LIBRO DIARIO

(EXPRESADO EN BOLIVIANO)

FECHA DETALLE FM DEBE HABER

09/01/2020 1
CAJA M/N 1 23.000,00
BANCO M/N 2 12.000,00
INV. DE MERCADERIA 3 52.000,00
MUEBLES Y ENSERES 4 9.600,00
ACCIONES EN COTAS 5 9.000,00
DOC. POR PAGAR 6 15.000,00
CAPITAL SOCIAL 7 90.600,00
GLOSA: por inicio de actividades de la
empresa comercial "LOS CUERVOS" SRL
TOTAL 105.600,00 105.600,00

11/01/2020 2
INV. MERCADERIA 3 3.480,00
CREDITO FISCAL 8 520,00
CAJA M/N 1 4.000,00
GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIA DE
LA IMPORTADORA KYR CANCELAMOS AL
CONTADO
TOTAL 4.000,00 4.000,00

13/01/2019 3
INV. DE MERCADERIA 3 2.175,00
CREDITO FISCAL 8 325,00
BANCO MN 2 2.500,00

GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIA

CANCELAMOS EN CHEQUE
TOTAL 2.500,00 2.500,00

14/01/2019 4
INV. DE MERCADERIA 87% 3 5.220,00
CREDITO FISCAL 13% 8 780,00
DOC. POR PAGAR 6 6.000,00
GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIA
FIRMAMOS UNA LETRA DE CAMBIO
TOTAL 6.000,00 6.000,00

16/01/2019 5
INV. DE MERCADERIA 3 2.610,00
CREDITO FISCAL 8 390,00 100-13
CUENTA POR PAGAR 9 3.000,00
GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIA
PAGAMOS AL CREDITO
TOTAL 3.000,00 3.000,00

17/01/2019 6
CAJA M/N 1 9.000,00
IMPUESTO A LA TRANSACCION 10 270,00
VENTA 11 7.830,00
DEBITO FISCAL 12 1.170,00
IT POR PAGAR 13 270,00
GLOSA: POR VENTA DE MERCADERIA AL SR-
BALDELOMAR NOS CANCELA AL CONTADO
TOTAL 9.270,00 9.270,00

17/01/2020 7
CAJA MN 2 12.000,00
IMPUESTO A LA TRANSACCION 10 360,00
VENTA 11 10.440,00
DEBITO FISCAL 12 1.560,00
IT POR PAGAR 13 360,00
GLOSA: POR VENTA DE MERCADERIA AL SR-
MERUBIA NOS CANCELA CON CHEQUE
TOTAL 12.360,00 12.360,00

19/01/2019 8
DOC. POR COBRAR 14 9.000,00
IMPUESTO A LA TRANSACCION 10 270,00
VENTA 11 7.830,00
DEBITO FISCAL 12 1.170,00
IT POR PAGAR 13 270,00
GLOSA: POR VENTA DE MERCADERIA AL SR-
ORTEGA NOS FIRMA UNA LETRA DE CAMBIO
TOTAL 9.270,00 9.270,00
20/01/2019 9
CUENTA POR COBRAR 15 8.000,00
IMPUESTO A LA TRANSACCION 10 240,00
VENTA 11 6.960,00
DEBITO FISCAL 12 1.040,00
IT POR PAGAR 13 240,00
GLOSA: POR VENTA DE MERCADERIA AL SR-
SEJAS SE COMPROMETE A CANCELAR EN UN
PLAZO DE 35 DIAS
TOTAL 8.240,00 8.240,00

23/01/2019 10
INV. DE MERCADERIA 3 8.700,00
CREDITO FISCAL 8 1.300,00
CAJA M/N 1 4.000,00
BANCO M/N 2 3.000,00
DOCUMENTO POR PAGAR 6 2.000,00
CUENTA POR PAGAR 9 1.000,00
GLOSA: POR COMPRA DE MERCADERIA,
CANCELAMOS 4000 AL CONTADO, 3000 CON
CHEQUE, FIRMAMOS UNA LETRA DE CAMBIO
POR 2000 Y EL SALDO EN UN PLAZO DE 15
DIAS
TOTAL 10.000,00 10.000,00

25/01/2019 11
CAJA M/N 1 8.000,00
DOC. POR COBRAR 14 2.000,00
CUENTA POR COBRAR 15 2.000,00
IMPUESTO A LA TRANSACCION 10 360,00
VENTAS 11 10.440,00
DEBITO FISCAL 12 1.560,00
IMP. TRANSACCIONES POR PAGAR 13 360,00
GLOSA: POR VENTA DE MERCADERIA, NOS
CANCELA 8000 AL CONTADO,UNA LETRA DE
CAMBIO DE BS.2000 Y EL SALDO EN UN
PLAZO DE 40 DIAS
TOTAL 12.360,00 12.360,00

26/01/2019 12
MATERIAL DE ESCRITORIO 16 870,00
CREDITO FISCAL 8 130,00
BANCO M/N 2 1.000,00
GLOSA; POR COMPRA DE MATERIAL DE
ESCRITORIO DE LA LIBRERÍA SAN JULIAN
CANCELAMOS 1000 CON CHEQUE
TOTAL 1.000,00 1.000,00

28/01/2019 13
VEHICULO 17 5.220,00
CREDITO FISCAL 8 780,00
CAJA M/N 1 6.000,00
GLOSA: POR COMPRA DE VEHICULO
CANCELAMOS AL CONTADO
TOTAL 6.000,00 6.000,00

30/01/2019 14
SUELDOS Y SALARIOS 18 3.500,00
CAJA M/N 1 2.500,00
BANCO M/N 2 1.000,00
GLOSA: POR PAGO DE SUELDO AL PERSONAL,
CANCELAMOS 2500 AL CONTADO Y EL SALDO
CON CHEQUE
TOTAL 3.500,00 3.500,00

TOTAL LIBRO DIARIO 193.100,00 193.100,00