COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN, Directora de Auditoría Interna, Dra.

Mónica Jaramillo
Auditor Jefe de Equipo, Luis Ávalos
Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación

MATRIZ DE SEGUMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE RECOMENDACIONES

(Exámenes Especiales y Auditorías practicadas al MINFIN)
Examen Especial EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADO CON LA NORMA 200 - AMBIENTE DE CONTROL Y DEMÁS NORMAS Y DISPOSICIONES LEGALES
RELACIONADAS, EN LAS SUBSECRETARÍAS DE CRÉDITO PÚBLICO, CONTABILIDAD GUBERNANMENTAL, INNOVACIÓN Y DESARROLLO DE LAS FINANZAS PÚBLICAS, PRESUPUESTOS Y
COORDINACIÓN GENERAL JURÍDICA", (SUBSECRETARÍA DE PRESUPUESTOS), período comprendido entre 1 de enero y 30 de septiembre de 2011.

Informe aprobado No . AI-0011-2011 aprobado el 26 de junio de 2012 (Oficio No. AIMF-2012-119 de 10 de julio de 2012). Recibido en la CGP el 10 de julio de 2012

ACCIONES DE LA CGP ACCIONES

(Direrccionamiento)
DE AVANCE NORMATIVA APLICADA AL
RECOMENDACIONES
(Respuestas EXAMEN ESPECIAL
MEMORANDO No. RESPONSABLES DEL
MINFIN-/FECHA CUMPLIMIENTO obtenidas)

Al Subsecretario de Presupuestos:
SP-2012-0362
(julio 18,2012)
1. Continuará emitiendo por escrito líneas de conducta enmarcadas dentro de las normas de
control interno, a base de las cuales debe actuar el personal en el desarrollo de sus funciones.
SP-2012-0381
(ago. 2,2012)
NCI 200 Ambiente de Control
SP-2012-0362
2. Dispondrá a los servidores, que las opiniones vertidas, tendientes a mejorar el ambiente de (julio 18,2012)
control interno las realicen por escrito, con la finalidad de facilitar su aplicación y seguimiento. SP-2012-0381
(ago. 2,2012)
SP-2012-0362
(julio 18,2012)
3. En coordinación con los Directores que conforman la Subsecretaría a su cargo, prepararán un SP-2012-0381
Plan Anual de Capacitación, el que contendrá temas específicos de sus áreas que cubran las (ago. 2,2012)
necesidades del personal. CGAF-2012-0607
(septiembre 14,
2012)
SP-2012-0362
(julio 18,2012) NCI 200-03 Políticas y Prácticas de
4. El Plan Anual de Capacitación elaborado y aprobado en la Subsecretaría a su cargo, remitirá SP-2012-0381 talento humano
oportunamente a la Dirección de Administración de Recursos Humanos, para que sea Lic. Fernando Soria (ago. 2,2012)
considerado en el Plan de Capacitación Institucional. CGP-2012-0192 (Lic. Martha Varela / Ing. Rubén CGAF-2012-0607
(julio 20,2012) Tobar / Oscar Fernando García (septiembre 14,
Ríos / Eco. Mónica Herrera) 2012)

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 talento humano
Lic. Fernando Soria
CGP-2012-0192 (Lic. Martha Varela / Ing. Rubén Directora de Auditoría Interna, Dra. Mónica Jaramillo
COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN,
(julio 20,2012) Tobar / Oscar Fernando García Auditor Jefe de Equipo, Luis Ávalos
Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación Ríos / Eco. Mónica Herrera)
5. Solicitará a la Coordinación General Administrativa Financiera, que en el proceso de
reestructura que se efectúa, se analicen las funciones y actividades que desarrollan las
diferentes unidades administrativas de esta Subsecretaría y se asigne el personal que garantice
la atención profesional eficiente.

CGAF-2012-0607
(septiembre 14,
2012)
7. En el Plan Anual de Capacitación señalado en la recomendación 3 de este informe, incluirá la
NCI 200-06 Competencia profesional
capacitación relacionada con esta materia.

8. En forma conjunta con los Directores, establecerán por escrito medidas para coordinar NCI 200-07 Coordinación de acciones
acciones que permitan ejecutar sus actividades bajo un ambiente adecuado de Control Interno. organizacionales

9. En forma conjunta con los Directores, emitirán por escrito políticas específicas que motiven, NCI 200-08 Adhesión a las políticas
guíen y normen las operaciones y actividades de los servidores en sus áreas de trabajo. institucionales

Al Ministro de Finanzas:
CGP-2012-0185
(julio 20,2012)

CGAF-2012-0607
6. Establecerá como política institucional, la capacitación del personal en materia de Control (sep. 14,2012)
Dra. Ana Gabriela Andrade NCI 200-06 Competencia profesional
Interno. CGAF-2014-0326-
M (29-abr-2014)

* NOTA: La atribución para determinar el cumplimiento de las recomendaciones corresponde exclusivamente a la Contraloría General del Estado, mismo que se
evideciará en un siguiente examen de las mismas, que realice dicho Órgano de Control.

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