INDICADORES

FINANCIEROS
ABRIL PUGA QUINTEROS
AGENCIA 1

Índice de Rentabilidad (3.64):
Índice de Rentabilidad (3.64): Este
indicador sugiere que por cada unidad
de ingreso, la agencia obtiene una
ganancia de 3.64 unidades. Sin
embargo, esto debe ser interpretado
con cautela debido a otros indicadores
desfavorables.
PERFIL SITUACIONAL INTEGRAL DE LA
AGENCIA
(RENTABILIDAD Y EFICIENCIA)
Margen de Contribución
(-108,062):
Al igual que la utilidad
financiera, este margen
negativo indica que los ingresos
no son suficientes para cubrir
los costos variables, mucho
menos los costos fijos.

Margen por Intermediación

Utilidad Financiera (-113,032)
(322,178):
La agencia está operando con
Indica la diferencia entre los
una pérdida financiera
ingresos por intermediación y los
costos de esta, mostrando una considerable, lo que impacta
capacidad de generar ingresos a negativamente su
través de sus operaciones sostenibilidad a largo plazo.
principales. 6
 Índice de Eficiencia (1.53) y
Índice de Riesgo (9.55%)
Eficiencia Operativa (1.97):
Muestra un nivel de
Estos índices sugieren que la riesgo elevado en las
agencia no está utilizando sus
PERFIL SITUACIONAL INTEGRAL DE LA
operaciones financieras
recursos de manera AGENCIA de la agencia.
adecuada. (EFICIENCIA OPERATIVA)

Índice de Morosidad
Cobertura y Riesgos:
(55.79%):
Índice de Cobertura (0.17):
Este es un indicador
Indica una baja crítico, ya que más de la
capacidad para cubrir mitad de los préstamos
sus deudas, lo que están en mora, lo cual es
podría significar
una señal de alto riesgo
problemas de liquidez.
crediticio
6
 POSICIÓN DE RENTABILIDAD Y DE RIESGO
DE LA AGENCIA
La agencia enfrenta una situación de baja rentabilidad y alto riesgo. La rentabilidad se ve afectada
negativamente por las pérdidas financieras y el margen de contribución negativo, lo que indica que los ingresos
no son suficientes para cubrir los costos variables y fijos. El riesgo está particularmente elevado debido al alto
índice de morosidad, lo que sugiere una cartera de crédito con una gran cantidad de préstamos no
productivos.
Identificación de riesgos
A partir de los indicadores, los principales riesgos a los que está expuesta la agencia incluyen:
Riesgo Crediticio: Con un índice de morosidad del 55.79%, la agencia enfrenta un riesgo significativo de
impago de los préstamos otorgados.
Riesgo de Liquidez: El bajo índice de cobertura (0.17) indica una capacidad insuficiente para hacer frente a
las obligaciones a corto plazo.
Riesgo Operativo: La baja eficiencia operativa y el margen de contribución negativo sugieren problemas en
la gestión de los costos y en la eficiencia de las operaciones.
ESTRATEGIAS PARA MEJORAR LOS INDICADORES DE GESTIÓN
MEJORA EN LA GESTIÓN DE CRÉDITOS:
Mejora en la Gestión de Créditos:
Implementar políticas más estrictas de
otorgamiento de créditos.
Mejorar los procesos de evaluación
crediticia y seguimiento de la cartera
de préstamos.
Desarrollar programas de
reestructuración de deuda para
clientes morosos.
Optimización de Costos:
Realizar una auditoría de costos para
identificar áreas de reducción de
gastos.
Implementar medidas de eficiencia
energética y optimización de
recursos operativos.
Negociar mejores términos con
proveedores y socios.
ESTRATEGIAS PARA MEJORAR LOS INDICADORES DE GESTIÓN
MEJORA EN LA GESTIÓN DE CRÉDITOS:
Incremento de Ingresos:
Diversificar las fuentes de ingresos
mediante la oferta de nuevos productos
o servicios.
Implementar estrategias de marketing
para atraer a nuevos clientes y aumentar
la fidelización de los actuales.
Explorar oportunidades de expansión en
mercados no atendidos.
Mejora de la Eficiencia Operativa:
Automatizar procesos administrativos y
operativos para reducir errores y tiempos de
operación.
Capacitar al personal en mejores prácticas de
gestión y atención al cliente.
Implementar un sistema de gestión de calidad
para asegurar la mejora continua en todos los
procesos de la agencia.
AGENCIA 2

Índice de Rentabilidad (5.27):
Indica una aparente alta
rentabilidad, sugiriendo que
por cada unidad de ingreso,
la agencia obtiene 5.27
unidades de ganancia.
PERFIL SITUACIONAL INTEGRAL DE LA
AGENCIA
(RENTABILIDAD Y EFICIENCIA)
Margen de Contribución
(-166,750):
Un margen de contribución
negativo muestra que los
ingresos no cubren los costos
variables, lo que es una
preocupación significativa.

Margen por Intermediación

Utilidad Financiera (4,550)
(334,700):
Indica una pequeña ganancia
Refleja una buena
financiera, lo cual es positivo
capacidad para generar pero insuficiente para
ingresos a través de sus contrarrestar otros
operaciones principales, lo indicadores negativos.
cual es un aspecto positivo. 6
 Eficiencia Operativa (-5.43):
Un valor negativo en la
eficiencia operativa indica
una gestión ineficiente de
los recursos, señalando
serios problemas
operativos.
Índice de Riesgo (8.97%):
Muestra un nivel de
PERFIL SITUACIONAL INTEGRAL DE LA riesgo elevado en las
operaciones financieras
AGENCIA
de la agencia.

Índice de Morosidad
Cobertura y Riesgos:
(45.4%):
Índice de Cobertura (0.20):
Aunque ha mejorado
Indica una baja
respecto al escenario
capacidad para cubrir
anterior, sigue siendo
deudas, sugiriendo
crítico y refleja un alto
problemas de liquidez.
riesgo crediticio. 6
 POSICIÓN DE RENTABILIDAD Y DE RIESGO
DE LA AGENCIA
La agencia enfrenta una situación de aparente alta rentabilidad nominal, pero con serios riesgos debido a la
ineficiencia operativa y la alta morosidad. Aunque hay una pequeña utilidad financiera, el margen de
contribución negativo y la baja eficiencia operativa amenazan la sostenibilidad de la rentabilidad. El riesgo
crediticio sigue siendo una preocupación principal debido al alto índice de morosidad, lo que afecta
negativamente la estabilidad financiera.
Identificación de riesgos
A partir de los indicadores, los principales riesgos a los que está expuesta la agencia incluyen:
Riesgo Crediticio: Con un índice de morosidad del 45.4%, la agencia enfrenta un riesgo significativo de
impago de los préstamos otorgados, lo cual podría afectar gravemente su liquidez y estabilidad
financiera.
Riesgo de Liquidez: El bajo índice de cobertura (0.20) indica una capacidad insuficiente para hacer
frente a las obligaciones a corto plazo, lo que podría llevar a problemas de liquidez.
Riesgo Operativo: La baja eficiencia operativa (-5.43) y el margen de contribución negativo (-166,750)
sugieren problemas en la gestión de los costos y en la eficiencia de las operaciones, lo cual requiere
medidas correctivas urgentes.
ESTRATEGIAS PARA MEJORAR LOS INDICADORES DE GESTIÓN
MEJORA EN LA GESTIÓN DE CRÉDITOS:
Mejora en la Gestión de Créditos:
Implementar políticas más estrictas de
otorgamiento de créditos para minimizar el
riesgo de morosidad.
Mejorar los procesos de evaluación crediticia
y seguimiento de la cartera de préstamos
para identificar y gestionar de manera
proactiva los riesgos.
Desarrollar programas de reestructuración de
deuda para clientes morosos, ofreciendo
opciones de pago flexibles para reducir el
índice de morosidad.
Optimización de Costos:
Realizar una auditoría exhaustiva de
costos para identificar y eliminar gastos
innecesarios.
Implementar medidas de eficiencia
energética y optimización de recursos
operativos para reducir los costos fijos y
variables.
Negociar mejores términos con
proveedores y socios para obtener
descuentos y mejores condiciones
comerciales
ESTRATEGIAS PARA MEJORAR LOS INDICADORES DE GESTIÓN
MEJORA EN LA GESTIÓN DE CRÉDITOS:
Incremento de Ingresos:
Diversificar las fuentes de ingresos mediante
la oferta de nuevos productos o servicios
que respondan a las necesidades del
mercado.
Implementar estrategias de marketing para
atraer a nuevos clientes y aumentar la
fidelización de los actuales, potenciando el
ingreso neto.
Explorar oportunidades de expansión en
mercados no atendidos para aumentar la
base de clientes y generar ingresos
adicionales.
Mejora de la Eficiencia Operativa:
Automatizar procesos administrativos y
operativos para reducir errores, tiempos
de operación y costos asociados.
Capacitar al personal en mejores
prácticas de gestión y atención al cliente,
mejorando la calidad del servicio y la
eficiencia operativa.
Implementar un sistema de gestión de
calidad que asegure la mejora continua en
todos los procesos de la agencia,
enfocándose en la eficiencia y
efectividad
¡GRACIAS!
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