Industrializadora DIMALOHE S.A de C.V.

Periodo contable 01 de agosto 2023

Folio Concepto 1 2
5100 Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Costo de producción
Gasto de venta $ 3,486.41
Gasto de administración $ 1,622.32
Utilidad operativa
PTU
Utilidad antes del impuesto
Impuesto del ISR 30%
Utilidad del ejercicio
Autorizó
Victoria Ramírez Dguez
HE S.A de C.V.
agosto 2023
3 4
$ 1,857,870.00
$ 933,660.82
$ 924,209.18
$ 5,108.74

$ 919,100.44
$ 91,910.04
$ 827,190.40
$ 248,157.12
$ 579,033.28
Elaboró
C.P Maria Paula Sanchez Alejandro
 Industrializadora DIMALOHE S.A de C.V.
Balance general del 01 de agosto 2023
Concepto 1
Activo
Circulante
1101 Caja chica
1102 Banco
Almacen de producto terminado
Almacen de materia prima directa
(Chile) $ 12,480.00
(piña) $ 6,120.00
(agua) $ 408.00
(miel) $ 13,500.00
Almacen de materia prima indirecta
Activo fijo
Propiendad planta y equipo
1210.3 Mobiliario y equipo de oficina $ 11,122.60
Depreciacion acomulada mob y equipo $ 92.69
Equipo de computo $ 11,185.39
Depreciacion acomulada de equipo de comptu $ 279.63
Equipo de entrega y reparto $ 13,090.63
Depreciacion acomulada de entrega y reparto $ 218.18
Maquinaria $ 34,417.43
Depreciacion acomulada de maquinaria $ 143.41
Intangibles
1220.6 Gastos de constitucion
1220.8 Gasto de instalación
Total activo
Pasivo
Corto plazo
2108 ISR por pagar
2109 PTU por pagar
Rentas cobrIVA por pagar
Total pasivo
Capital
Contribuido
3101 Capital social
Reserva legUtilidad neta del ejercicio
Reserva conReserva legal
Utilidad neta del ejercicio anterior
Total capital
 Autorizó
Victoria Ramírez Dguez
ALOHE S.A de C.V.
01 de agosto 2023
2 3 4

$ 6,000.00
$ 4,195,190.15
$ 16,402.07
$ 20,548.00

$ 1,495.00
$ 4,239,635.22

$ 11,029.91

$ 10,905.75

$ 12,872.46

$ 34,274.03

$ 2,400.00
$ 6,800.00 $ 78,282.15
$ 4,317,917.37

$ 1,061,006.15
$ 156,508.95
$ 174,721.54
$ 1,392,236.63

$ 450,000.00
$ 2,400,090.16
$ 7,559.09
$ 68,031.77
$ 2,925,681.01
 Autorizó Elaboró
Victoria Ramírez Dguez C.P Maria Paula Sanchez Alejandro
 ACTIVOS
Circulante
Efectivo y equivalente
1101 Caja chica
1102 Banco
Almacen de producto terminado
1110 Almacen de materia prima directa
Almacen de materia prima indirecta
Activo fijo
Propiendad planta y equipo
Mobiliario y equipo de oficina
Depreciacion acomulada mob y equipo
1210. 03 Equipo de computo
Depreciacion acomulada de equipo de comptu
1215 Equipo de entrega y reparto
Depreciacion acomulada de entrega y reparto
1210.05 Maquinaria
Depreciacion acomulada de maquinaria
Intangibles
1220. 06 Gastos de constitución
1220. 08 Gastos de instalación
TOTAL ACTIVO

CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO NETO

 PASIVO
Corto plazo
2108 ISR por pagar $ 1,061,006.15
$ 6,000.00 2109 PTU por pagar $ 156,508.95
$ 4,195,190.15 2112 IVA por pagar $ 174,721.54
$ 16,402.07 TOTAL PASIVO $ 1,392,236.63
$ 20,548.00
$ 1,495.00 $ 4,239,635.22

$ 11,122.60
$ 92.69
$ 11,185.39
$ 279.63
$ 13,090.63
$ 218.18
$ 34,417.43
$ 143.41

$ 2,400.00
$ 6,800.00
$ 4,319,385.18

$ 4,239,635.22 - $ 1,392,236.63

$ 4,239,635.22 Formula= Total de activos - activos no corrientes

$ 2,847,398.59 Formula= Activos corrientes - pasivos corrientes

 FORMULA
TOTAL DE ACTIVOS - TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES
$4,239,635.22 - 0

FORMULA
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES - TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
$4,239,635.22 - $ 1,392, 236. 63
EPI RI Costo de bienes de ventas $ 933,660.82 56.92
Inventarios $ 16,402.07

EPI Dias de operación 30 0.53

Ri 56.92

PPC Rotación de CC Ingreso de ventas $ 1,857,870.00

Cuentas por cobrar $ -

PPC Dias de operación 30

RCC 0.00

PPP Compras $653,562.58

Cuentas por pagar $0.00

PPP Días de operación 30

RPP 0.0
 Ordenes de produccion Uso diario de productos de UDS $15,546/30=
UDS Costo de mantenimiento por mes = $1,900.00/30= $63.00
Mayo 9,593
Junio 13,316
Julio 17,326
Agosto 15,546
 518 UDS
0/30= $63.00
 Punto de pedido

Uso diario de productos en unidades = 518 UDS

Dias de tiempo para solicitar y recibir pedidos= 8 dias
Punto de pedido: (Dias de tiempo de entrega)(Uso diario)
PP= 8* 518= 4,144 uds

Al optener el punto de pedido podemos observar que la empresa DIMALOHE

S.A. de C.V., solicitara su pedido cuando su inventario caiga en 4,144 uds.

Saldos optimos de la empresa de DIMALOHE S.A. de C.V.,

La empresa DIMALOHE S.A. de C.V., posee un artículo del grupo A (Chile

habanero) en el inventario que es vital para la producción en proceso. Este
artículo cuesta $27.00 el kg, y la entidad utiliza 493 kg mensuales.

Costo de pedido por pedido = $300.00

Costo de mantenimiento por mes = $1,900.00

CEP= √2∗𝑛∗𝑡
m

CEP= √2∗493∗300
125 uds
$1,900.00

Punto minimo de inventario = Num de unidades/dias que tarda en llegar

Punto minimo de inventario = 125 uds/2 días= 62.5 kg

La empresa DIMALOHE S.A. de C.V., posee un artículo del grupo A (Piña) en el

inventario que es vital para la producción en proceso. Este artículo cuesta
$16.00 el kg, y la entidad utiliza 6,283 kg mensuales.

Costo de pedido por pedido = $450.00

Costo de mantenimiento por mes = $1,900.00

CEP= √2∗𝑛∗𝑡
m

CEP= √2∗6283∗450
307 uds
$1,900.00
Punto minimo de inventario = Num de unidades/dias que tarda en llegar
Punto minimo de inventario = 307 uds/2 días= 153.5 kg
El pedido de la empresa depende del numero de dias que opere
en el mes, asi asumimos que la empresa DIMALOHE S.A. de C.V.,
opera 30 dias al mes y usa 493 kg de este articulo (Chile
habanero), su uso diario es de 16 kg

Su tiempo de entrega de este articulo en especifico

es de 2 dias, cual es el punto de pedido del articulo
de 32 kg

Una véz obtenido los resultados podemos darnos cuenta que el

artículo del grupo A (Chile habanero) el punto maximo de
inventario es de 493 kg y el minimo es de 62.5 kg. El proposito
del inventario de la empresa es rotarlo tan rápido como sea
posible sin que se produzcan desabastos.

El pedido de la empresa depende del numero de dias que opere

en el mes, asi asumimos que la empresa DIMALOHE S.A. de C.V.,
opera 30 dias al mes y usa 6,283 kg de este articulo (Piña), su uso
diario es de 209 kg

Su tiempo de entrega de este articulo en especifico

es de 2 dias, cual es el punto de pedido del articulo
de 418 kg

Una véz obtenido los resultados podemos darnos que el artículo

del grupo A (Piña) cuenta que el punto maximo de inventario es
de 6,283 kg y el minimo es de 153.5 kg. El proposito del
inventario de la empresa es rotarlo tan rápido como sea posible
sin que se produzcan desabastos.