El Negocio, SA de CV

Estado de Resultados del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020

Ingresos
Ventas $ 5,542,241.00
Creditos $ 2,111,121.00
Contado $ 3,431,120.00
Servicios $ 2,984,892.00
Creditos $ 1,200,202.00
Contado $ 1,784,690.00
Costos
De ventas $ 2,555,891.00
Creditos $ 822,295.00
Contadó $ 1,733,596.00
De servicios $ 1,362,029.00
Creditos $ 519,002.00
Contado $ 843,027.00
Utilidad bruta

Gastos de Operación
Administración $ 1,050,318.00
Sueldos $ 966,855.00
Varios $ 83,463.00
Vetnas $ 1,092,360.00
Sueldos $ 1,009,180.00
comisiones $ 42,111.00
Varios $ 41,069.00
Utilidad antes de impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

Elaboró Autorizó
C.P Alvin Cabrera Estrada Noe Rodriguez

Estado de Resultados del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020

Ingresos
1.382105 Ventas $ 7,659,959.00
Creditos $ 2,917,790.89
Contado $ 4,742,168.11
Servicios $ 4,125,434.16
Creditos $ 1,658,805.19
Contado $ 2,466,628.97
Costos
De ventas $ 3,532,509.73
Creditos $ 1,136,498.03
Contadó $ 2,396,011.70
 De servicios $ 1,882,467.09
Creditos $ 717,315.26
Contado $ 1,165,151.83
Utilidad bruta

Gastos de Operación
Administración $ 1,451,649.76
Sueldos $ 1,336,295.13
Varios $ 115,354.63
Vetnas $ 1,509,756.22
Sueldos $ 1,394,792.72
comisiones $ 58,201.82
Varios $ 56,761.67
Utilidad antes de impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

Elaboró Autorizó
C.P Alvin Cabrera Estrada Noe Rodriguez

1. Razón Capital de Trabajo

Activo Circulante (-) Pasivo a corto plazo
$ 12,778,177.14
2. Razón Circulante
Activo Circulate/Pasivo a Corto Plazo
4.7046199932443
3. Razón Liquidez
Activo Líquido/Pasivo a Corto Plazo
Activo Líquido = Activo Circulante - Inventaros
$ 11,842,814.09
3.433441668373
4. Razón Pago Inmediato
Activo Disponible/Pasivo a Corto Plazo
Activo Disponible = Activo Circulante - Inventarios-Cuentas por cobrar
$ 11,046,153.56
3.2024756646858
5. Rotación de Cartera
Ventas Netas a Crédito/Cuentas por Cobrar a Clientes
$ 3.66
6. Rotación de Cuentas por Pagar
Compras Netas a Crédito/Cuentas por Pagar a Proveedores
 $ 0.25
7. Rotación de Inventarios
Costo de lo Vendido/Inventario Promedio
Inventario Promedio = (Inv Inic + Inv Fin) / 2
$ 2,544,848.51
$ 2.13
8. Rentabilidad
Utilidad Neta / Ventas Totales
$ 0.31
9. Rendimiento sobre Capital
Utilidad Neta/Capital Social
$ 0.17
10. Rendimiento sobre Patrimonio
Utilidad Neta / Capital Contable
$ 0.14
 El Negocio, SA de CV
Balance General al 31 de diciembre de 2020
$ 8,527,133.00 ACTIVO
Circulante $ 11,741,099.00
Caja $ 367,669.00
Bancos $ 3,453,335.00
Clientes $ 3,311,323.00
Deudores $ 158,891.00
Cuentas por cobrar $ 576,411.00
$ 3,917,920.00 Materia Prima $ 510,149.00
Producción en procesos $ 75,832.00
Artículos terminados $ 3,172,420.00
IVA a favor $ 32,803.00
ISR a favor $ 76,158.00
IETU a favor $ 3,048.00
IEPS a favor $ 3,060.00
$ 4,609,213.00 Fijo $ 13,346,608.00
Terrenos $ 1,561,208.00
$ 2,142,678.00 Edificios $ 4,529,974.00
Vehículos de reparto $ 1,667,373.00
Vehículos ejecutivos $ 1,075,480.00
Vehículos de servicio general $ 353,980.00
Maquinaria Industrial $ 3,833,949.00
Equipo de cómputo $ 113,611.00
Mobiliario $ 162,421.00
Equipo de comunicación $ 48,612.00
$ 2,466,535.00 Depreciación contable $ 6,680,030.00
$ 739,960.00
$ 1,726,575.00 TOTAL ACTIVO $ 18,407,677.00

Elaboró
C.P Alvin Cabrera Estrada

$ 11,785,393.15 El Negocio, SA de CV
Balance General al 31 de diciembre de 2020
ACTIVO
Circulante $ 16,227,431.63
Caja $ 508,157.16
Bancos $ 4,772,871.57
Clientes $ 4,576,596.07
$ 5,414,976.82 Deudores $ 219,604.05
Cuentas por cobrar $ 796,660.53
Materia Prima $ 705,079.48
Producción en procesos $ 104,807.79
 Artículos terminados $ 4,384,617.54
IVA a favor $ 45,337.19
ISR a favor $ 105,258.35
$ 6,370,416.33 IETU a favor $ 4,212.66
IEPS a favor $ 4,229.24
$ 2,961,405.98 Fijo $ 18,446,413.65
Terrenos $ 2,157,753.38
Edificios $ 6,260,899.72
Vehículos de reparto $ 2,304,484.56
Vehículos ejecutivos $ 1,486,426.29
Vehículos de servicio general $ 489,237.53
Maquinaria Industrial $ 5,298,920.08
Equipo de cómputo $ 157,022.33
$ 3,409,010.36 Mobiliario $ 224,482.88
$ 1,022,702.42 Equipo de comunicación $ 67,186.89
$ 2,386,307.94 Depreciación contable $ 9,232,502.86

TOTAL ACTIVO $ 25,441,342.42

Elaboró
C.P Alvin Cabrera Estrada

11. Rendimiento sobre Inversión

Utilidad Neta / Activo Neto Total
$ 0.09
12. Endeudamiento
Pasivo Total / Activo Total
$ 0.35
13. Apalancamiento
Pasivo Total / Capital Contable
$ 0.53
14. Deuda a Largo Plazo
Pasivo a Largo Plazo / Pasivo Total
$ 0.61
15. Rotación de Activos Fijos
Ventas Netas/Activo Fijo Neto
$ 0.42
16. Rotación de Activos Totales
Ventas Netas/Activos Totales
$ 0.30
17. Rotación del Capital Contable
Ventas Netas/Capital Contable
$ 0.46
18. Rotación del Capital de Trabajo
Ventas Netas/Capital de Trabajo
$ 0.65
19. Índice de Inversión
Inmuebles, Planta y Equipo Neto/Activos Totales
$ 9,213,910.79
$ 0.36
PASIVO $ 6,406,458.00
Circulante $ 2,495,653.00
Proveedores $ 2,001,798.00
Acreedores $ 367,539.00
Contribuciones $ 45,153.00
Otras cuentas por pagar $ 81,163.00

Largo plazo
Créditos Bancarios $ 3,910,805.00
Nacionales $ 1,875,857.00
Extranjeros $ 2,034,948.00

CAPITAL CONTABLE $ 12,001,219.00

Capital Social $ 10,400,000.00

Resultado del ejercicio $ 1,726,575.00
Pérdidas acumuladas -$ 125,356.00

TOTAL PASIVO MÁS CAPITAL $ 18,407,677.00

Autorizó
Noe Rodriguez

PASIVO $ 8,854,397.63
Circulante $ 3,449,254.49
Proveedores $ 2,766,695.02
Acreedores $ 507,977.49
Contribuciones $ 62,406.19
Otras cuentas por pagar $ 112,175.79

Largo plazo
Créditos Bancarios $ 5,405,143.14
 Nacionales $ 2,592,631.34
Extranjeros $ 2,812,511.81

CAPITAL CONTABLE $ 16,586,944.79

Capital Social $ 14,373,892.00

Resultado del ejercicio $ 2,386,307.94
Pérdidas acumuladas -$ 173,255.15

TOTAL PASIVO MÁS CAPITAL $ 25,441,342.42

Autorizó
Noe Rodriguez