EJERICIO GRAVABLE

A.- DATOS DEL CONTRIBUYENTE DESDE HASTA

APELLIDOS Y NOMBRES- NOMBRES O RAZON SOCIAL: D M A D M A

DIRECCION O DOMICILIO FISCAL:

Nº RIF

B.- DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

APELLIDOS Y NOMBRES:
Nº RIF

C.- AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTO

Conceptos Gravable con Tarifa Nº 2 Gravable con Tarifa Nº 3
1 Fuente Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal 0
2 Fuente Territorial: Pérdidas Años Anteriores
3 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable o Pérdida Fiscal 0
4 Fuente Extra Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal
5 Renta Neta Mundial Gravable o Pérdida Fiscal 0
6 Impuesto Determinado según Tarifa Nº 2 0

ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

7 Impuesto Acreditable Pagado en el Exterior
8 Total Impuesto Determinado 0
9 Impuesto Determinado igual a Cero

Impto Acredtable Pagado

IMPUESTOS PROPORCIONALES Base Imponible Impuesto Base Territorial Ext. Impuesto Proporcional a Pagar
10 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable
11 Fuente Territorial: Ganancias Fortuitas en especies
12 Fuente Extra Territorial: Enriquecimiento Gravable
13 Fuente Extra Territorial: Dividendos Mineros
14 Fuente Extra Territorial: Dividendos Petroleros
15 Fuente Extra Territorial: Otros Dividendos
16 Fuente Extra Territorial: Ganancias Fortuitas
17 Total Impuesto Proporcional 0

18 Total Impuesto Autoliquidado antes de las Rebajas 0

ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO
19 Impuestos Retenidos en el Ejercicio -
20 Anticipo por Enajenación de Inmuebles 0
21 Anticipo de Impuestos (Declaración Estimada) Planilla Nro 0
22 Impuesto Pagado en Declaración Sustituida Planilla Nro
23 Total Anticipos 0
24 Total Impuesto 0
25 Crédito del Ejercicio

REBAJAS AL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO

26 Rebajas por Inversiones
27 Otras Rebajas
28 Total Rebajas 0
29 Total Impuesto del Ejercicio 0
30 Impuesto del Ejercicio igual a Cero

CREDITO DE IMPUESTO ACTIVOS EMPRESARIALES

31 Crédito de Impuesto a los Activos Empresariales Acumulados
32 Crédito de Impuesto a los Activos Empresariales Aplicables en el Ejercicio
33 Total Impuesto después de aplicar Créditos de Activos Empresariales 0
34 Créditos de Impuesto a los Activos Empresariales Trasladables para el Ejercicio Siguiente

IMPUESTO PAGADO EN EXCESO

35 Total Impuesto Pagado en Exceso de Años Anteriores no compensados
36 Impuesto Pagado en Exceso a Rebajar
37 Total Impuesto a Pagar, antes de las Compensaciones 0
COMPENSACIÓN
38 Compensaciones con Créditos Propios
NÚMERO DECLARACIÓN TRIBUTO EJERCICIO MONTO

39 Compensaciones con Creditos Adquiridos (Cesión)

RIF CEDENTE NUMERO DE DECLARACIÓN TRIBUTO EJERCICIO MONTO

40 RESOLUCIONES DE RECONOCIMIENTO DE CREDITOS (1) REPETICIÓN DE PAGO (2) DEVOLUCION DE RETENCION DE IVA (3) DEVOLUCION DE RETENCION DE IVA ADQUIRIDOS POR CESION
TIPO RESOLUCIÓN RIF CEDENTE NUMERO RESOLUCION FECHA MONTO

41 Compensación 0
42 Total Impuesto a Pagar, después de las Compensaciones 0
43 Impuesto Pagado en Exceso No Compensado/ No Reintegrado mas el generado en el ejercicio

APELLIDOS Y NOMBRES- NOMBRE O RAZON SOCIAL: Nº RIF:

0 0
EJERCICIO GRAVABLE FORMA DE PAGO MONTO EN Bs.
DESDE HASTA EFECTIVO 0
CHEQUE DE GERENCIA
CERTIFICADO DE REINTEGRO (CERT)
BONOS DE EXPORTACIÓN
BONOS DE LA DEUDA PUBLICA (DPN)
PLAN UNICO DE CUENTAS
CODIGO Nro DESCRIPCIÓN DEL CODIGO MONTO TOTAL A PAGAR EN Bs.
301010111 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 0
301010102 IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROSPUBLICAS- OPERADORAS Y COMERCIALIZADORAS
301010103 IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS PUBLICAS PDVSA CASA MATRIZ Y OTRAS
301010107
301010108
CIUDAD O LUGAR FIRMA DEL PAGADOR

Caracas
 INFORMACION COMPLEMENTARIA PARA LA DECLARACION DE RENTAS

REAJUSTE POR INFLACION

ACTIVOS NO MONETARIOS REAJUSTE POR INFLACION
SALDOS A ACTIVO FIJO INVENTARIOS CUENTAS POR COBRAR REAJUSTABLES OTROS NO MONETARIOS
REAJUSTAR 0
REAJUSTE POR INFLACION 0 0
PASIVOS NO MONETARIOS
CUENTAS POR PAGAR
SALDOS A REAJUSTABLES CORTO PLAZO REAJUSTABLE LARGO PLAZO REAJUSTABLE OTROS NO MONETARIOS
REAJUSTAR
REAJUSTE POR INFLACION 0
PATRIMONIO NETO
SALDOS A PATRIMONIO NETO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES
REAJUSTAR
REAJUSTE POR INFLACION 0
TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO 0
ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS Y CONCILIACION FISCAL DE RENTAS: FUENTE TERRITORIAL
INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD DATOS CONTABLES GASTOS DATOS CONTABLES
1 VENTAS DE EXPORTACION 52 SUELDOS Y SALARIOS
2 VENTAS DE BIENES AL SECTOR PUBLICO 53 SUELDOS Y SALARIOS A DIRECTIVOS 0
3 VENTAS DE BIENES AL SECTOR PRIVADO 54 INTERESES SOBRE CREDITOS
4 VENTAS DE INMUEBLES A CREDITO 55 TRIBUTOS PAGADOS
5 VENTA DE INMUBLES DE CONTADO 56 INDEMNIZACIONES LABORALES 0
SERVICIOS DE EXPORTACION GASTOS DE ADMINISTRACION Y CONSERVACION DE INMUEBLES
6 57 DADOS EN ARRENDAMIENTO
7 SERVICIOS PRESTADOS AL SECTOR PUBLICO 58 GASTOS DE ADMINISTRACION DE REGALIAS NO MINERAS
8 SERVICIOS PRESTADOS AL SECTOR PRIVADO 59 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
9 HONORARIOS PROFESIONALES 60 INTERESES VARIOS
10 REGALIAS NO MINERAS Y PARTICIPACIONES ANALOGAS 61 PERDIDAS SUFRIDAS EN BIENES
11 REGALIAS MINERAS Y PARTICIPACIONES ANALOGAS 62 GASTOS DE TRASLADOS DE NUEVOS EMPLEADOS
12 REGALIAS DE HIDROCARBUROS 63 PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES
13 INTERESES SOBRE CREDITOS 64 RESERVAS DE LEY
14 INTERESES VARIOS 65 COSTOS DE CONSTRUCCIONES SEGÚN LA LOT
15 INGRESOS POR VENTAS DE ACCIONES 66 ARREDAMIENTOS DE BIENES MUEBLES
16 ENRIQUESIMIENTO POR PARTICIPACION EN CONSORCIOS 67 ARREDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES 0
17 ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAMIENTOS DE BIENES MUEBLES 68 GASTOS DE TRANSPORTE 0
18 ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES 69 COMISIONES A INTERMEDIARIOS EN VENTA DE BIENES INMUEBLES
19 OTROS INGRESOS 70 COMISIONES VARIAS
20 INGRESOS SUJETOS A IMPUESTOS PROPORCIONALES 71 DERECHO DE EXHIBICION DE PELICULAS PARA CINE O TV
21 MENOS:DEVOLUCIONES, REBAJAS, DESCUENTOS 72 REGALIAS Y PARTICIPACIONES ANALOGAS
22 TOTAL INGRESOS NETOS 73 HONORARIOS PROFESIONALES 0
74 ASISTENCIA TECNICA/ SERVICIOS TECNOLOGICOS
COSTOS DE VENTAS 75 GASTOS DE REPARACIONES ORDINARIAS
23 INVENTARIO INICIAL 76 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0
24 COMPRAS NETAS NACIONALES 77 PRIMAS DE SEGUROS DE BIENES Y PERSONAS
25 COMPRAS NETAS EXTERIOR 78 GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO
26 TOTAL COMPRAS NETAS - 79 GASTOS DE REPRESENTACION
27 TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE - 80 GASTOS DE ADMINISTRACION DE REGALIAS MINERAS
28 MENOS: INVENTARIO FINAL 81 GASTOS DE ADMINISTRACION DE HIDROCARBUROS
29 COSTO DE VENTAS MERCANCIAS VENDIDAS 82 OTROS GASTOS
30 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS 83 TOTAL DE GASTOS ANTES DE LAS LIBERALIDADES Y DONACIONES

COMPRAS NETAS DE MATERIAS PRIMAS UTILIDAD O PERDIDA EN EL EJERCICIO CONTABLE ANTES DE LAS
31 84 LIBERALIDADES Y DONACIONES AUTORIZADAS
32 MENOS: INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS 85 LIBERALIDADES Y DONACIONES AUTORIZADAS 0
33 MANO DE OBRA DIRECTA 86 UTILIDAD O PERDIDA EN EL EJERCICIO CONTABLE 0
34 COSTO PRIMO 0
35 OTRAS REMUNERACIONES CONCILIACION FISCAL DE RENTAS
36 CONTRIBUCIONES MAS:
37 COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS 87 TRIBUTOS NO PAGADOS
38 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 88 RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS
39 MENOS INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 89 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS EXCESO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y CONSERVACION DE

40 90 INMUEBLES
41 MENOS: INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 91 GASTOS DEDUCIDOS EN EJERCICIOS ANTERIORES NO PAGADOS
42 COSTO DE VENTAS PRODUCTOS TERMINADOS 0 92 INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS
43 COSTO DE ADQUISICION BIENES INMUEBLES VENDIDOS 93 EXCEDENTE DE SUELDOS A DIRECTIVOS
44 MEJORAS EFECTUADAS A INMUEBLES VENDIDOS 94 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
45 GASTOS DE REGISTRO ADQUISICION DE INMUBELES VENDIDOS 95 OTROS
46 AJUSTES POR INFLACION ACUMULADO POR VENTA DE INMUBLES 96 EXCEDENTE DE LIBERALIDADES Y DONACIONES
47 TOTAL COSTO DE VENTA INMUBLES VENDIDOS 0 97 UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION
48 TOTAL COSTO DE VENTA ACCIONES VENDIDAS 98 TOTAL: 0
49 OTROS COSTOS DE VENTAS MENOS:
50 COSTO DE PRESTACION DE SERVICIOS 99 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS
51 TOTAL COSTOS DE VENTA - 100 INGRESOS CONTABILIZADOS NO GRAVABLES

GASTOS CAUSADOS EN PERIODOS ANTERIORES Y PAGADOS EN

101 EL EJERCICIO
102 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS
103 OTROS
104 PERDIDA AJUSTE POR INFLACION 0
105 TOTAL 0
106 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL 0
MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS NETOS
GRAVABLES CON TARIFA N°3
107
108 MENOS: RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES
109 ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL 0

ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE RENTAS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

DATOS CONTABLES DATOS CONTABLES
1 INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD 5 MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS
2 COSTOS NETOS
3 GASTOS 6 MENOS RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES
4 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL 7 ENRIQUECIMIENTO O PERDIDA FISCAL

PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES DE COMPENSACION

EJERCICIOS TARIFA Nº 2 TARIFA Nº 3
1 DESDE HASTA
2 DESDE HASTA
3 DESDE HASTA
4 TOTAL PERDIDAS 0
REBAJAS DEL IMPUESTO POR TRASLADO DE EXCESO DE REBAJAS DE AÑOS ANTERIORES Y POR NUEVAS INVERSIONES HECHAS EN VENEZUELA
CONCEPTOS MONTO NETO TOTAL REBAJAS
1 EXCEDENTES DE REBAJAS POR INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS
2 POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS
3 EXCEDENTE DE REBAJAS POR INVERSIONES EN OTRAS ACTIVIDADES
4 POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES INDUSTRIALES, AGROINDUSTRIALES, AGRICOLAS, PESQUERAS Y PECUARIAS
5 TOTAL REBAJAS

CREDITO ACUMULADO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES

EJERCICIOS MONTO
1 DESDE HASTA
2 DESDE HASTA
3 DESDE HASTA
4 TOTAL EXCEDENTE

IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)

1 EJERCICIO DECLARACION NRO
2 EJERCICIO DECLARACION NRO
3 TOTAL IMPUESTO PAGADO EN EXCESO 0

ESTADO DEMOSTRATIVO DE IMPUESTOS PAGADOS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

1 IMPUESTO PAGADO: REGALIAS 4 IMPUESTO PAGADO: OTROS DIVIDENDOS
2 IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS MINEROS 5 IMPUESTO PAGADO: GANANCIAS FORTUITAS
3 IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS PETROLEROS 6 IMPUESTO PAGADO: ENRIQUECIMIENTO NETO
 EJERCICIO PRATICO DE ISLR
MES VENTAS COMPRAS INVENTARIO FINAL 6,500.00
ENERO 25,000.00 7,000.00 TRIBUTOS PAGADOS 1,000.00
FEBRERO 9,000.00 0.00 DEPREACIACION 3,500.00
MRAZO 8,500.00 15,500.00 HONORARIOS PROFESIONALES 7,800.00
ABRIL 11,000.00 6,000.00 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 2,850.00
MAYO 7,000.00 9,860.00 SUELDOS Y SALARIOS 10,500.00
JUNIO 0.00 18,000.00 32,150.00
JULIO 13,500.00 2,000.00
AGOSTO 12,000.00 5,680.00
SEPTIEMBRE 5,000.00 0.00
OCTUBRE 19,000.00 10,000.00
NOVIEMBRE 8,550.00 9,000.00
DICIEMBRE 50,000.00 15,000.00
TOTAL 168,550.00 98,040.00

INDICACIONES deben colocar los montos en cada reglon correspondiente, todo el formato esta formulado, recuerden
que deben analizar el reglon de otros gastos , y colocar un momneto que no exceda el 5% de la ulitidad que lleven
hasta el momento