AUXILIAR PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

FECHA CONCEPTOS MONTO USD

2/1/2021 COMPRA MAQUINARIA $ 100,000.00
2/5/2021 FLETE Y SEGURO $ 7,000.00
3/10/2021 ARANCELES
3/10/2021 IVA
3/12/2021 FLETE INTERNO
3/20/2021 MANO DE OBRA
3/20/2021 IVA
3/25/2021 CONSUMIBLES
3/30/2021 DESMANTELAMIENTO
LANTA Y EQUIPO
TRM TOTAL $ cuando incluye iva es el valor/1,19
2500 $ 250,000,000.00 cuando es +IVA = valor*19%
2480 $ 17,360,000.00
4950 $ 44,550,000.00
4950 $ 94,050,000.00 $ 138,600,000.00
$ 30,000,000.00
$ 20,000,000.00 $ 16,806,722.69
$ 3,800,000.00 $ 3,193,277.31
$ 6,000,000.00
$ 19,115,185.97
e iva es el valor/1,19
A = valor*19%
CODIGO CUENTA Y EXPLICACION DEBE
AO-01
1588 MAQUINARIA EN TRANSITO 250,000,000.00
111010 BANCO MONEDA EXTRANJERA
P/R: COMPRA DE MAQUINARIA EN TRANSITO
AO-02
1588 MAQUINARIA EN TRANSITO 17,360,000.00
111010 BANCO MONEDA EXTRANJERA
P/R: FLETE Y SEGURO DE LA MAQUINA
AO-03
1588 MAQUINARIA EN TRANSITO 138,600,000.00
1110 BANCO MONEDA NACIONAL
P/R NAC Y IVA DE LA MAQUINARIA
AO-04
1588 MAQUINARIA EN TRANSITO 30,000,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO MONEDA NACIONAL
AO-05
1512 MAQUINARIA EN MONTAJE 435,960,000.00
1588 MAQUINARIA EN TRANSITO
P/R: RECLASIFICACION DE LA MAQUINA
AO-06
1512 MAQUINARIA EN MONTAJE 20,000,000.00
2408 IVA 3,800,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO MONEDA NACIONAL
AO-07
1512 MAQUINARIA EN MONTAJE 6,000,000.00
1455 Materiales, repuestos y accesorios
AO-08
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 465,760,000.00
1512 MAQUINARIA EN MONTAJE
P/R: RECLASIFICACION DE LA MAQUINA
AO-09
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 19,115,185.97
2XXXX PROVISION POR DESMANTELAMIENTO
P/R:PROV DE DESMANTELAMIENTO
AO-10
5160 DEPRECIACION DE LA MAQUINA $ 7,747,919.77
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
AO-11
530521 GASTOS FINANCIEROS $ 175,222.54
2XXXX PROVISION POR DESMANTELAMIENTO
AO-12
5135 MANTENIMIENTO DE MAQUINA 12,000,000.00
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
 HABER
2210 proveedores m.e
2335 c y g por pagar servicios
250,000,000.00 2205 proveedores nacionales bien

17,360,000.00 FORMULA DE FISHER

INFLACIÓN 10% 10%
TASA DE DES 11%

138,600,000.00 0 1
VF 20,000,000.00 22,000,000.00

TASA 11%
300,000.00 (siempre es el 1%) FACTOR DE DESCUENTO 90%
29,700,000.00
VP FORMA 1 19,819,819.82

435,960,000.00
FORMA 2 19,819,819.82

800,000.00
23,000,000.00

6,000,000.00

465,760,000.00

$ 19,115,185.97 5135 MANTENIMIENTO DE MAQ

519535 CONSUMIBLES Y LUBRICANTES

$ 7,747,919.77

$ 175,222.54
 2,280,000.00
480,000.00
13,800,000.00
 FORMULA DE FISHER
9% 8%

2 3 4 5
24,200,000.00 26,620,000.00 29,282,000.00 32,210,200.00

11% 11% 11% 11%

81% 73% 66% 59%

19,641,262.88 19,464,314.57 19,288,960.38 19,115,185.97

19,641,262.88 19,464,314.57 19,288,960.38 19,115,185.97

NTENIMIENTO DE MAQ

NSUMIBLES Y LUBRICANTES
 VALOR ACTIVO VALOR RESIDUAL IMPORTE A DEPRECIAR
$ 484,875,185.97 $ 20,000,000.00 $ 464,875,185.97
5

PERIODOS VALOR MAQUINA DEPRECIACION DEPRECIACION ACUM

$ 484,875,185.97
1 $ 92,975,037.19 $ 92,975,037.19
2 $ 92,975,037.19 $ 185,950,074.39
3 $ 92,975,037.19 $ 278,925,111.58
4 $ 92,975,037.19 $ 371,900,148.77
5 $ 92,975,037.19 $ 464,875,185.97
 $ 92,975,037.19 $ 7,747,919.77

SALDO EN LIBRO

$ 391,900,148.77
$ 298,925,111.58
$ 205,950,074.39
$ 112,975,037.19
$ 20,000,000.00
PERIODO VP INTERES SALDO FINAL 175,222.54
1 19,115,185.97 2,102,670.46 21,217,856.42
2 21,217,856.42 2,333,964.21 23,551,820.63
3 23,551,820.63 2,590,700.27 26,142,520.90
4 26,142,520.90 2,875,677.30 29,018,198.20
5 29,018,198.20 3,192,001.80 32,210,200.00 0.00
PERIODOS VALOR DE MAQ. UNIDADES A PRODUDEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUM
$ 10,000,000.00
1 12000 #VALUE! #VALUE!
2 14000 #VALUE! #VALUE!
3 13000 #VALUE! #VALUE!
4 10000 #VALUE! #VALUE!
5 9000 #VALUE! #VALUE!
SALDO EN LIBRO

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