Actividad #7

Semana: 8

Nombre del estudiante:

Alexa Nayeli Fuentes

Número de cuenta:
61821640

Sede de estudio:
Central San Pedro Sula

Docente:
Sandra Calderon

Sección:
1310

Fecha de entrega:
14 de junio 2023
E7-18 Clasificación de las partidas de la conciliación bancaria

Las siguientes partidas pueden aparecer en una conciliación bancaria:

a. Cheques no presentados al cobro, $670. (2)

b. Los depósitos en tránsito, $1,500. (1)

c. Cheque sin fondos de clientes # 548 por $175. (2)

d. Recaudo del banco sobre documento por cobrar por $800 e intereses por $80. (1)

e. Intereses ganados sobre el saldo en el banco $20. (1)

f. Cargosporservicios$10. (2)

g. La empresa abonó el efectivo por $200, debiendo ser $2,000. (2)

h. El banco redujo equivocadamente la cuenta de la empresa por $350 con un cheque girado
por otra empresa. (1)

Clasifique cada transacción como (1) una adición al saldo en libros, (2) una deducción al saldo
en libros, (3) una adición al saldo de la cuenta bancaria o (4) una deducción del saldo de la
cuenta bancaria.

E7-19 Elaboración de la conciliación bancaria

La chequera de Harrison Photography muestra los siguientes movimientos:

1. Elaborar la conciliación bancaria de Harrison Photographyal 30 de noviembre de 2015.

2. ¿Cuánto dinero en realidad tiene Harrison al 30 de noviembre de 2015?

3. Contabilizar las transacciones necesarias de la conciliación bancaria.

Saldo en Libros 1325

Emision de Cheque 30

Cargo pòr servicio 25 55

1270
Saldo 40
624 1230

Saldo Bancos 370

+ Ingresos por servicios 1210

-Cheques 626 85

627 265 350

Saldo 1230

40

E7-20 Elaboración de una conciliación bancaria

Brett Knight Company opera cuatro pistas de bolos. El propietario acaba de recibir el estado de
cuenta bancario al 31 de octubre del City National Bank, que muestra un saldo final de $905.
Enumerados en el estado de cuenta bancario aparecen: un recaudo TEF por renta de $410, un
cargo por servicio de $10, cheques sin fondos por un to- tal de $70 y un cargo de $30 por la
impresión de cheques. Al revisar sus registros de efectivo, Knight identifica cheques no
presentados al cobro por $450 y un depósito en tránsito de $1,775. Durante octubre, él
registró un cheque de $310 cargando la cuenta Gastos por salarios y abonó la de Efectivo por
$31. Su cuenta de efectivo muestra un saldo de $2,209 al 31 de octubre.

Se requiere

1. Elaborar la conciliación bancaria al 31 de octubre.

2. Contabilizar las transacciones necesarias de la conciliación bancaria.

Saldo Bancos 905

-Cheques 450

+ Deposito transito 1775

2230

Libros 2209

+ Ingreso o recargo 410

-Cargo por servicio 10

-Cheques sin fondo 70

-Recargo 30

-Registro de cheque y salario 279

2230