ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

LA PONTIFICIA S.A.C.
(EN SOLES)

ACTIVO 2020 2021 VARIACIÓN

Activo corriente
Efectivo y Equivalente de efectivo 197,207.00 113,949.01
Cuentas por cobrar comerciales 401,980.00 205,108.00 - 196,872.00
Cuentas por cobrar al personal y accionistas 78,257.00 2,560.00 - 75,697.00
Otras cuentas por cobrar 46,436.00 111,398.00 64,962.00
Existencias 477,671.00 775,616.00 297,945.00
Gastos pagados por anticipado 6,751.00 93.00 - 6,658.00
Total de Activo corriente 1,208,302.00 1,208,724.01 422.01

Activo no corriente
Inmuebles, maquinaria y equipos 1,644,240.00 1,684,269.00 40,029.00
Depreciación - 382,684.00 - 483,874.00 - 101,190.00
Total de Activo no corriente 1,261,556.00 1,200,395.00 - 61,161.00
TOTAL DE ACTIVO 2,469,858.00 2,409,119.01 - 60,738.99

PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 205,480.00 385,435.00 179,955.00
Tributos por pagar 114,430.00 115,616.50 1,186.50
Remuneraciones por pagar 168,522.00 63,255.00 - 105,267.00
Otras cuentas por pagar 130,003.00 125,250.00 - 4,753.00
Compensación por tiempo de servicios 8,543.00 7,864.00 - 679.00
Total pasivo corriente 626,978.00 697,420.50 70,442.50
Pasivo no corriente
Deuda a largo plazo 777,122.00 266,537.00 - 510,585.00
Total pasivo no corriente 777,122.00 266,537.00 510,585.00

TOTAL PASIVO 1,404,100.00 963,957.50 440,142.50

PATRIMONIO
Capital 903,542.00 903,542.00 -
Reservas 28,650.00 28,650.00 -
Resultados acumulados 133,566.00 512,969.51 379,403.51

TOTAL PATRIMONIO 1,065,758.00 1,445,161.51 379,403.51

-
TOTAL PASIVO Y PAT. 2,469,858.00 2,409,119.01
 ESTADO DE RESULTADO
LA PONTIFICIA S.A.C.
POR FUNCIÓN
(EN SOLES)

VENTA NETA 6,227,054.00

COSTO DE VENTAS 4,680,539.00
UTILIDAD BRUTA 1,546,515.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTO DE VENTA
GASTO ADMINISTRATIVO 895,452.00
RESULTADO DE OPERACIÓN 651,063.00
OTROS GASTOS E INGRESOS
INGRESOS FINANCIEROS 214.00
OTROS INGRESOS 38,878.00
GASTOS FINANCIEROS 135,949.00
OTROS GASTOS 16,045.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 538,161.00
IMPUESTO A LA RENTA 158,757.50
UTILIDAD NETA 379,403.51
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
LA PONTIFICIA S.A.C.
MÉTODO INDIRECTO

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta
MAS:
Depreciación
MENOS:
Cambios en el activo corriente
Disminución de cuentas por cobrar comerciales
Disminución de cuentas por cobrar al personal y accionistas
Aumento de otras cuentas por cobrar
Aumento de existencias
Disminución en gastos pagados por anticipado
MAS:
Cambio del pasivo corriente
Aumento de cuentas por pagar comerciales
Aumento de tributos por pagar
Disminución de remuneraciones por pagar
Disminución de otras cuentas por pagar
Disminución de comprensación por tiempo de servicio

Efectivo proviniente de la actividad de operaciones

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Aumento de maquinaria y equipo
Efectivo utilizado para la adquisición de activos no corriente

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Préstamos obtenidos
Efectivo proviniente de financiamiento

Flujo de efectivo neto

Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al final del periodo
Cuentas de la clase “6” Saldos al 31/12/2021
Cargas de personal
Otros gastos de administración 386,835.00
Depreciación del ejercicio 357,051.00
Provisión por beneficios sociales 101,190.00
Total gastos administrativos 50,376.00
895,452.00
ADO DE FLUJO DE EFECTIVO
LA PONTIFICIA S.A.C.
MÉTODO INDIRECTO

2021
379,403.51

101,190.00

ar comerciales 196,872.00
ar al personal y accionistas 75,697.00
- 64,962.00
- 297,945.00
or anticipado 6,658.00

179,955.00
1,186.50
- 105,267.00
- 4,753.00
or tiempo de servicio - 679.00

d de operaciones 467,356.01

- 40,029.00
ón de activos no corriente - 40,029.00

- 510,585.00
- 510,585.00

- 83,258.00
197,207.00
113,949.01
-