COMERCIAL PATUJU SRL

BALANCE DE APERTURA AL 21/09/2022

( EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

ACTIVO
CORRIENTE: 3,025,000.00
DISPONIBLE: 1,880,000.00
CAJA M/N. 650,000.00
BANCO ECONOMICO M/N. 1,230,000.00

REALIZABLE: 1,145,000.00
INV. INIC. DE MERCADERIAS 1,145,000.00

NO CORRIENTE: 850,000.00
ACTIVOS FIJOS (BIENES DE USO) 850,000.00
TERRENOS 421,000.00
EDIFICIOS 312,000.00
MUEBLES Y ENSERES 45,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 72,000.00
TOT. ACTIVO (C Y NC) 3,875,000.00

PASIVO 254,000.00
CORRIENTE: 25,000.00
EXIGIBLE C/P. 25,000.00
CUENTAS POR PAGAR C/P. 25,000.00

NO CORRIENTE: 229,000.00
EXIGIBLE L/P. 229,000.00
CUENTAS POR PAGAR L/P 140,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR L/P 89,000.00

PATRIMONIO: 3,621,000.00
CAPITAL SOCIAL 3,621,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,875,000.00

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
 COMERCIAL PATUJU SRL
LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

9/21/2022 A.01
CAJA M/N. 1 650,000.00
BANCO ECONOMICO M/N. 2 1,230,000.00
INV. INIC. DE MERCADERIAS 3 1,145,000.00
TERRENOS 4 421,000.00
EDIFICIOS 5 312,000.00
MUEBLES Y ENSERES 6 45,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 7 72,000.00
CUENTAS POR PAGAR C/P. 8 25,000.00
CUENTAS POR PAGAR L/P 9 140,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR L/P 10 89,000.00
CAPITAL SOCIAL 11 3,621,000.00
GLOSA: ASIENTO DE APERTURA POR INICIO DE
ACTIVIDADES ECONOMICAS
9/22/2022 A.02
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 12 2,001.00
CREDITO FISCAL 13 299.00
CAJA M/N. 1 2,300.00
GLOSA: ASIENTO DE PAGO AL CONTADOR POR
ELABORACION DEL BALANCE DE APERTURA.
9/23/2022 A.03
DOCUMENTOS POR COBRAR C/P 14 471,500.00
IT 15 14,145.00
VENTAS 16 356,700.00
RECARGO SOBRE VENTAS 17 53,505.00
DEBITO FISCAL 18 61,295.00
IT POR PAGAR 19 14,145.00
GLOSA: ASIENTO POR VENTA DE MERCADERIAS AL
CREDITO (L/C) REGARGO 15% CON (10/10 N/15)
9/23/2022 A.04
CAJA CHICA 20 3,000.00
CAJA M/N. 1 3,000.00
GLOSA: ASIENTO POR APERTURA DE FONDO FIJO
9/24/2022 A.05
INV. DE MERCADERIAS 21 113,100.00
RECARGO SOBRE COMPRAS 22 28,275.00
CREDITO FISCAL 13 21,125.00
CUENTAS POR PAGAR C/P. 8 162,500.00

GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIAS (10/10 N/180)

9/25/2022 A.06
MUEBLES Y ENSERES 6 4,100.00
RET. X PAGAR BIENES 23 328.00
CAJA M/N. 1 1,886.00
BANCO ECONOMICO M/N. 2 1,886.00
 GLOSA: COMPRA DE ESCRITORIO SIN FACTURA, CON
RETENCION DEL 8%
9/26/2022 A.07
CAJA M/N. 1 169,740.00
BANCO ECONOMICO M/N. 2 254,610.00
DESCUENTO SOBRE VENTAS 24 41,020.50
CREDITO FISCAL 13 6,129.50
IT POR PAGAR 19 1,414.50
DOCUMENTOS POR COBRAR C/P 14 471,500.00
IT 15 1,414.50
GLOSA: NUESTRO CLIENTE COMERCIAL PORVENIR NOS
CANCELA EL TOTAL DE SU DEUDA, (10/10 N/15)
9/26/2022 A.08
BANCO ECONOMICO M/N. 2 169,740.00
CAJA M/N. 1 169,740.00
GLOSA: DEPOSITO DEL EFECTIVO QUE NOS PAGA
COMERCIAL EL PORVENIR
9/27/2022 A.09
VEHICULOS 25 130,500.00
CREDITO FISCAL 13 19,500.00
BANCO ECONOMICO M/N. 2 15,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR L/P 10 135,000.00
GLOSA: POR COMPRA DE VEHICULO ACREDITO.60M
PLAZO
9/27/2022 A.10
CUENTAS POR PAGAR C/P. 8 162,500.00
BANCO ECONOMICO M/N. 2 146,250.00
DESCUENTO SOBRE COMPRAS 26 14,137.50
DEBITO FISCAL 18 2,112.50
GLOSA: POR PAGO DE DEUDA A NUESTRO PROVEEDOR
PROMETEO SRL. CON DESC. 10%
9/27/2022 A.11
INV. DE MERCADERIAS 21 104,400.00
RECARGO SOBRE COMPRAS 22 11,745.00
CREDITO FISCAL 13 17,355.00
CAJA M/N. 1 30,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR C/P 27 103,500.00
GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIAS 25% EN
EFECTIVO Y EL 75% A CREDITO
9/28/2022 A.12
MATERIAL DE ESCRITORIO 28 261.00
REFRIGERIOS 29 234.90
MATERIAL DE LIMPIEZA 30 104.40
CREDITO FISCAL 13 89.70
CAJA CHICA 20 690.00
GLOSA: COMPRAS VARIA, CON CAJA CHICA
9/29/2022 A.13
SERVICIOS BASICOS 31 696.00
CREDITO FISCAL 13 104.00
CAJA M/N. 1 800.00
 GLOSA: PAGO DE SERVICIOS BASICOS (LUZ Y AGUA)
7/29/2022 A.14
SUELDOS Y SALARIOS 32 35,000.00
CARGAS SOCIALES 33 5,848.50
BENEFICIOS SOCIALES 34 5,831.00
APRT. Y RET. LAB X PAGAR 35 4,448.50
APRT. PAT. X PAGAR 36 5,848.50
PREV. PARA INDEMNIZACION 37 2,915.50
PROV. PARA AGUINALDOS 38 2,915.50
SUELDOS Y SALARIOS X PAGAR 39 30,551.50
GLOSA:CONTABILIZAMOS LOS SUELDOS Y SALARIOS,
CARGAS SOCIALES Y BENEICIOS SOCIALES
7/31/2022 A.28
DEBITO FISCAL 18 63,407.50
CREDITO FISCAL 13 63,407.50
GLOSA: COMPENSACION TOTAL DEL DF; CON LA
UTLIZACION PARCIAL DEL CF, SALDO A FAVOR
COTRIBUYENTE
5,732,776.50 5,732,776.50
 1 F/M

- -
650,000.00 -
- -
- -
- -
- -
- -
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- -
- -
- -

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- -
- -
- -
- 2,300.00

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- 3,000.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- 1,886.00
- -
 - -
- -
169,740.00 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- 169,740.00

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- 30,000.00
- -

- -
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- -
- -
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- -
- -
- -
- -
- -
- 800.00
 - -
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- -
- -
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- -
- -

- -
- -
- -
- -

- - MES1 MES2 3
819,740.00 207,726.00 CF 149 117 27
DF 84 90 100
IVA X PAG 0 0 73
SALDO CF 65 27 0
 4
200
150
0
50
 CAJA M/N. 1 BANCO MSCZ M/N.
DEBE HABER DEBE HABER 2
A.01 650,000.00 2,300.00 A.02
A.07 169,740.00 3,000.00 A.04
1,886.00 A.06
169,740.00 A.08
30,000.00 A.11
800.00 A.13

819,740.00 207,726.00
612,014.00 1,562,815.00 810,136.60
752,678.40 -
612,014.00

INV. INIC. DE MERCADERIAS 3 TERRENOS 4

DEBE HABER DEBE HABER
A.01 1,145,000.00 A.01 421,000.00

EDIFICIOS 5 MUEBLES Y ENSERES 6

DEBE HABER DEBE HABER
A.01 312,000.00 A.01 45,000.00

EQUIPOS DE COMPUTACION 7 CUENTAS POR PAGAR C/P. 8

DEBE HABER DEBE HABER
A.01 72,000.00

264,000.00 314,000.00
- 50,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR C/P 9 CUENTAS POR PAGAR L/ 10

DEBE HABER DEBE HABER
140,000.00 A.01 140,000.00 A.01
 90,750.00 200,750.00
- 110,000.00

CAPITAL SOCIAL 11 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 12

3,621,000.00

6,003.00 0

CREDITO FISCAL 13 SEGUROS PAG. POR ADELANTADO 14

78,300.00 -

149,400.55 84,239.35
65,161.20

DOCUMENTOS POR COBRAR C/P 15 IT 16

456,250.00 456,250.00 16,950.00 3,636.75

- 13,313.25

VENTAS 17 RECARGO SOBRE VENTAS 18

12,180.00 60,900.00
- 430,650.00 48,720.00

DEBITO FISCAL 19 IT POR PAGAR 20

84,239.35 84,239.35 3,636.75 16,950.00

- 13,313.25
CAJA CHICA 21 INV. DE MERCADERIAS 22

2,500.00 970.00 565500 0

1,530.00

RECARGO SOBRE COMPRAS 23 DEVOLUCION SOBRE VENTAS 24

45,457.50 7,656.00 60,900.00 -

37,801.50

ANTICIPO A PROVEEDORES 25 MANT. Y REP. DE EDIFICIO 26

160,000.00 160,000.00 2,485.21 -

-

RET. X PAGAR SERVICIO 27 DESCUENTO SOBRE VENTAS 28

- 385.21 32,385.75 -

DEVOLUCION SOBRE COMPRAS 29 ANTICIPO DE SUELDOS 30

- 38,280.00 90,000.00 90,000.00

-

VEHICULOS 31 DOCUMENTOS POR PAGAR L/P 32

 195,750.00 0 - 202,500.00

DESCUENTO SOBRE COMPRAS 33 FLETES Y TRANSP. SOBRE COMPRAS 34

- 26,269.65 1,827.00 -

RET. X PAGAR BIENES 35 MATERIAL DE ESCRITORIO 36

- 248 348.00 -

REFRIGERIOS 37 MATERIAL DE LIMPIEZA 38

330.60 0 165.30 -

SERVICIOS BASICOS 39 SUELDOS Y SALARIOS 40

35,000.00

687.30 - 180,000.00 -

CARGAS SOCIALES 41 BENEFICIOS SOCIALES 42

5,848.50 5,831.00

APRT. Y RET. LAB X PAGAR 43 APRT. PAT. X PAGAR 44

 4,448.50 5,848.50

PREV. PARA INDEMNIZACION 45 PROV. PARA AGUINALDOS 46

2,915.50 2,915.50

SUELDOS Y SALARIOS X PAGAR 47 48

30,551.50
A.01
 SUMAS SALDOS
F/M DETALLE DEBE HABER DEUDOR
1 CAJA M/N. 819,740.00 207,726.00 612,014.00
2 BANCO ECONOMICO M/N. 1,654,350.00 163,136.00 1,491,214.00
3 INV. INIC. DE MERCADERIAS 1,145,000.00 - 1,145,000.00
4 TERRENOS 421,000.00 - 421,000.00
5 EDIFICIOS 312,000.00 - 312,000.00
6 MUEBLES Y ENSERES 49,100.00 - 49,100.00
7 EQUIPOS DE COMPUTACION 72,000.00 - 72,000.00
8 CUENTAS POR PAGAR C/P. 162,500.00 187,500.00
9 CUENTAS POR PAGAR L/P - 140,000.00
10 DOCUMENTOS POR PAGAR L/P - 224,000.00
11 CAPITAL SOCIAL - 3,621,000.00
12 2,001.00 - 2,001.00
13 64,602.20 63,407.50 1,194.70
14 471,500.00 471,500.00
15 14,145.00 1,414.50 12,730.50
16 - 356,700.00
17 - 53,505.00
18 63,407.50 63,407.50 -
19 1,414.50 14,145.00
20 3,000.00 690.00 2,310.00
21 217,500.00 - 217,500.00
22 40,020.00 - 40,020.00
23 - 328.00
24 41,020.50 - 41,020.50
25 130,500.00 - 130,500.00
26 - 14,137.50
27 - 103,500.00
28 261.00 - 261.00
29 234.90 - 234.90
30 104.40 - 104.40
31 696.00 - 696.00
32 35,000.00 - 35,000.00
33 5,848.50 - 5,848.50
34 5,831.00 - 5,831.00
35 - 4,448.50
36 - 5,848.50
37 - 2,915.50
38 - 2,915.50
39 - 30,551.50
5,732,776.50 5,732,776.50 4,597,580.50
SALDOS
ACREEDOR

25,000.00
140,000.00
224,000.00
3,621,000.00

356,700.00
53,505.00
-
12,730.50

328.00

14,137.50
103,500.00

4,448.50
5,848.50
2,915.50
2,915.50
30,551.50
4,597,580.50