LIBRO DIARIO

Columna1 Columna2 Columna3 Columna4

FECHA DESCRIPCION REF
12/1/2023 1
Banco Banesco 2
Terreno 3
Cuentas por cobrar 4
Efectos por cobrar 5
Inventario de mercancias 6
Vehiculo 7
Prestamo bancario por pagar 8
Cuentas por pagar 9
Efectos por pagar 10
Arrellano cuenta capital 11
P/R Constitucion de Empresa
12/4/2023 2
Compras 12
IVA credito fiscal 13
Banco Banesco 2
Cuentas por pagar 9
P/R compra de mercancias
12/6/2023 3
Fletes sobre compras 14
Banco Banesco 2
P/R pago de fletes sobre compras
12/11/2023 4
Cuentas por cobrar 4
Ventas 15
IVA debito fiscal 16
P/R Venta de mercancias a credito
12/13/2023 5
 Banco Banesco 2
Vehiculo 7
Efectos por cobrar 5
Terreno 3
Ganancia en venta de activo 17
Ingresos por intereses 18
P/R Venta de terreno
12/14/2023 6
Rebajas sobre ventas 19
IVA debito fiscal 16
Cuentas por cobrar 4
P/R rebaja sobre ventas
12/15/2023 7
Sueldos y salarios 20
Retencion SSO 21
Retencion RPE 22
Retencion FAOV 23
Banco Banesco 2
P/R sueldos de la quincena
12/18/2023 8
Cuentas por pagar 9
Descuento en compras 24
IVA credito fiscal 13
Banco Banesco 2
P/R pago de factura
12/20/2023 9
Compras 12
IVA credito fiscal 13
Banco Banesco 2
P/R compra de mercancias al contado
12/30/2023 10
Anticipo a proveedores 25
 Devoluciones sobre compras 26
IVA credito fiscal 13
P/R devolucion sobre compras
12/31/2023 11
IVA debito fiscal 16
IVA por compensar 27
IVA credito fiscal 13
P/R cierre del IVA

NOMBRE Y APELLIDO Neibis Yireh A breu Quintero

CEDULA 30,757,422
SECCION Seccion 01 /Contaduria P.
 Columna1 Columna2 Columna3

Columna5 Columna6 2 Banco Banesco

DEBE HABER 600,000.00 20,000.00
200,000.00 10,500.00
600,000.00 56,907.69
300,000.00 29,400.00
75,000.00 85,000.00
40,000.00 800,000.00 201,807.69
400,000.00 598,192.31
350,000.00
100,000.00
120,000.00 5 Efectos por cobrar
60,000.00 40,000.00
1,485,000.00 110,560.00
150,560.00

43,103.45 8 Prestamo bancario por pagar

6,896.55 100,000.00
20,000.00
30,000.00

10,500.00
10,500.00 11 Arrellano cuenta capital
1,485,000.00

70,000.00
60,344.83
9,655.17

14 Fletes sobre compras

200,000.00 10,500.00
250,000.00
110,560.00
300,000.00
200,000.00 17 Ganancia en venta de activo
60,560.00 200,000.00

5,603.45
896.55 20 Sueldos y salarios
6,500.00 60,000.00

60,000.00
2,215.38 23 Retencion FAOV
276.92 600.00
600.00
56,907.69

26 Devoluciones sobre compras

30,000.00 22,413.79
517.24
82.76
29,400.00

73,275.86
11,724.14
85,000.00

26,000.00
 22,413.79
3,586.21

8,758.62
6,193.10
14,951.72
Columna4 Columna5 Columna6 Columna7 Columna8 Columna9
LIBRO MAYOR
3 Terreno 4
300,000.00 300,000.00

6 Inventario de mercancias 7
400,000.00

9 Cuentas por pagar 10

120,000.00
30,000.00 30,000.00
30,000.00 150,000.00
120,000.00

12 Compras 13
43,103.45
73,275.86
116,379.31

15 Ventas 16
 60,344.83

18 Ingresos por intereses 19

60,560.00

21 Retencion SSO 22
2,215.38

24 Descuento en compras 25
517.24

27 IVA por compensar

6,193.10
Columna10 Columna11 Columna12 COMERCIAL ARELLAN
BALANCE DE COMPROBA
Cuentas por cobrar AL 31-12-2023
75,000.00 DESCRIPCION

70,000.00 6,500.00 Banco Banesco

145,000.00 6,500.00 Cuentas por cobrar

138,500.00 Efectos por cobrar

Inventario de mercancias
Vehiculo
Prestamo bancario por pagar
Cuentas por pagar
Efectos por pagar

Vehiculo Arrellano cuenta capital

350,000.00 Compras

250,000.00 Fletes sobre compras

600,000.00 Ventas
Ganancia en venta de activo

Efectos por pagar Ingresos por intereses

60,000.00 Rebajas sobre ventas

Sueldos y salarios
Retencion SSO
Retencion RPE
Retencion FAOV
Descuento en compras

IVA credito fiscal Anticipo a proveedores

6,896.55 82.76 Devoluciones sobre compras

11,724.14 3,586.21 IVA por compensar

18,620.69 3,668.97 Totales iguales

14,951.72 14,951.72

IVA debito fiscal

 896.55 9,655.17
8,758.62 8,758.62

Rebajas sobre ventas

5,603.45

Retencion RPE
276.92

Anticipo a proveedores
26,000.00
COMERCIAL ARELLANO
LANCE DE COMPROBACION
AL 31-12-2023
REF DEBE HABER
M2 598,192.31
M4 138,500.00
M5 150,560.00
M6 400,000.00
M7 600,000.00
M8 100,000.00
M9 120,000.00
M10 60,000.00
M11 1,485,000.00
M12 116,379.31
M14 10,500.00
M15 60,344.83
M17 200,000.00
M18 60,560.00
M19 5,603.45
M20 60,000.00
M21 2,215.38
M22 276.92
M23 600.00
M24 517.24
M25 26,000.00
M26 22,413.79
M27 6,193.10

2,111,928.17 2,111,928.17