DISTMAFERQUI S.A.

C
BALANCE GENERAL 31/12/2003 Y 31/12/2004
“ANALISIS HORIZONTAL”

VARIACION
VARIACION
CUENTAS 2004 2003 RELATIVA
ABSOLUTA
%
ACTIVOS
CAJA Y BANCOS $ 194.196,00 $191.303,00 $ 2.893,00 1,51%
CUENTAS POR COBRAR $ 741.289,00 $ 509.514,00 $ 231.775,00 45,49%
INVENTARIOS $ 1.452.419,00 $ 1.327.423,00 $ 124.996,00 9,42%
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 22.684,00 $ 15.795,00 $ 6.889,00 43,62%
OTROS ACTIVOS CORRIENTES $ 38.473,00 $ 31.874,00 $ 6.599,00 20,70%
ACTIVOS CORRIENTES $ 2.449.061,00 $ 2.075.909,00 $ 373.152,00 17,98%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 1.745.231,00 $ 1.641.415,00 $ 103.816,00 6,32%
DEPRECIACION ACUMULADA $ (936.425,00) $ (864.705,00) $ (71.720,00) 8,29%
ACTIVOS FIJOS NETOS $ 808.805,00 $ 816.710,00 $ (7.905,00) -0,97%
INVERSION DE LARGO PLAZO $ 69.263,00 $ 678,00 $ 68.585,00 10115,78%
OTROS ACTIVOS $ 224.215,00 $ 224.726,00 $ (511,00) -0,23%
TOTAL DE ACTIVOS $ 4.360.150,00 $ 3.894.733,00 $ 465.417,00 11,95%
PASIVOS Y CAPITAL SOCIAL
PRESTAMOS BANCARIOS Y PAGARES $ 400.173,00 $ 351.173,30 $ 48.999,70 13,95%
CUENTAS POR PAGAR $ 164.215,00 $ 249.501,00 $ (85.286,00) -34,18%
IMPUESTOS ACUMULADOS $ 40.866,00 $ 189.990,20 $ (149.124,20) -78,49%
OTROS PASIVOS ACUMULADOS $ 865.038,00 $ 279.546,00 $ 585.492,00 209,44%
PASIVOS CORRIENTES $ 1.470.292,00 $ 1.070.210,50 $ 400.081,50 37,38%
DEUDAS DE LARGO PLAZO $ 409.370,00 $ 685.656,00 $ (276.286,00) -40,30%
TOTAL PASIVOS $ 1.879.662,00 $ 1.755.866,50 $ 123.795,50 7,05%
CAPITAL DE LOS ACCIONISTAS
ACCIONES COMUNES $ 300.413,00 $ 289.925,00 $ 10.488,00 3,62%
CAPITAL ADICIONAL PAGADO $ 514.771,00 $ 803.738,50 $ (288.967,50) -35,95%
UTILIDADES RETENIDAS $ 1.665.304,00 $ 1.045.203,00 $ 620.101,00 59,33%
TOTAL PATRIMONIO $ 2.480.488,00 $ 2.138.866,50 $ 341.621,50 15,97%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 4.360.150,00 $ 3.894.733,00 $ 465.417,00 11,95%
 DISTMAFERQUI S.A.C
BALANCE GENERAL 31/12/2003 Y 31/12/2004
“ANALISIS VERTICAL”

CUENTAS 2004 %TOTAL 2003 %TOTAL

ACTIVOS
CAJA Y BANCOS $ 194.196,00 4,45% $ 191.303,00 4,91%
CUENTAS POR COBRAR $ 741.289,00 17,00% $ 509.514,00 13,08%
INVENTARIOS $ 1.452.419,00 33,31% $ 1.327.423,00 34,08%
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 22.684,00 0,52% $ 15.795,00 0,41%
OTROS ACTIVOS CORRIENTES $ 38.473,00 0,88% $ 31.874,00 0,82%
ACTIVOS CORRIENTES $ 2.449.061,00 56,17% $ 2.075.909,00 53,30%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 1.745.231,00 40,03% $ 1.641.415,00 42,14%
DEPRECIACION ACUMULADA $ (936.425,00) -21,48% $ (864.705,00) -22,20%
ACTIVOS FIJOS NETOS $ 808.805,00 18,55% $ 816.710,00 20,97%
INVERSION DE LARGO PLAZO $ 69.263,00 1,59% $ 678,00 0,02%
OTROS ACTIVOS $ 224.215,00 5,14% $ 224.726,00 5,77%
TOTAL DE ACTIVOS $ 4.360.150,00 100,00% $ 3.894.733,00 100,00%
PASIVOS Y CAPITAL SOCIAL
PRESTAMOS BANCARIOS Y PAGARES $ 400.173,00 21,29% $ 351.173,30 20,00%
CUENTAS POR PAGAR $ 164.215,00 8,74% $ 249.501,00 14,21%
IMPUESTOS ACUMULADOS $ 40.866,00 2,17% $ 189.990,20 10,82%
OTROS PASIVOS ACUMULADOS $ 865.038,00 46,02% $ 279.546,00 15,92%
PASIVOS CORRIENTES $ 1.470.292,00 78,22% $ 1.070.210,50 60,95%
DEUDAS DE LARGO PLAZO $ 409.370,00 21,78% $ 685.656,00 39,05%
TOTAL PASIVOS $ 1.879.662,00 100,00% $ 1.755.866,50 100,00%
CAPITAL DE LOS ACCIONISTAS
ACCIONES COMUNES $ 300.413,00 6,89% $ 289.925,00 7,44%
CAPITAL ADICIONAL PAGADO $ 514.771,00 11,81% $ 803.738,50 20,64%
UTILIDADES RETENIDAS $ 1.665.304,00 38,19% $ 1.045.203,00 26,84%
TOTAL PATRIMONIO $ 2.480.488,00 56,89% $ 2.138.866,50 54,92%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 4.360.150,00 100,00% $ 3.894.733,00 100,00%
 DISTMAFERQUI S.A.C
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 31/12/2003 Y 31/12/2004
“ANALISIS HORIZONTAL”

VARIACION VARIACION
CUENTAS 2004 2003
ABSOLUTA RELATIVA %
VENTAS NETAS $ 4.363.670,00 $ 4.066.930,00 $ 296.740,00 7,30%
INVENTARIO INICIAL $ 1.752.682,00 $ 1.631.850,00 $ 120.832,00 7,40%
COMPRAS $ 2.629.024,00 $ 2.447.775,00 $ 181.249,00 7,40%
INVENTARIOFINAL $ 1.452.419,00 $ 1.347.423,00 $ 104.996,00 7,79%
COSTO DE VENTAS $ 2.929.287,00 $ 2.732.202,00 $ 197.085,00 7,21%
UTILIDAD BRUTA $ 1.434.383,00 $ 1.334.728,00 $ 99.655,00 7,47%
GASTOS DE VENTAS GENERALES Y
ADMINISTRATIVOS $ 875.842,00 $ 794.491,00 $ 81.351,00 10,24%
DEPRECIACION $ 121.868,00 $ 124.578,00 $ (2.710,00) -2,18%
UTILIDAD ANTES DEL INTERES $ 436.673,00 $ 415.659,00 $ 21.014,00 5,06%
INTERESES PAGADOS $ 93.196,00 $ 76.245,00 $ 16.951,00 22,23%
UTILIDAD DESPUES DEL INTERES $ 343.477,00 $ 339.414,00 $ 4.063,00 1,20%
IMPUESTO A LA RENTA $ 123.541,00 $ 122.793,00 $ 748,00 0,61%
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO $ 219.936,00 $ 216.621,00 $ 3.315,00 1,53%
DIVIDENDOS EN EFECTIVOS $ 156.249,00 $ 142.574,00 $ 13.675,00 9,59%
UTILIDAD NETA $ 63.687,00 $ 74.047,00 $ (10.360,00) -13,99%
 DISTMAFERQUI S.A.C
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 31/12/2003 Y 31/12/2004
“ANALISIS VERTICAL”

CUENTAS 2004 % TOTAL 2003 % TOTAL

VENTAS NETAS $ 4.363.670,00 100,00% $ 4.066.930,00 100,00%
INVENTARIO INICIAL $ 1.752.682,00 40,17% $ 1.631.850,00 40,12%
COMPRAS $ 2.629.024,00 60,25% $ 2.447.775,00 60,19%
INVENTARIOFINAL $ 1.452.419,00 33,28% $ 1.347.423,00 33,13%
COSTO DE VENTAS $ 2.929.287,00 67,13% $ 2.732.202,00 67,18%
UTILIDAD BRUTA $ 1.434.383,00 32,87% $ 1.334.728,00 32,82%
GASTOS DE VENTAS GENERALES Y
ADMINISTRATIVOS $ 875.842,00 20,07% $ 794.491,00 19,54%
DEPRECIACION $ 121.868,00 2,79% $ 124.578,00 3,06%
UTILIDAD ANTES DEL INTERES $ 436.673,00 10,01% $ 415.659,00 10,22%
INTERESES PAGADOS $ 93.196,00 2,14% $ 76.245,00 1,87%
UTILIDAD DESPUES DEL INTERES $ 343.477,00 7,87% $ 339.414,00 8,35%
IMPUESTO A LA RENTA $ 123.541,00 2,83% $ 122.793,00 3,02%
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO $ 219.936,00 5,04% $ 216.621,00 5,33%
DIVIDENDOS EN EFECTIVOS $ 156.249,00 3,58% $ 142.574,00 3,51%
UTILIDAD NETA $ 63.687,00 1,46% $ 74.047,00 1,82%
 EMPRESA INDUSTRIAL “EL DIAMANTE”
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE JUNIO DEL 2019

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