FLUJO DE CAJA LIBRE 2019

(expresado en miles de pesos)

VENTAS $ 25,500.00
COSTOS DE VENTAS $ 8,200.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 5,800.00
DESPRECIACIONES Y/O AMORTIZACIONES $ 1,000.00
OTROS GASTOS $ 500.00
GASTOS FINANCIEROS $ 160.00
IMPUESTOS 34%

STOCK DE EXISTENCIAS (INVENTARIOS) $ 2,500.00

(+)CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ 1,500.00
(-) CUENTAS POR PAGAR Y/O A PROVEEDORE$ 2,000.00
INVERSION EN ACTIVOS
 2020 2021

$ 32,000.00 $ 45,000.00
$ 11,500.00 $ 20,550.00
$ 7,250.00 $ 9,535.00
$ 1,300.00 $ 1,500.00
$ 550.00 $ 638.00
$ 185.00 $ 212.00

$ 3,860.00 $ 5,500.00
$ 1,354.00 $ 265.00
$ 1,950.00 $ 1,300.00
$ 5,000.00 $ 6,000.00
FLUJO DE CAJA LIBRE

VENTAS
COSTOS DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
DEPRECIACIONES Y/O AMORTIZACIONES
OTROS GASTOS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO DE RENTA (%)
UTILIDAD NETA

STOCK DE EXISTENCIAS (INVENTARIOS)

(+)CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
(-) CUENTAS POR PAGAR Y/O A PROVEEDORES
NECESIDADES OPERATIVAS DE FONDOS (NOF)
INVERSION EN NOF

UTILIDAD NETA
AMORTIZACIONES Y/O DEPRECIACIONES
INVERSION EN ACTIVOS
INVERSION EN NOF
FLUJO DE CAJA LIRBE
 2019 2020 2021

$ 25,500.00 $ 32,000.00 $ 45,000.00

$ 8,200.00 $ 11,500.00 $ 20,550.00
$ 17,300.00 $ 20,500.00 $ 24,450.00
$ 5,800.00 $ 7,250.00 $ 9,535.00
$ 1,000.00 $ 1,300.00 $ 1,500.00
$ 500.00 $ 550.00 $ 638.00
$ 10,000.00 $ 11,400.00 $ 12,777.00
$ 160.00 $ 185.00 $ 212.00
$ 9,840.00 $ 11,215.00 $ 12,565.00
$ 3,345.60 $ 3,813.10 $ 4,272.10
$ 6,494.40 $ 7,401.90 $ 8,292.90

$ 2,500.00 $ 3,860.00 $ 5,500.00

$ 1,500.00 $ 1,354.00 $ 265.00
$ 2,000.00 $ 1,950.00 $ 1,300.00
$ 2,000.00 $ 3,264.00 $ 4,465.00
$ 1,264.00 $ 1,201.00

$ 7,401.90 $ 8,292.90
$ 1,300.00 $ 1,500.00
$ 5,000.00 $ 6,000.00
$ 1,264.00 $ 1,201.00
$ 2,437.90 $ 2,591.90
VARIACIONES

41%
79%
19%
32%
15%
16%
12%
15%
12%
12%
12%

42%
-80%
-33%
37%
-5%