MOVIMIENTO FECHA SALDO

FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor Acreedor
02-may. Ingreso apertura ### 03-May ###
14-may. Cheque a ingresar ### 14-May ###
23-may. Cheque a pagar ### 23-May ###
11-jun. Ingreso en efectivo ### 11-Jun ###
15-jun. Recibo domiciliado ### 15-Jun ###
28-jun. Cobro de dividendos 527.00000 € 28-Jun ###

30-jun. CIERRE 30-jun. ###

Int a n/f ###

Int a s/f 31.82266 € ###
IRCM 6.04630 € ###
Comisión por apunte 1.80000 € ###

Saldo a s/f a 30 junio ###

DÍAS DE NÚMEROS COMERCIALES
SALDO Deudores Acreedores
11 ###
9 ###
19 ###
4 ###
13 ###
2 67,054.00000 €

TOTAL NC ###
 MOVIMIENTO FECHA SALDO
FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor
01-May ingreso apertura 15,000.00000 € 02-May
11-May transferencia recibida 10,500.00000 € 11-May
15-May cheque ingresado 5,000.00000 € 15-May
15-May CAMBIO TIPO INTERÉS 15-May
21-May ingreso en efectivo 4,000.00000 € 21-May
29-May transferencia a su favor 15,000.00000 € 29-May

31-may. CIERRE 31-may.

Int a n/f
Int a s/f hasta 15 4.02740 €
Int a s/f desde 16 3.08219 €
IRCM 1.35082 €
Comisión por apunte 1.25000 €

Saldo a s/f a 31 may

SALDO NÚMEROS COMERCIALES
DÍAS DE SALDO
Acreedor Deudores Acreedores
### 9 135,000.00000 €
### 4 102,000.00000 €
###
### 6 183,000.00000 €
### 8 276,000.00000 €
### 2 99,000.00000 €

###
TOTAL NC hasta 15 420,000.00000 €
TOTAL NC desde 16 375,000.00000 €
###
###
###
###
###

###
 MOVIMIENTO FECHA SALDO
FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor Acreedor
01-Jun Saldo ### 01-Jun ###
02-Jun Ingreso efectivo ### 02-Jun ###
04-Jun Ingreso cuenta de cheque ### 06-Jun ###
06-Jun Compra valores bursátiles ### 06-Jun ###
10-Jun Retirada efectivo ### 10-Jun ###
10-Jun Pago cuota del préstamo ### 10-Jun ###
18-Jun Cheque pagado ### 18-Jun ###
20-Jun Ingreso efectivo ### 21-Jun ###
25-Jun Venta valores bursátiles ### 26-Jun ###
30-jun. CIERRE 30-jun. ###

Int a n/f 118.63014 € ###

Int a s/f 6.30822 € ###
IRCM 1.19856 € ###
Comisión descubierto 3.00000 € ###
Comisión mantenimiento 1.00000 € ###
Saldo a s/f a 30 junio ###
DÍAS DE NÚMEROS COMERCIALES
SALDO Deudores Acreedores
1 3,500.00000 €
4 18,000.00000 €

4 -76,000.00000 € 76,000.00000 €

8 ###
3 ###
5 -80,000.00000 €
4 56,000.00000 €

TOTAL NC ### ###

 MOVIMIENTO FECHA SALDO
FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor
01-Aug Saldo ### 01-Aug
01-Aug Adeudo alquiler ### 01-Aug
04-Aug Ingreso cuenta de un cheque 400.00000 € 06-Aug
10-Aug Retirada efectivo 500.00000 € 10-Aug
15-Aug Pago cuota préstamo 350.00000 € 15-Aug
20-Aug Ingreso efectivo 300.00000 € 20-Aug
25-Aug Venta valores bursátiles ### 26-Aug
31-ago. CIERRE 31/08/2017

Int a n/f
Int a s/f 10.36438 €
IRCM 1.96923 €
Comisión por apunte .70000 €
Comisión mantenimiento 2.00000 €
Saldo a s/f a 31 agosto
SALDO DÍAS DE NÚMEROS COMERCIALES
Acreedor SALDO Deudores Acreedores
###
### 5 17,500.00000 €
### 4 15,600.00000 €
### 5 17,000.00000 €
### 5 15,250.00000 €
### 6 20,100.00000 €
### 5 ###
### ###
TOTAL NC
###
###
###
###
###
###
 MOVIMIENTO FECHA SALDO
FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor
01-Jun Comisión apertura 150,00 € 01-Jun 150,00 €
01-Jun Corretaje 35,00 € 01-Jun 185,00 €
01-Jun Gastos estudio 30,00 € 01-Jun 215,00 €
02-Jun Recibo s/c 1.000,00 € 02-Jun 1.215,00 €
20-Jun Transferencia a s/f 7.000,00 € 20-Jun
16-Jul Ingreso efectivo 1.500,00 € 16-Jul
20-Jul Cheque pagado 12.500,00 € 20-Jul 5.215,00 €
01-Sep CIERRE 01-Sep 5.215,00 €
01-sep. Int n/f 75,26 € 5.290,26 €
01-sep. Int n/f excedidos 5.290,26 €
01-sep. Int s/f 3,37 € 5.286,89 €
01-sep. 19% IRC 0,64 € 5.287,53 €
01-sep. Comisión saldo mayor excedido 5.287,53 €
01-sep. Comisión saldo medio no dispuesto 73,23 € 5.360,76 €

Saldo a 1 septiembre 5.360,76 €

SALDO DÍAS DE NÚMEROS COMERCIALES
Acreedor SALDO Deud. Norm. Deud. Exced. Acreedores

1 185,00 €

18 21.870,00 €
-5.785,00 € 26 -150.410,00 €
-7.285,00 € 4 -29.140,00 €
43 224.245,00 €
92 246.300,00 € 121.270,00 €
 MOVIMIENTO FECHA SALDO
FECHA CONCEPTO
Debe Haber VALOR Deudor
01-Apr Comidión de apertura 50,00 € 01-Apr 50,00 €
01-Apr Gastos de estudio 100,00 € 01-Apr 150,00 €
01-Apr Corretaje 20,00 € 01-Apr 170,00 €
05-Apr Recibo a s/cargo 4.000,00 € 05-Apr 4.170,00 €
10-Apr Ingreso efectivo 1.000,00 € 11-Apr 3.170,00 €
21-Apr Cargo por transferencia 15.000,00 € 21-Apr 18.170,00 €
18-May Disposición en efectivo 5.000,00 € 18-May 23.170,00 €
28-May Ingreso efectivo 10.000,00 € 29-May 13.170,00 €
15-Jun Compra divisas 1.000,00 € 15-Jun 14.170,00 €
29-Jun Recibo a s/cargo 800,00 € 29-Jun 14.970,00 €
01-Jul CIERRE 01-Jul 14.970,00 €
01-Jul Int n/f 338,94 € 15.308,94 €
01-Jul Int n/f excedidos 19,37 € 15.328,32 €
01-Jul Int s/f 15.328,32 €
01-Jul 19% IRC 15.328,32 €
01-Jul Comisión saldo medio no dispuesto 13,18 € 15.341,50 €

Saldo a 1 de julio 15.341,50 €

SALDO DÍAS DE NÚMEROS COMERCIALES
Acreedor SALDO Deud. Norm. Deud. Exced. Acreedores

4 680,00 €
6 25.020,00 €
10 31.700,00 €
27 490.590,00 €
11 220.000,00 € 34.870,00 €
17 223.890,00 €
14 198.380,00 €
2 29.940,00 €
91 1.220.200,00 € 34.870,00 €
 Tipo de interés acreedor 0.40% Días/año
Límite
Tipo de interés deudor 12.50% disposición
Comisión no
Tipo de interés excedido 22.50% disposición
Comisión
Retención Hacienda 19% excedidos

Fecha Cuantía operación

Fecha valor Concepto Saldo
operación Debe Haber
01-Sep 01-Sep Gastos estudio 300,00 € 300,00 €
01-Sep 01-Sep Gastos notario 120,00 € 420,00 €
01-Sep 01-Sep Pago de nómina 35.000,00 € 35.420,00 €
20-Sep 21-Sep Recibe transferencia 6.000,00 € 29.420,00 €
25-Sep 25-Sep Transferencia a proveedor 22.000,00 € 29.435,00 €
29-Sep 30-Sep Vneta al banco de divisas 38.000,00 € -8.565,00 €
29-Sep 30-Sep Comision por operación 90,00 € -8.475,00 €
01-Oct 01-Oct CIERRE 8.475,00 €
01-Oct 01-Oct Interés a n/f 51,10 € 8.526,10 €
01-Oct 01-Oct Interes a s/f 1,31 € 8.524,79 €
01-Oct 01-Oct Interés excedido 8.524,79 €
01-Oct 01-Oct Retención fiscal 0,25 € 8.525,04 €
01-Oct 01-Oct Comisión por saldo medio no dispuesto 175,47 € 8.700,51 €
01-Oct 01-Oct Comisión por excedidos 8.700,51 €
8.700,51 €
 30
40,000
190.48

Números comerciales
Días
Deudores Acreedores Excedidos

20 708.400,00 €
4 117.680,00 €
5 147.175,00 €

1 8.475,00 €
30 147.175,00 € 117.680,00 €
 Tipo de interés acreedor 0.50% Días/año
Tipo de interés deudor 9.60% Límite disposición
Tipo de interés excedido 20% Comisión no disposición
Retención Hacienda 19% Comisión excedidos
Cálculo de los intereses deudores Cálculo d
Suma de números deudores ### Suma de números acreedore
Interés anual aplicable a los núm
Interés anual aplicable a los números acreedores 9.60%
Nº días año 360 Nº días año
Divisor fijo deudores 3750 Divisor fijo
Total intereses devengados 800.00 € Total intereses devengados

Cálculo de los intereses excedidos

Suma de números excedidos 7,500.00000 €
Interés anual aplicable a los números acreedores 20%
Nº días año 360
Divisor fijo excedidos 1800
Total intereses devengados 4.17
 Días/año comercial
Límite disposición 40,000.00 €
Comisión no disposición 0.50%
Comisión excedidos 40 €
Cálculo de los intereses acreedores Importe a devolver o pror
Saldo anterior a la liquidación intereses y
Suma de números acreedores 9,000.00 € comisiones
Interés anual aplicable a los números
acreedores 0.50% Intereses acreedores devengados
Nº días año 360 Retenciones (intereses dev. X19/100)
Divisor fijo 72000 Intereses deudores devengados
Total intereses devengados 0.13 € Comisión por no disposición

Saldo medio no dispuesto

Saldo máximo 40.000,00 €
Suma de números deudores 3,000,000.00000 €
Número días mes 90
Saldo medio dispuesto 33333.33
Saldo medio no dispuesto 6666.67
% Comisión por no disposición 0.50%
Importe comisión por no disposición 33.33
 Importe a devolver o prorrogar
ldo anterior a la liquidación intereses y
comisiones 26,000.00 €
Intereses acreedores devengados 0,13 €
Retenciones (intereses dev. X19/100) 0,02 €
Intereses deudores devengados 800
Comisión por no disposición 33.33
Intereses excedidos 4.17
Comisión por excedidos 40 €
Saldo después liquidación 26,877.40 €
 Tipo de interés acreedor 0.50% Días/año
Tipo de interés deudor 12.50% Límite disposición
Tipo de interés excedido 20% Comisión no disposición
Retención Hacienda 19% Comisión excedidos

Cuantía operación
Concepto Fecha Valor Saldo Días
Debe Haber
Gastos iniciales de apertura 1.500,00 € 01/04/2024 1.500,00 €
Gastos notario 500,00 € 01/04/2024 2.000,00 € 2
Compra de dólares 45.000,00 € 03/04/2024 47.000,00 € 5
Compra de valores mobiliarios 52.000,00 € 08/04/2024 99.000,00 € 9
Transferencia 1.500,00 € 17/04/2024 100.500,00 € 5
Ingreso 2.000,00 € 22/04/2024 98.500,00 € 4
Venta acciones 50.000,00 € 26/04/2024 48.500,00 € 3
Transferencia realizada 58.000,00 € 29/04/2024 106.500,00 € 8
Venta de dólares 48.000,00 € 07/05/2024 58.500,00 € 6
Adquisición libras 30.000,00 € 13/05/2024 88.500,00 € 19
CIERRE 01/06/2024 88.500,00 € 61
Intereses acreedores 01/06/2024 88.500,00 €
Retención de Hacienda intereses 01/06/2024 88.500,00 €
Intereses deudores 1.736,81 € 01/06/2024 90.236,81 €
Intereses excedidos 30,28 € 01/06/2024 90.267,08 €
Comisión por no disposción 68,79 € 01/06/2024 90.335,87 €
Comisión por excedidos 60,00 € 01/06/2024 90.395,87 €
Suma de números 90.395,87 €
 ###
0.20%
30 €

Números comerciales
Deudores Acreedores Excedidos

4.000,00 €
235.000,00 €
891.000,00 €
500.000,00 € 2.500,00 €
394.000,00 €
145.500,00 €
800.000,00 € 52.000,00 €
351.000,00 €
1.681.500,00 €
5.002.000,00 € 54.500,00 €
 Tipo de interés acreedor 0.60% 750 Días/año
Tipo de interés deudor 9% Límite disposición
Tipo de interés excedido 18% Comisión no disposición
Retención Hacienda 19% Comisión excedidos

Cálculo de los intereses deudores Cálculo de los intereses acreedores

Suma de números deudores 3.300.000,00 € Suma de números acreedores
Interés anual aplicable a los números
Interés anual aplicable a los números acreedores 9% acreedores
Nº días año 360 Nº días año
Divisor fijo deudores 4000 Divisor fijo
Total intereses devengados 825,00 € Total intereses devengados

Cálculo de los intereses excedidos Saldo medio no dispuesto

Suma de números excedidos 7.500,00 € Saldo máximo
Interés anual aplicable a los números excedidos 18% Suma de números deudores
Nº días año 360 Número días mes
Divisor fijo excedidos 2000 Saldo medio dispuesto
Total intereses devengados 3,75 € Saldo medio no dispuesto
% Comisión por no disposición
Importe comisión por no disposición

Importe a devolver o prorrogar

Saldo anterior a la liquidación de intereses y
comisiones 45.000,00 €
Intereses acreedores devengados 0,10 €
Retenciones (intereses dev. X19/100) 0,02 €
Intereses deudores devengados 825,00 €
Comisión por no disposición 37,50 €
Intereses excedidos 3,75 €
Comisión por excedidos 100,00 €
Saldo después liquidación 44.033,83 €
 Días/año
Límite disposición 80.000,00 €
Comisión no disposición 0.15%
Comisión excedidos 100

Cálculo de los intereses acreedores

Suma de números acreedores 6.000,00 €
Interés anual aplicable a los números
acreedores 0.60%
Nº días año 360
Divisor fijo
Total intereses devengados 0,10 €

Saldo medio no dispuesto

Saldo máximo 80.000,00 €
Suma de números deudores 3.300.000,00 €
Número días mes 60
Saldo medio dispuesto 55.000,00 €
Saldo medio no dispuesto 25.000,00 €
% Comisión por no disposición 0.15%
Importe comisión por no disposición 37,50 €
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
SALDO INICIAL DE TESORERÍA 6.000,00 € -8.600,00 € 17.750,00 € 16.750,00 € -5.750,00 € -4.930,00 €
COBROS
Clientes 100.000,00 € 100.000,00 € 100.000,00 € 100.000,00 € 125.000,00 € 200.000,00 €
Efectos a cobrar 10.000,00 € 17.340,00 € 8.100,00 € 13.680,00 €
Subvenciones 12.000,00 €
Otros Ingresos 15.000,00 €
TOTAL COBROS 106.000,00 € 106.400,00 € 127.750,00 € 146.090,00 € 127.350,00 € 208.750,00 €
PAGOS
Proveedores 21.000,00 € 6.900,00 € 30.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 €
Efectos a pagar 3.750,00 € 9.840,00 € 5.280,00 € 8.100,00 €
Nóminas 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 €
Pagos a la S.S. 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 €
Suministros 3.000,00 € 3.000,00 € 3.000,00 €
HP acreedora por IVA
Liquidación con Hacienda 12.000,00 € 12.000,00 €
Otros gastos 66.000,00 € 57.000,00 € 63.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 €
Adquisición de maquinaria 25.000,00 € 25.000,00 € 25.000,00 €
Cuota de préstamo 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 €

TOTAL PAGOS 114.600,00 € 88.650,00 € 111.000,00 € 151.840,00 € 132.280,00 € 138.100,00 €

SALDO FINAL -8.600,00 € 17.750,00 € 16.750,00 € -5.750,00 € -4.930,00 € 70.650,00 €
 Julio Agosto Septiem Octubre Noviembr Diciemb
70.650,00 € 58.650,00 € 63.650,00 € 51.650,00 € 116.650,00 € 104.650,00 €

90.000,00 € 90.000,00 € 90.000,00 € 90.000,00 € 90.000,00 € 90.000,00 €

20.000,00 € 80.000,00 € 1.563,00 €

160.650,00 € 168.650,00 € 153.650,00 € 221.650,00 € 206.650,00 € 196.213,00 €

24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 €

12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 €

3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 €
3.000,00 € 3.000,00 € 3.000,00 €

60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 €

2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 €

102.000,00 € 105.000,00 € 102.000,00 € 105.000,00 € 102.000,00 € 105.000,00 €

58.650,00 € 63.650,00 € 51.650,00 € 116.650,00 € 104.650,00 € 91.213,00 €