1. Calcula el montante que se obtendrá mediante la inversión de un capital de 50.

000€ al cabo de tres

años si se aplica un 3'25% de interés anual simple

C0 = 50,000.00 € Cn=C0*(1+i*n)
n= 3 años
i= 3.25% Cn= 50000*(1+0,0325*3)
Cn= ?
Cn= 54,875.00 €

2. ¿A qué tasa o tipo de interés fueron colocados 8702,12 €, en el Banco, si al cabo de 6 años devolvieron
9800€, considerando interés compuesto y capitalización anual?

C0 = 8,702.12 € Cn=C0*(1+i)^n
n= 6 años
Cn= 9,800.00 € 9800= 8702,12*(1+i)^6
i= ?
i= 2%
3. Efectuar la liquidación correspondiente al segundo trimestre de 2023 de una cuenta corriente cuyas operaciones y datos bá

CONCEPTO CAPITAL Vto.

Saldo anterior deudor 3000 1-Apr
Abonaré 5000 15-Apr
Recibo a su cargo 4700 18-Apr
Su orden de transferencia 2400 2-May
Cheque a compensar 7000 6-May
Compra de valores 4000 14-May
Su remesa de efectos 21000 16-Jun
Dividendo activo 150 22-Jun
Gastos de remesa 130 16-Jun
Efectos devueltos 7000 16-Jun

• Interés anual deudor: 5%

• Interés anual acreedor: 0.30%
• Retención IRPF (rendimientos del capital mobiliario)
• Comisión de mantenimiento: 6€
• Comisión de descubierto: 4 por mil sobre el mayor saldo deudor
• Comisión de administración: 0.1€ por apunte

Cuantías Saldo
Fecha Concepto Debe Haber Deudor Acreedor
Saldo anterior acreedor 3,000.00 € 3,000.00 €
Abonaré 5,000.00 € 8,000.00 €
Recibo a su cargo 4,700.00 € 3,300.00 €
Su orden de transferencia 2,400.00 € 900.00 €
Cheque a compensar 7,000.00 € 7,900.00 €
Compra de valores 4,000.00 € 3,900.00 €
Su remesa de efectos 21,000.00 € 24,900.00 €
Gastos de remesa 130.00 € 24,620.00 €
Efectos devueltos 7,000.00 € 17,620.00 €
Dividendo activo 150.00 € 24,750.00 €

Intereses a n/f (intereses a deudores) - € 24,750.00 €

Intereses a s/f (intereses a acreedores) 5.23 € 24,755.23 €
Retención (21%) 1.10 € 24,754.13 €
Comisión de mantenimiento 6.00 € 24,748.13 €
Comisión de descubierto - € 24,748.13 €
Comisión de administración 1.00 € 24,747.13 €
Saldo a cuenta nueva a s/f 24,747.13 €
InterésSuma números acreedores/Divisor fijo acree 636,170.00 € 121666.67 5.23 €
Divisor365 o 360/Interés anual acreedor 121666.67

InterésSuma números deudores/Divisor fijo deudor - € 7300 - €

Divisor365 o 360/Interés anual deudor 7300

Saldo mSuma números comerciales deudores/número días período

Saldo mLímite-Saldo medio dispuesto
as operaciones y datos básicos son los siguientes

Números Comerciales
Vencimiento Días Deudores Deudores excedidos Acreedores
1-Apr 14 42,000.00 €
15-Apr 3 24,000.00 €
18-Apr 14 46,200.00 €
2-May 4 - € 3,600.00 €
6-May 8 63,200.00 €
14-May 33 128,700.00 €
16-Jun 0 - €
16-Jun 0 - €
16-Jun 6 105,720.00 €
22-Jun 9 - € 222,750.00 €
636,170.00 €
22-Jun
22-Jun
22-Jun
22-Jun
22-Jun
22-Jun
divisor fijo acreedor= 365
interés anual acreedor

• Interés anual deudor: 5%

• Interés anual acreedor: 0.30%
• Retención IRPF (rendimientos del capital mobiliario)
• Comisión de mantenimiento: 6€
• Comisión de descubierto: 4 por mil sobre el mayor saldo deudor
• Comisión de administración: 0.1€ por apunte
4.-La empresa El Jardín, solicita a su entidad financiera un préstamo con el fin de comprar un vehículo comercial por valor de 4
condiciones son las siguientes:
•Plazo del préstamo: 3 años.
•Tasa de interés efectivo anual: 8 %.
Se pide:
a) Realizar el cuadro de amortización por el sistema francés y alemán

CAPITAL 40,000.00 €
TIPO DE INTERES 8%
ANUALIDAD en años 3

METODO FRANCÉS
a Ii
AÑOS TERMINO AMORTIZATIVO INTERES
0
1 15,521.34 € 3,200.00 €
2 15,521.34 € 2,214.29 €
3 15,521.34 € 1,149.73 €

CAPITAL 40,000.00 €
TIPO DE INTERES 8%
ANUALIDAD en años 3

METODO ALEMÁN
a Ii
AÑOS TERMINO AMORTIZATIVO INTERES
0
1 16,533.33 € 3,200.00 €
2 15,466.67 € 2,133.33 €
3 14,400.00 € 1,066.67 €

Si valoras la estabilidad y la previsibilidad en tus pagos mensuales, el método francés puede ser una buena opción para ti. Si d
intereses a lo largo del plazo y reducir el capital que adeudas más rápidamente, el método alemán puede ser más adecuado p
considero más rentable el Método Alemán, pagando menos intereses y reduciendo el capital antes
n de comprar un vehículo comercial por valor de 40.000 €. Las

ETODO FRANCÉS
Ai Ci
CUOTA AMORTIZACION CAPITAL PENDIENTE
40,000.00 €
12,321.34 € 27,678.66 €
13,307.05 € 14,371.61 €
14,371.61 € - €

ETODO ALEMÁN
Ai Ci
CUOTA AMORTIZACION CAPITAL PENDIENTE
40,000.00 €
13,333.33 € 26,666.67 €
13,333.33 € 13,333.33 €
13,333.33 € - €

francés puede ser una buena opción para ti. Si deseas pagar menos
te, el método alemán puede ser más adecuado para ti. Por mi parte
ciendo el capital antes