NOMBRE Y APELLIDO: MARIA JOSE GARCIA CUMARIN 2do semestres SECCION F

N° FECHA 2021
1 mayo 2 1
2 Caja
3 Banco
4 Maquinaria
5 Mobiliaria
6 Equipos de oficina
7 Local Comercial
8 Cuentas por pagar
9 Capital
10 Registro Apertura Compañia Dulcera El Pasillo
11 2
12 mayo 2 Mercancia
13 Cuentas por pagar
Compra de mercancia a credito Hermanos C.A. factura 1213
14 3
15 mayo 3 Cuentas por pagar
16 Devolucion de compras
Devolvio Mercancia por Defectuosa factura 1213
17 4
18 mayo 5 Banco
19 Caja
Deposito Banco el 25% del Efectivo en Caja
20 mayo 6 5
21 Gastos de electricidad
22 Gastos de telefono
23 Caja
Pago Efectivo Electricidad y Telefono
24 6
25 mayo 7 Banco
26 Ventas
Venta Mercancia por transferencia Fact 1214
27
28
29

N° FECHA 2021 CONCEPTO

1 7
 2 mayo 9 equipo de Oficina
3 Banco
4 Compra articulos de Oficina con cheque
5 8
6 mayo 9 Banco
7 Cuentas por Cobrar
8 Ventas
9 Vende Mercancia a Credito y con Cheque
10 9
11 mayo 15 Efectos por Cobrar
13 Cuentas por Cobrar
14 Cambio Cuentas por Cobrar por Efecto por Cobrar
15 10
16 mayo 15 Sueldos Y Salarios
17 Banco
18 Pago nomina por cheque
19 11
20 mayo 15 Caja Chica Gastos Menores
21 Banco
22 Creo Caja Chica Gastos Menores cheque 12345
23 12
24 mayo 15 Faltante Caja Chica Gastos Menores
25 Caja Chica Gastos Menores
26 Faltante caja
27 13
28 mayo 23 Gastos Compra Libro de Contabilidad
29 Faltante Caja Chica Gastos Menores
30 van

N° FECHA 2017 CONCEPTO

1 Vienen…..
2 mayo 23 14
3 Gastos de Alquiler
4 Alquiler Pagado por Anticipado
Banco
5 Pago Alquiler Atrasado mas 3 meses anticipados
6 mayo 24 15
7 Prestamos por Cobrar nelson Moreno
8 Caja Chica Gastos Menores
9 Para registrar prestamo Sr Nelson Moreno
10 mayo 25 16
11 Mobiliaria
12 Iva 16%
 Cuentas por Pagar
13 Compra de Silla mas a iva a credito
14 mayo 26 17
15 Banco
16 Prestamo Bancario
17 Para registrar prestamo bancario
18 mayo 27 18
19 Vehiculo Transporte de Mercancia
20 Banco
21 Registro Compra de Vehiculo
22 mayo 28 19
23 Seguro de Mercancia
24 Banco
25 Para registrar seguro de mercancia
26
27
28
29
30 van…

N° FECHA 2017 CONCEPTO

1 Vienen…..
2 mayo 30 20
3 Sueldos Y Salarios
4 Caja Chica Gastos Menores
5 Seguro Social por Pagar
6 Fondo Habilitacional Por Pagar
7 Registrar sueldos y salarios y desc sso y lph
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30 van…
mestres SECCION F

DEBE HABER Caja 1

Ref. DEBE HABER Ref.
300.00 1 300.00
1,000.00 75.00 4
2,000.00 60.00 5
1,100.00
900.00
4,000.00
250.00
9,050.00

450.00
450.00

35.00 300.00 135.00

35.00 165.00

75.00 Maquinaria 3
75.00 Ref. DEBE HABER Ref.

1 2,000.00 -
50.00 -
10.00
60.00 -

2,000.00 -
160.00 2,000.00
160.00

equipos de oficina 5
Ref. DEBE HABER Ref.
10,080.00 10,080.00 1 900.00 -
7 4.00
DEBE HABER
10,080.00 10,080.00
 4.00 904.00 -
4.00 904.00

cuentas por pagar 7

50.00 Ref. DEBE HABER Ref.
185.00 250.00 1
235.00 450.00 2
40.6 16
3 35.00 740.60
185.00 705.60
185.00 gastos de electricidad 9
Ref. DEBE HABER Ref.
5 50.00
30.00
30.00
50.00

100.00 ventas 11
100.00 Ref. DEBE HABER Ref.
14 - 160.00 6
- 235.00 8
7.00 - 395.00
7.00
efectos por cobrar 13
Ref. DEBE HABER Ref.
7.00 9 185.00
7.00
10,648.00 10,648.00
185.00

DEBE HABER
10,648.00 10,648.00
caja chica gastos menores 15
15.00 Ref. DEBE HABER Ref.
45.00 11 100.00
60.00 7.00 12
55.00 15
28.80 20
55.00 100.00 90.80
55.00 9.20

35.00 gastos compra libro contabilidad 17

5.60 Ref. DEBE HABER Ref.
 40.60 13 7.00

350.00 7.00
350.00

350.00
350.00 alquiler pagado por anticipado 19
Ref. DEBE HABER Ref.
14 45.00
90.00
90.00

11,593.60 11,593.60 iva 16% 21

Ref. DEBE HABER Ref.
16 5.60
DEBE HABER
11,593.60 11,593.60
5.60
30.00
28.80
0.60
0.60
vehiculo transporte mercancia 23
Ref. DEBE HABER Ref.
18 350.00

350.00

seguro social por pagar 25

Ref. DEBE HABER Ref.
0.60 20
11,623.60 11,623.60
 Banco 2
Ref. DEBE HABER Ref.
1 1,000.00
4 75.00 N° folio Mayor

6 160.00 -
4.00 7 1
8 50.00 - 2
30.00 10 3
100.00 11 4
60.00 14 5
17 350.00 6
350.00 18 7
90.00 8
9
10
11
1,635.00 634.00 12
1,001.00 13
14
15
Mobiliaria 4 16
Ref. DEBE HABER Ref. 17
18
1 1,100.00 19
16 35.00 20
21
22
23
24
1,135.00

local comercial 6
Ref. DEBE HABER Ref.
1 4,000.00

4,000.00
 4,000.00
-

devolucion de compras 8
Ref. DEBE HABER Ref.
8 35.00 1
-
- 35.00
35.00
gastos de telefono 10
Ref. DEBE HABER Ref.
5 10.00

10.00
10.00

cuentas por cobrar 12

Ref. DEBE HABER Ref.
8 185.00
185.00 9

sueldos y salarios 14
Ref. DEBE HABER Ref.
10 30.00
20 30.00

60.00

faltante caja chica gastos menores 16

Ref. DEBE HABER Ref.
12 7.00
7.00 13
 gastos de alquiler 18
Ref. DEBE HABER Ref.
14 15.00

prestamos por cobrar nelson moreno 20

Ref. DEBE HABER Ref.
15 55.00

prestamo bancario 22
Ref. DEBE HABER Ref.
350.00 17

350.00

seguro de mercancia 24
Ref. DEBE HABER Ref.
19 90.00

90.00

politica habitacional por pagar 26

Ref. DEBE HABER Ref.
0.60
 compañía dulcera el pasillo
al 31/05/2021

BALANCE DE SUMAS BALANCE DE SALDO

CUENTAS
Caja 300.00 135.00 165.00
Banco 1,635.00 634.00 2,269.00
Maquinaria 2,000.00 2,000.00
Mobiliaria 1,100.00 1,100.00
equipos de oficina 904.00 904.00
local comercial 10.00 10.00
cuentas por pagar 50.00 50.00
devolucion de compras 185.00 185.00 -
prestamos por cobrar nelson moreno 55.00 55.00
efectos por cobrar 185.00 185.00
compra de silla 40.6 -40.60
ventas 395.00 -395.00
cuentas por pagar 35.00 700 -665.00
caja chica 100.00 100.00
local comercial 4,000.00 4,000.00
faltante caja chica 7.00 7.00
devolucion en compras 35.00 35.00
sueldos y salarios 30.00 30.00
Vehiculo Transporte de Mercancia 350.00 350.00
seguro de mercancia 90.00 90.00
seguro social por pagar 0.6 -0.60
fondp habitacional por pagar 0.6 -0.60
prestasmo bancario 350.00 350.00
mercancia 450.00 450.00
-
TOTAL 11,871.00 2,090.80 11,048.20
ALANCE DE SALDOS

-
2,150.00
40850