NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O
FECHA DE LA
DESCRIPCION DE LA
  OPERACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE H
OPERACIÓN

01 1/01/2023 Por la apertura 1041 Cuentas corrientes operativas 30,000.00  

      1212 Emitidas en cartera 100,000.00  
      3311 Terrenos 15,000.00  
      3321 Edificaciones 600,000.00  
      3331 Maquinaria y equipo de explotación 100,000.00  
      335 Muebles y enseres 25,000.00  
      39521 Edificaciones   150
      39524 Maquinarias y equipos de explotación   2
      39536 Muebles y enseres   3
      4011 Impuesto general a las ventas  
      40171 Renta de tercera categoría   8
      4031 ESSALUD   2
      417 Administradoras de fondos de pensiones   2
Beneficios sociales de los trabajadores por
415
      pagar   1
      501 Capital social   650
      5222 Reservas   3
      5911 Utilidades acumuladas  
por el registro del
6211
03 1/01/2023 sueldo hotelero Sueldos y salarios 2,900.00  
      6215 Vacaciones 4,693.91  
      6221 Asignacion familiar 102.50  
      6222 Horas extras 1,691.41  
      6271 Régimen de prestaciones de salud 844.90  
      4031 ESSALUD  
      417 Administradoras de fondos de pensiones   1
      40173 Renta de quinta categoría  
      4111 Sueldos y salarios por pagar   7
    Por el destino del sueldo 912 Area de alojamiento 10,232.72  
Cargas imputables a cuentas de costos y
791
      gastos   1
por el regristro del
6211
4 1/01/2023 sueldo restaurante Sueldos y salarios 3,000.00  
      6215 Vacaciones 4,850.24  
      6221 Asignacion familiar 102.50  
      6222 Horas extras 1,747.74  
      6271 Régimen de prestaciones de salud 873.04  
      4031 ESSALUD  
      417 Administradoras de fondos de pensiones   1
      40173 Renta de quinta categoría  
      4111 Sueldos y salarios por pagar   8
    Por el destino del sueldo 911 Area de restaurante 10,573.52  
Cargas imputables a cuentas de costos y
791
      gastos   1
Por el regristro del
6211
5 1/01/2023 sueldo de restaurante Sueldos y salarios 3,800.00  
      6221 Asignacion familiar 102.50  
      6222 Horas extras 2,198.41  
      6271 Régimen de prestaciones de salud 1,098.16  
      4031 ESSALUD   1
      4032 ONP  
      40173 Renta de quinta categoría  
      4111 Sueldos y salarios por pagar   4
      94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,199.07  
Cargas imputables a cuentas de costos y
791
      gastos   7
6 1/01/2023 Por el consumo de luz 6361 Energía eléctrica 3,500.00  

      4011 Impuesto general a las ventas 630  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 3,500.00  
    gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
7 1/01/2023 Por el consumo de luz 6361 Energía eléctrica 800  

      4011 Impuesto general a las ventas 144  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
94 800  
    gastos GASTOS ADMINISTRATIVOS
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
8 1/01/2023 Por el consumo de agua 6363 Agua 3,000.00  

      4011 Impuesto general a las ventas 540  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
911 1,500.00  
    gastos Area de restaurante
      912 Area de alojamiento 750  

      94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 750  

Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
Por el consumo de
6364 500  
9 1/01/2023 telefono Teléfono
      4011 Impuesto general a las ventas 90  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 500  
    gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
10 1/01/2023 Por el consumo de cable 6367 Cable 1,000.00  

      4011 Impuesto general a las ventas 180  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 1,000.00  
    gastos Area de alojamiento
      791 Cargas imputables a cuentas de costos y  
 gastos
11 1/01/2023 Por el gasto de internet 6365 Internet 700  

      4011 Impuesto general a las ventas 126  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 700  
    gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
Por la compra de
3351 20,000.00  
12 1/01/2023 colchones Muebles
      4011 Impuesto general a las ventas 3,600.00  

      4212 Emitidas  

13 1/01/2023 Por la compra de mesa 3351 Muebles 700  

      4011 Impuesto general a las ventas 126  

      4212 Emitidas  

16 1/01/2023 Por la compra de toallas 6032 Suministros 300  

      4011 Impuesto general a las ventas 54  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 300  
17 1/01/2023 gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
Por la compra de
6032 5,000.00  
18 1/01/2023 sabanas Suministros
      4011 Impuesto general a las ventas 900  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 5,000.00  
    gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
Por la compra de
6032 6,000.00  
19 1/01/2023 cortinas Suministros
      4011 Impuesto general a las ventas 1,080.00  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
912 6,000.00  
    gastos Area de alojamiento
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
20 1/01/2023 Por la compra de pollo 6032 Suministros 2,000.00  

      4011 Impuesto general a las ventas 360  

      4212 Emitidas -

    Por el destino del gasto 911 Area de restaurante 2,000.00  

Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
Por la compra de
6032 1,000.00  
21 1/01/2023 verduras Suministros
      4011 Impuesto general a las ventas 180  

      4212 Emitidas  

    Por el destino del gasto 911 Area de restaurante 1,000.00  

Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
22 1/01/2023 Por la compra de arroz 6032 Suministros 240  
      4011 Impuesto general a las ventas 43.2  

      4212 Emitidas  
Por el destino de los
911 240  
    gastos Area de restaurante
Cargas imputables a cuentas de costos y
791  
      gastos
23 1/01/2023 Por el pago de facturas 4212 Emitidas 52,793.20  

      1041 Cuentas corrientes operativas  

24 1/02/2023 Por el pago del IGV 4011 Impuesto general a las ventas 500,000.00  
      1041 Cuentas corrientes operativas   500
Por el pago del
25 1/02/2023 impuesto a la renta 40171 Renta de tercera categoría 15,000.00  
      1041 Cuentas corrientes operativas   1