HORIZONTE TEMPORAL HT Físico HT comercial HT tecnológico

7 7.00 >>7 >>>7

Años
INFLACIÓN INTERANUAL 3.50%

IVA 12% }
INVERSIONES
INVERSIONES ESTRUCTURALES/FIJAS/NO CORRIENTES
1,361.00 euro/m2
200.00 m2
COMPRA LOCAL 272,200.00 euros SIN IVA
Vida útil 30.00 Años
acondic, local 36,808.00 euros SIN IVA
Vida útil 15.00 años
BIENES EQUIPO 39,732.14 SIN IVA 44,500.00 IVA INCLUIDO
Vida útil 7.00 AÑOS
EQUIPOS AUXILIARES 14,373.21 16,098.00 IVA INCLUIDO
Vida útil 4.00 AÑOS
RENOVACIÓN EQUIPOS AUXILIARES 16,494.00 al final del año 4
Vida útil 4.00 años
MOBILIARIO Y DCORACIÓN 40,973.21 45,890.00 IVA INCLUIDO
Vida útil 7.00 Años
FIANZA 2,964.00 ------> NO SE AMORTIZA
PUESTA EN MARCHA SOCIEDAD 6,200.00
Vida útil 7.00 Años

OPERATIVAS
ALMACEN TIENDA 3,600.00
ALMACEN CLINICA 900.00
TESORERIA - ¿? No es funcional, no forma parte de la inversión
CREDITO CLIENTES 30.00 Días vamos a suponer un crédito con el fin de generalizar el mode
CREDITO PROVEEDORES 1.00 mes

ACTIVIDAD MERCANTIL Ventas no son variables independientes.

VENTAS 1 2.00 3 4
SERVICIOS:
-ORDINARIOS
CUOTA SERVICIOS ORDINARIOS 6240 7,494 9,000 10,808
CRECIMIENTO 20.09% 20.09% 20.09%
PRECIO UNITARIO S O. 35 36.22 37.49 38.81
CUOTA * PRECIOS (nunca ventas)
-EXTRAORDINARIOS
CUOTA SERVICIOS EXTRAORDINARIOS 156 179 206 237
CRECIMIENTO 15% 15% 15%
PRECIO UNITARIO S O. 350 362.25 374.93 388.05

VENTA DIRECTA EN TIENDA 62400 73,632 86,886 102,525

CRECIMIENTO 18% 18% 18%

COSTES COSTE VARIABLE = Q x cvu

COSTES DIRECTOS
Coste variable unitario INSUMOS ORDINARIOS 6.475 6.70 6.94 7.18
Coste variable unitario M.O.D 12.25 12.68 13.12 13.58
Coste variable unitario INSUMOS EXTRA 64.75 67.02 69.36 71.79
Coste variable unitario M.O.D EXTRA 122.50 126.79 131.23 135.82
CONSUMOS MERCADERIAS 80% 49920.00 58905.60 69508.61 82020.16

COSTES INDIRECTOS
PERSONAL AUXILIAR 18432 19,077.12 19,744.82 20,435.89
PERSONAL TIENDA 15590 16136 16701 17285
Mantenimiento 22600 23391 24210 29052
Primas seguros 4500 4658 4821 4989
Tasas y tributos 1200 1242 1285 1330

alquiler
amortización
costes generales y de administración
 A+X%A=inversion con IVA
A(1+X%)=Invrsión con iva

arte de la inversión
con el fin de generalizar el modelo. Al final, en este proyecto es cero.
0

5 6 7

DESPEJAR C
12,980 15,588 18720 18720 = 6,240X(1+C)^6 -0.50 20.09%
20.09% 20.09% 20.09% #DIV/0!
40.16 41.57 43.02

273 314 361

15% 15% 15%
401.63 415.69 430.24

120,980 142,756 168,452

 18% 18% 18%

7.43 7.69 7.96

14.06 14.55 15.06
74.30 76.90 79.59
140.57 145.49 150.58
96783.79 114204.87 134761.74

42,302.29 43,782.87 45,315.27 Suponemos que en el final del 4to año hay una nueva incorporación
17890 18517 19165 No hay nuevas incorporaciones
30068 31121 32210 mantenimiento en el año 4, se incrementa un 20%
5164 5345 5532
1377 1425 1475
y una nueva incorporación