO AUDITOR NORMAS
APLICABLES

Reunión apertura

Actividad 1

Actividad 2

Actividad 3

Actividad 4

…
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2 Reunión de auditores

Reunión de cierre

121VE01-V1 72
 Responsabilidades Del Equipo Auditor
Asignación de las tareas Preparación de la
del equipo auditor información documentada

Asignar a cada miembro del

equipo la responsabilidad
para auditar: procesos, Revisar y recopilar la
actividades, funciones información pertinente

La autoridad para la toma La información

de decisiones al equipo documentada puede incluir:
auditor Listas de verificación físicas o
digitales
Realizar reuniones con el Detalles de muestreo de
equipo auditor, cuando sea auditoría
ES-P-GM-01-A-006 apropiado Información audiovisual
Versión 2

AUDITOR LIDER EQUIPO AUDITOR

121VE01-V1 73
 Lista De Verificación
Ejemplo:

Lista de verificación
Objetivo General Alcance

Objetivo específico Objetivo específico Objetivo específico

Tipo Pregunta/tema Documentos y registros Comentarios y

observaciones

V
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

A
Observaciones: Responsable

121VE01-V1 74
 Lista De Verificación

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 75
 Asignación funciones y
01 responsabilidades

Reunión de apertura
02

Comunicación durante
03
Realización la auditoría

 
Disponibilidad y acceso de la
De Las 04 información de auditoría

Actividades 05
Revisión de la ID durante
la auditoría

De Auditoría 06
Recopilación y verificación
de la información

07 Generación de hallazgos

Conclusiones de la auditoría
08

09 Reunión de cierre

121VE01-V1 76
 ACTIVIDADES
Confirmar el plan de auditoria 

Presentación del equipo auditor 

Confirmación de los canales de comunicación 

Resolución de inquietudes por parte de los


auditados

Registro de Reunión de apertura 

121VE01-V1 77
 Evidencias De Auditoría

Proceso
Evidencias

Numeral ¿Qué observar y ¿Qué información ¿Qué preguntar y a

cómo? documentada quién?
solicitar?

121VE01-V1 78
 ¿Qué Preguntas Hacer?

121VE01-V1 79
 Que Preguntas No Hacer

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 80
 La Entrevista
Conflicto de intereses
Luz intensa
Pregunta

Calor
Ruido

Auditor Empatía Auditado

Distracción
visual
Muy poco tiempo
Preocupado por
preguntar Respuesta
Presión externa
Desorden

Lo mas importante no es lo que pregunta el auditor,

es lo que entiende el auditado

121VE01-V1 81
 Reunión de cierre
Temas a tratar:

Procesos, interacciones, niveles de la organización, auditados.

Hallazgos y conclusiones de la auditoría.
Solicitud acción correctiva.
Tentativas para las acciones correctivas.
Eventualmente, acuerdos sobre la precisión de las No Conformidades.

El informe de auditoría posterior debe ser coherente con lo desarrollado en la

reunión de cierre

121VE01-V1 82
 Podemos Determinar Estos Niveles
DESVIACIÓN
POSITIVA
 Cuando el desempeño obtenido supera lo esperado, se Aspecto relevante
genera una DESVIACIÓN POSITIVA. , en este sentido se Fortaleza
pueden elevar los estándares de desempeño. Aspecto a proyectar
Mejoras

DESEMPEÑO
ESPERADO
Conformidad

DESVIACIÓN
NEGATIVA
No conformidad
 Cuando los resultados se encuentran por debajo del Aspecto por
desempeño esperado, entonces se plantea una DESVIACIÓN mejorar
NEGATIVA, generando los planes de mejoramiento. Debilidad
Observación

121VE01-V1 83
 Hallazgos Positivos
Aspecto Beneficio obtenido
Aspecto relevante
Fortaleza
relevante en el sistema o la
Fortaleza estrategia

El liderazgo de la Alta Dirección del Sistema de gestión , lo cual ha permitido la mejora de los procesos y la
EJEMPLO competencia de su personal.

Hallazgos Negativos
Requisito
No conformidad Evidencia Incumplimiento incumplido
Aspecto por mejorar
Debilidad Requisito
Observación Evidencia Incumplimiento Impacto incumplido

En el informe RXD001 revisión por la dirección del 10 de enero de 2019 no se incluyó la

EJEMPLO información relacionada con el estado de las acciones correctivas y acciones para abordar los
riesgos del Sistema de Gestión. NTC ISO 50001:2019 (9.3.2 b) y c))

121VE01-V1 84
 Oportunidad De Mejora
Oportunidad de Mejora
Beneficio obtenido a
futuro, si la
Que organización decide
no correr el riesgo

EJEMPLO

La identificación y planificación de cumplimiento de los requisitos

legales exigidos por mercados internacionales, para que se formalicen
procesos con este propósito evitando así la perdida de clientes
internacionales

121VE01-V1 85
 Preparación Y Distribución Del Informe
Preparación del informe
Líder informa conclusiones
Registro completo, preciso y
claro

Distribución del informe

Emitirse en el tiempo acordado
Debe estar fechado, revisado y
aceptado
Distribuido las partes interesadas
pertinentes
Asegurar confidencialidad

Actividades de seguimiento
Indicar la necesidad de correcciones o
acciones correctivas, u oportunidades
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2
para la mejora
Informar sobre el estado de las
acciones al gestor y equipo auditor

121VE01-V1 86
 Conclusiones De Auditoria
 Nivel de Integración del Sistema
 Grado de adecuación (conformidad) con relación a los referentes tomados en consideración
 El grado de “evolución” de la mejora continua experimentado
 Determinación del grado de eficacia del sistema de gestión integrado, en función del cumplimiento de los
objetivos trazados.
 Incluir un apartado donde se especifiquen de manera global ventajas de la integración de los sistemas, con el
objeto de poder POTENCIALIZAR la identificación de VENTAJAS COMPETITIVAS al interior de la organización.

Objetivo de evaluación Conclusión

Realidad Vs Criterios El sistema de gestión es Conveniente para la organización
El sistema de gestión es Eficaz para el cumplimiento de las
Realidad
ES-P-GM-01-A-006 Vs Objetivos
Versión 2 expectativas de la organización
El sistema de gestión es Adecuado para las necesidades
Criterios Vs Objetivos
de la organización

121VE01-V1 87
 Informe De Auditoría
Contenido
 Datos de la auditoría – Identificación
 Cliente de auditoría
 Actividades realizadas, incluyendo fechas y
ubicaciones.
 Procesos auditados
 Conclusiones de la auditoria (orientadas
principalmente al desempeño energético y a la
alineación del sistema con la estrategia)
 Anexos: Hallazgos Anexos: Hallazgos (registro de
conformidades, registro de no conformidades).
ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 88
 Actividades Finales De Auditoria

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2

121VE01-V1 89
 No Conformidad Y Acción Correctiva

Hacer seguimiento a
la eficacia de las
acciones correctivas
desarrolladas
después de la
auditoria interna al
ES-P-GM-01-A-006
Sistema.
Versión 2

121VE01-V1 90
 PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR

Análisis problemas y Estandarizaci

ón
Trasversalizar
sus causas Revisión de
resultados
Ejecución de
los planes de
acción

Plan de acción

Identificación
causa

Análisis
problema

Identificación
problema

Adaptado de MGC Renault GM y MDC 2008

121VE01-V1 91
 El Reto De La Mejora
Continua

121VE01-V1 92
 Mantenimiento Y Mejora De La
Competencia Del Auditor

Mejorar la
competencia de
manera continua

Participación regular
en auditorías de
sistemas

Los gestores del programa de auditoría deberían establecer mecanismos de evaluación

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2
continua del desempeño del equipo auditor

121VE01-V1 93
 Programa De Auditoria - PHVA
Definir objetivo de la auditoria
Objetivo general
P objetivo especifico
Establecimiento programa auditorias
matriz riesgos asociados

Inicio auditoria: contacto inicial auditado Revisión Documentación Objetivo

P       Planeación auditoria "plan auditoria" General y/o
Preparación actividad auditoria Lista verificación especifico

Reunión
apertura
Insitu
Auditoria-
H Realización actividades auditoria Entrevista
Hallazgos
Implementar Remoto
H Reunión
programa Cliente

H Preparación y distribución informe (pre informé)

Entrega oficial informe

V Finalización auditoria
Control o custodia

A Seguimiento auditoria

Seguimiento al
V
programa

Mejora al
A
programa

121VE01-V1 94
 Para Reflexionar

“No sobreviven las especies más

fuertes, ni las más inteligentes,
sino las que mejor se adaptan al
cambio”

ES-P-GM-01-A-006
Versión 2 Charles Darwin.

121VE01-V1 95
 Quieres darnos tu
opinión?, presentar Te invitamos a
una queja o
reclamo?...
escribirnos al correo
electrónico GRACIAS
sugerencia o cliente@icontec.org
reconocimiento?...

121VE01-V1 96
121VE01-V1 97