La empresa se dedica a la comercializacion de articulos de fer

Ferreteria La Candelosa Ltda.

Estado de resultados integral
En pesos

Concepto
Ingresos x actividad ordinaria
Devolucion de ventas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos administracion
Beneficios a empleados
Honorarios
Impuestos
Servicios
Legales
Depreciacion
Diversos
Gastos de ventas
Beneficios a empleados
Impuestos
Servicios
Depreciacion
Diversos
Utilidad de la actividad ordinaria
Ingresos Financieros
Ingresos diversos x otras actividades
Gastos financieros
Utilidad antes de impuesto
Impuesto de renta
Utilidad neta

DATOS ADICIONALES
Los ingresos por actividades ordinarias corresponden a la

Las compras de mercancias por el año fue de $768.555.000 d

de iva, el 6% a una
Mensualme

El 65% de los pagos x honorarios se le hacen a personas n

Los gastos por servicios corresponden a 65% son servicios pu

El 67% de los gastos legales son con notarias responsables d

Los gastos diversos correponden a Papeleria con un 46%

elementos de aseo con

iva 19%
ventas
exportaciones
ventas gravadas
iva 19%

devolucion en ventas
iva 19%

compras de mercancias
compras a no responsables de iva
comras gravadas
iva 19%

honorarios
honorarios grabados
iva 19%

servicios de administracion
servicios de ventas
total servicios
servicios publicos
telefonia
iva

aseo vigilancia
aiu
iva 19%
gastos legales
legales gravados
iva 19%

diversos administracion
diversos por ventas
total diversos
papeleria
papeleria gravada
iva 19%

elementos de aseo
iva 19%

parqueadero
iva 19%
DATOS ADICIONALES

El 15% de los ingresos ordinarios fueron por fuera de bucaram

Los ingresos diversos por otras actividades corresponden a la

ACUERDO 040 /2022

cion de articulos de ferreteria, es responsable de iva, es agente retenedor de renta,

Año 2020 Año 2021

$1,210,907,000.00 $1,237,317,000.00
$35,250,000.00 $19,472,000.00
$692,874,200.00 $717,564,100.00
$518,032,800.00 $519,752,900.00
$202,921,000.00 $230,595,000.00
$83,706,000.00 $92,653,000.00
$16,403,000.00 $19,453,000.00
$46,897,000.00 $55,012,000.00
$27,752,000.00 $31,360,000.00
$1,056,000.00 $2,997,000.00
$3,506,000.00 $3,506,000.00
$23,601,000.00 $25,614,000.00
$154,649,000.00 $164,595,000.00
$111,821,000.00 $125,784,000.00
$19,458,000.00 $13,065,000.00
$11,568,000.00 $12,874,000.00
$1,324,000.00 $1,324,000.00
$10,478,000.00 $11,548,000.00
$160,462,800.00 $124,562,900.00
$36,421,000.00 $40,006,000.00
$22,456,000.00 $18,745,000.00
 $47,235,000.00 $53,265,000.00
$172,104,800.00 $130,048,900.00
$55,073,536.00 $41,615,648.00
$117,031,264.00 $88,433,252.00

arias corresponden a las ventas de las cuales el 12% a grandes contribuyentes: el 62%
exportan.

Las devoluciones de ventas corresponden a Responsables de

fue de $768.555.000 de las cuales el 15% fueron hechas a autoretenedores, el 9% a

de iva, el 6% a una Cooperativa y el 11% a personas naturales no rresponsables
Mensualmente se le reteiene al gerente $775.000 por salarios y $902.100

e le hacen a personas naturales no responsables de iva, declarantes, el 22% a persona

personas juridicas responsables de iva
a 65% son servicios publicos de los cuales el 43% es por telefonia (movil el 35% y lo
y el 10% por fletes a una Coperativa

notarias responsables de iva, el 25% con camara de comercio y lo restante con revisi

a Papeleria con un 46%, (de los cuales el 75% con un responable de iva y el 25% con
elementos de aseo con un 39% con un responsable de de iva y un 15% parqueadero

$1,655,123,000
$115,858,610
$1,539,264,390
 $292,460,234

$42,560,000.00
$ 8,086,400.00

768,555,000
84541050
684,013,950
129,962,650.50

$22,305,175.00
$ 2,899,672.75
$ 550,937.82

$39,126,250.00
$15,573,000.00
$ 54,699,250.00
$ 35,554,512.50
$ 15,288,440.38
$ 2,904,803.67

$ 13,674,812.50
1,750,000
332,500

$ 3,237,303.67
 $3,313,800.00
$ 2,485,350.00
$ 472,216.50

$29,781,250.00
$15,189,000.00
$ 44,970,250.00
$ 20,686,315.00
$ 15,514,736.25
$ 2,947,799.89

$ 17,538,397.50
$ 3,332,295.53

$ 6,745,537.50
$ 1,281,652.13

$ 7,561,747.54
on por fuera de bucaramanga
ades corresponden a la venda de una camioneta la cual permanecio 4 años en poder
es agente retenedor de renta, y de industria y comercio en Bucaramanga

Año 2022
$1,428,540,000.00
$28,010,000.00
$811,253,000.00
$617,287,000.00
$255,701,000.00
$103,421,000.00
$20,749,000.00
$61,333,000.00
$35,770,000.00
$3,156,000.00
$3,506,000.00
$27,766,000.00
$191,226,000.00
$139,603,000.00
$21,369,000.00
$14,368,000.00
$1,324,000.00
$14,562,000.00
$170,360,000.00
$46,532,000.00
$26,458,000.00
 $50,215,000.00
$193,135,000.00
$67,597,250.00
$125,537,750.00

grandes contribuyentes: el 62% a responsables de iva, el 19% a autoretenedores y el

ortan.

responden a Responsables de iva

as a autoretenedores, el 9% a grandes contribuyentes autoretenedores, el 59% a res

as naturales no rresponsables de iva, no declarantes
775.000 por salarios y $902.100 a vendedores

, declarantes, el 22% a personas naturales no responsables de iva no declarantes y el

responsables de iva
or telefonia (movil el 35% y lo restante en fija). El 25% por aseo y vigilancia con AIU 1
es a una Coperativa

mercio y lo restante con revision tecnicomecanica con personas juridicas responsabl

esponable de iva y el 25% con una persona natural no responsable de iva, no declara
de iva y un 15% parqueadero con un responsable de iva.

Ingresos Actividades
Retencion especial
Compra M/cia
Autoretenedor
Gran Contribuyente Autoretenedor
Respondables de Iva
Retefuente 2,5%
Cooperativas
Persona Natural
Retefuente 3,5%

Retefuente x salario Gerente

Retenfuente x Vendedore

Honorarios
Persona Naturales No resp y declarante
Retencion 10%
Persona Naturales No resp y No declarante
Retencion 10%
Persona Juridica responsable Iva
Retencion 11%

servicios
Servicios publicos
Servicio Aseo Vigilacia
AIU
Fletes cooperativas

Gastos legales
Notariales
Rte 11%
Camara comercio
Son Esal
Revision Tecnicomecanica
Rt 4%

Gastos Diversos Administracion

papeleria 46%
Responsable Iva 75%
Rte 2,5%

Persona Natural no responsable no declarante

Rte 3,5%

Aseo 39%
Rte 2,5%

Parqueadero 15%
Servicios 4%
al permanecio 4 años en poder de la empresa
Bucaramanga

impueto a las ventas

Año 2023 Descontado

$1,655,123,000.00
$42,560,000.00
$869,789,000.00 129,962,651
$785,334,000.00 $ 550,938
$318,742,927.80 $ 2,904,803.67
$135,656,000.00 332,500
$22,305,175.00 $ 472,216.50
$73,256,000.00 $ 2,947,799.89
$39,126,250.00 $ 3,332,295.53
$3,313,800.00 $ 1,281,652.13
$15,304,452.80
$29,781,250.00 141,784,856
$274,957,000.00
$188,796,000.00
$22,989,000.00
$15,573,000.00
$32,410,000.00
$15,189,000.00
$191,634,072.20
$51,185,200.00
$30,189,500.00
 $28,800,000.00
$244,208,772.20
$85,473,070.27
$158,735,702.20

9% a autoretenedores y el 7% se

oretenedores, el 59% a responsables

s de iva no declarantes y el 13% a

aseo y vigilancia con AIU 1.750.000)

sonas juridicas responsables de iva

ponsable de iva, no declarante),

RETENCION FUENTE
1,655,123,000
6,620,492
768,555,000
115,283,250
69,169,950
453,447,450
11,336,186
46,113,300
84,541,050
2,958,937

14,295,123

9,300,000
10,825,200

20,125,200

22,305,175
14,498,364 Art 383 Estatuto
1,449,836
4,907,139
490,714
2,899,673
318,964

2,259,514

1,750,000
 35,000

$3,313,800
$2,220,246
$244,227
$828,450
$0
$265,104
$10,604

$254,831

$44,970,250
$20,686,315
$15,514,736
$387,868

$5,171,579
$181,005

$17,538,398
$438,460

$6,745,538
$269,822

$1,277,155
impueto a las ventas Retefue

Generado Concepto
$292,460,234 compra
-$ 8,086,400 Salarios y Vendedores
Honorarios
Servicio Aseo Vigilacia
Gastos legales
Gastos Diversos Admini
si supera se le hace 11%
139,000,000.00
 Retefuente Anticipos de impues

Base Retefte Renta

537,988,500 14,295,123
20,125,200 20,125,200
22,305,175 2,259,514
1,750,000 35,000
$2,485,350 $254,831
$50,141,829 $1,277,155
Anticipos de impuestos Retencion ICA

Iva Ica Compras Servicios

 FORMULARIO ÚNICO NACIONAL DE DECLARACIÓN Y PAGO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
MUNICIPIO O DISTRITO: BUCARAMANGA Fecha máxima presentación
DEPARTAMENTO: SANTANDER dd/mm/aaaa
SOLAMENTE PARA BOGOTÁ, marque el Bimestre o periodo anual ene-feb mar-abr may-jun jul-ago sep-oct nov-dic Anual
AÑO GRAVABLE 2023
2023 1 2 3 4 5 6 X

OPCIÓN DE USO: DECLARACIÓN INICIAL SOLO PAGO CORRECCIÓN Declaración que corrige No. ______________ Fecha: dd/mm/aaaa
NOMBRES Y APELLIDOS O RAZÓN SOCIAL
1
A. INFORMACIÓN DEL
CONTRIBUYENTE

2 CC NIT TI CE No. Es consorcio o Unión Temp. Realiza actividades a través de Pat. Aut.

DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN:
3
MUNICIPIO O DISTRITO DE LA DIRECCIÓN DEPARTAMENTO
TELÉFONO 5.CORREO ELECTRONICO 6. No. DE ESTABLECIMIENTOS 7. CLASIFICACIÓN
4

8 TOTAL INGRESOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS DEL PERIODO EN TODO EL PAÍS 1,736,498,000

9 MENOS INGRESOS FUERA DE ESTE MUNICIPIO O DISTRITO 248,268,000
10 TOTAL INGRESOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS EN ESTE MUNICIPIO (RENGLÓN 8 MENOS 9) 1,488,230,000
B. BASE GRAVABLE

11 MENOS INGRESOS POR DEVOLUCIONES, REBAJAS, DESCUENTOS 42,560,000

12 MENOS INGRESOS POR EXPORTACIONES 115,859,000
13 MENOS INGRESOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 30,190,000
14 MENOS INGRESOS POR ACTIVIDADES EXCLUIDAS O NO SUJETAS Y OTROS INGRESOS NO GRAVADOS

15 MENOS INGRESOS POR OTRAS ACTIVIDADES EXENTAS EN ESTE MUNICIPIO (POR ACUERDO)

16 TOTAL INGRESOS GRAVABLES (RENGLÓN 10 MENOS 11,12,13,14 Y 15) 1,299,621,000

ACTIVIDADES GRAVADAS CODIGO INGRESOS GRAVADOS TARIFA (por mil) IMPUESTO
ACTIVIDADES GRAVADAS
C. DISCRIMINACIÓN DE

ACTIVIDAD 1 (PRINCIPAL) 4663 1,248,436,000 5.4 6,742,000

ACTIVIDAD 2 64991 51,185,000 5 256,000
ACTIVIDAD 3

OTRAS ACTIVIDADES VER DESAGREGACIÓN NA

TOTAL INGRESOS GRAVADOS 1,299,621,000 17. TOTAL IMPUESTO 6,998,000

18 GENERACIÓN DE ENERGIA CAPACIDAD INSTALADA Kw 19. IMP LEY 56 DE 1981

20 TOTAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO (Renglón 17+19) 6,998,000

21 IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS (15% del renglón 20) 1,050,000
22 PAGO POR UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES DEL SECTOR FINANCIERO 0
23 SOBRETASA BOMBERIL Ac 007 de Dic/2016, articulo No. 91 700,000
24 SOBRETASA DE SEGURIDAD (Ley 1421 de 2011) (NO aplica para el municipio de Orocue) 0
D. LIQUIDACIÓN PRIVADA

25 TOTAL IMPUESTO A CARGO (Renglón 20+21+22+23+24) 8,748,000

26 MENOS VALOR DE EXENCIÓN O EXONERACIÓN SOBRE EL IMPUESTO Y NO SOBRE LOS INGRESOS 0
27 MENOS RETENCIONES que le practicaron a favor de este municipio o dsitrito en este periodo

28 MENOS AUTORRETENCIONES practicadas a favor de este municipio o distrito en este periodo

29 MENOS ANTICIPO LIQUIDADO EN EL AÑO ANTERIOR

30 ANTICIPO DEL AÑO SIGUIENTE Ac 030 nov/2013, art No 79.

31 SANCIONES: EXTEMPORANEIDAD CORRECCIÓN INEXACTITUD OTRA Cuál______________________

32 MENOS SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR SIN SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN O COMPENSACIÓN

33 TOTAL SALDO A CARGO (Renglón 25-26-27-28-29+30+31-32)

34 TOTAL SALDO A FAVOR (Renglón 25-26-27-28-29+30+31-32) si el resultado es menor a cero

35 VALOR A PAGAR
E. PAGO

36 DESCUENTO POR PRONTO PAGO (Si desea acogerse y pagar de inmediato, calcule asi: 5% del renglón No. 20 Ac 030/2013, art 504)

37 INTERESES DE MORA

38 TOTAL A PAGAR (Renglón 35-36+37)

39 LIQUIDE EL VALOR DEL PAGO VOLUNTARIO (Según instrucciones del Municipio/distrito)

SECCIÓN PAGO VOLUNTARIO 40 TOTAL A PAGAR CON PAGO VOLUNTARIO (Renglón 38+39)

Destino de mi aporte voluntario:

 FIRMA DEL DECLARANTE FIRMA DEL CONTADOR REVISOR FISCAL
F. FIRMAS

NOMBRE NOMBRE

CC CE TI No._______________________________ CC CE TP. _______________________

RADICADO Y/O FECHA DE PRESENTACIÓN

ESPACIO PARA CÓDIGO DE BARRAS

ESPACIO PARA CÓDIGO

QR

ACTIVIDADES GRAVADAS CODIGO INGRESOS GRAVADOS TARIFA (por mil) IMPUESTO

C. DISCRIMINACIÓN DE ACTIVIDADES GRAVADAS (OTRAS

ACTIVIDAD 4

ACTIVIDAD 5

ACTIVIDAD 6

ACTIVIDAD 7

ACTIVIDAD 8
ACTIVIDADES)

ACTIVIDAD 9

ACTIVIDAD 10

ACTIVIDAD 11

ACTIVIDAD 12

ACTIVIDAD 13

ACTIVIDAD 14

ACTIVIDAD 15

TOTAL INGRESOS GRAVADOS 17. TOTAL IMPUESTO