Cómo es el asiento contable de un recuento de cheques recibidos por terceros

encontramos cheques por $99.500 - cuando recibis cheque son valores a depositar, seguramente por ventas ------------Valores a Depositar (+A) $99.500.a Ventas (+GS) $99.500.-------------- cuando depositas esos cheques en tu cuenta bancaria --------------Cheque Pendiente de Acreedición (+A) $99.500.a Valores a Depositar (-A) $99.500.--------------- cuando se acreeditan los cheques en tu cuenta bancaria ---------------Banco XX Cta Cte (+A) $99.500.a Cheque Pendiente de Acreedición (-A) $99.500.----------------

Cheques diferidos, registracion en LIBRO DIARIO
FACTURA DUPLICADO (F.D.) por mercaderías por 800 unid. del art. “A” $12 c/u la mitad al contado con cheque. con un descuento del 18% y el resto con un cheque diferido a 110 días. El asiento correcto es este: ------------------2----------------Valores a depositar $3936 Valores a depositar diferidos $4800 Descuentos cedidos $864 a Ventas $9600 Según F/D. - Mercaderías para la posterior venta 800 x 12 = 9.600 - Descuento Cedidos 4.800 x 18 ------------------ = 864 100 Los cheques diferidos se registran con una cuenta denominada VALORES A DEPOSITAR DIFERIDOS, que es una cuenta de activo, con saldo deudor. La cuenta aumenta cuando recibimos un cheque diferido y disminuye al momento de su cobro.

Que ajuste contable debo hacer
Cuando en mi conciliación bancaria me aparece un cheque pendiente, pero que fue anulado por la empresa por defectos de confeccion y reemplazado por otro y no fue anulado en la contabilidad.

pudiendo variar.000 R(+) a Descuentos obtenidos 60 A.Para cancelar el cheque pendiente tenes que hacer un contrasiento (las cuentas al reves) para que se cancelen y quedar saldada (en cero) y volver a hacer el asiento en la contabilidad (ya que el cheque es diferente) Necesitaria saber como se resuelve los sig asientos contables que son del secundario. . Buen Aire Cta.firmando un pagare a 30 dias.cobramos pagare de terceros por 3.3) Remesas en Tránsito (Cheques de Terceros) a Deudores por $ 600.a Caja 1.200.200 con un cheque de nuestra firma del bco nacion arg cta/cte.Se recibe del cliente Juan García $ 3.a Banco Buen Aire cta cta 360 P+ a Documentos a pagar 18.940 Como se hace este asiento contable. 3.Compra al contado de un computador personal para la gerencia de ventas por $ 3.- Alguien me puede ayudar con este asiento de Contabilidad *Compramos mercaderías por $ 18000 .000 .? 1.pagamos a un proveedor 1.2) Proveedores a Bancos por $ 1. 10 puntos Cobra con un cheque del banco rio por $8000 por trabajo realizados a terceros (recibo duplicado) Valores a depositar 80. recibiendo un cheque de terceros 2.000 CONTABILIDAD "DEBE" Y "HABER" Debo realizar las siguientes operaciones en Debe y Haber: .cobramos a un deudor 600 pesos y recibimos un cheque de terceros La solución sería esta.500. obviamente. Cte (cuenta corriente) *Abonamos anticipadamente un efectivo un pagaré de $ 2000 obteniendo un descuento de $ 60 Es Con el "LIBRO DIARIO" 1) A+ Mercaderías 18.000 R(-) Interéses pagados 360 A.000 en cheques en concepto de adelanto por futuras ventas.000 a Ventas por servicios prestados 80.000 2) P. el nombre de las cuentas según el Plan de Cuentas que se utilice: 1) Remesas en Tránsito (Cheques de Terceros) a Efectos por Cobrar (Documentos de terceros) por $ 3.500.Documentos a pagar 2. por lo cual nos cobran un interes de $ 360 que abonamos con un cheque del Bco.

pagado con un pagare a 60 dias con interes del 18% anual Detalles adicionales La operacion tiene iva. cuando entra dinero va en el debe y cuando sale va en el haber y asi con todas las cuentas . Las cuentas de pasivo . etc . 3) Se paga la cuenta de gas por $ 350 . lo importante es en que columna va . Cheques recibidos de terceros ( activo ) 3000 en el debe Adelantos de clientes ( Pasivo ) 3000 en el haber . Las cuentas de activo y perdidas aumentan por el debe y disminuyen por el haber . Tanto equipos de computacion como caja ( efectivo ) son cuentas de activo pero en esta operacion una esta aumentando y otra bajando y por eso van en diferentes columnas . factura "A" duplicado significa que hiciste una venta. por ej cuando al efectivo se lo puede llamar por la cuenta caja o efectivo o dinero en efectivo .00 . al ser "A" se debe discriminar el IVA en la factura. cuando hablas de nota de debito es utilizable para reclamar un saldo al cliente ya sea porque no lo agregaste en la factura. la cuenta equipos de computacion esta aumentando y por lo tanto va en el debe pero al pagar en efectivo disminuye el efectivo y por lo tanto va en el haber . lo cual es un activo que aumenta en la empresa y por lo tanto va en el debe y tambien hay que reconocer una cuenta de ganancia que se llama ventas por 7000 .. en caso que te abone con cheque y éste fuese rechazado se reclama por ésta via lo que no esta claro es por que colocas la factura y nota de debito juntos. neto y ganancias funcionan al reves y por lo tanto aumentan por el haber y bajan por el debe . Empezamos a registrar las operaciones : 1 ) Compra una computadora y paga al contado por $ 3000 . Los cheques son un activo y como entran van en el debe pero tambien la cuenta adelanto de clientes es pasivo porque yo le debo la mercaderia al cliente y como es un pasivo que aumenta va en el haber ..000 de mercaderías de nuestra propiedad. Los gastos de gas es una cuenta de perdida y por lo tanto nace en el debe mientras que la cuenta caja disminuye porque esta pagando y es un activo que baja y por lo tanto va en el haber . lo que necesito hacer es el asiento de la venta y el de la devolucion que genero la nota de debito.Se paga en efectivo la cuenta del gas $ 350. Al comprar la computadora . Caja o efectivo ( Activo ) 7000 en el debe Ventas ( Ganancia ) 7000 en el haber Importante : El nombre de las cuentas puede variar segun la empresa .Se vende en efectivo $ 7. pat. Gastos de gas o Gastos varios ( Perdida ) 350 en el debe Caja o efectivo ( Activo ) 350 en el haber 4 ) Se venden mercaderias en efectivo por $ 7000 : Al vender ingresa dinero . Como contabilizo este asiento? tengo que contabilizar lo siguiente: Fact A duplicado y Nota de Debito de una venta por $2344. si en el asientos se hacen separados y tambien en el detalle adicional por que pones en la "devolucion que genero la nota de debito" si las devoluciones se hacen con notas de creditos y no con notas de debito . es decir . 2 ) Recibimos cheques de un cliente por adelanto para futuras ventas .

lo deposito.32 = 2.32 segun recibo duplicado Como registro este asiento de contabilidad? duplicado de recibo por factura de $1900 con cheque del banco rio en caso que sea duplicado de recibo es porque cobraste una deuda con un deudor.900 a Deudores por Ventas (-A) $1.32 36.00 A VENTAS (+GS) $2.921. cuando pasen éstos dias y el cliente te pague.000 cuando tenes el precio de venta (sin ningun adicional) se le suma en caso que sea interes o se le resta en caso que se descuento y luego se calcula el IVA $2.344. tenes que hacer una contracuenta anulando esa operacion.344. el cheque que recibiste es un cheque de tercero --------------Valores a Depositar (+A) $1.DOC A COBRAR (+A) $2. en el libro diario lo ingresas como un valor a depositar.520 ---------------.32 INTERESES OBTENIDOS (+GS) $70.32 A DOC A COBRAR (-A) $2. En la hoja de resumen del banco me aparece como rechazado. Lo asiento en el libro diario.00 segun factura duplicado $2.344. pero ahora como asiento ese rechazo en el libro banco? Y en el libro diario? si recibiste un cheque de 3ro como forma de pago.900 Segun Recibo Duplicado Sobre conciliación bancaria recibo un cheque en forma de pago.= $70.32 A IVA DF 21% (+P) $507. Como asiento eso en el libro banco? Le di ingreso como deposito.531. debes hacerlo asi en caso que te abone en efectivo CAJA (+A) $2.32 x 21% = 507.00 P/D en caso que quieras hacer una nota de credito debes hacer un contaasiento es decir los asientos al reves el cliente en el pagare detalla que te va a abonar a los 60 dias.414. es decir que la deuda sigue y ademas tenes que asentar una nota de debito por el cheque rechazado mas lo intereses que te cobra el banco en concepto de gastos administrativo mas el IVA .921.921.00 x 60 (dias interes) x 18 (porcentaje) -------------------------------100 x 360 (dias anuales) $2.00 + $70.

y en mano lo que se lleva es $12194.194(debe) ..y aranceles por $260.Ayuda con este asiento contable? Desde el punto de vista de una empresa X como registro el asiento? la empresa X cambia en una financiera un cheque por un valor de $13000.000 (lo que sale se acreedita) entran intereses y aranceles y caja o mano (lo que entra se debita) De financiera $13000 (haber) a Intereses $546 (debe) a Aranceles $260(debe) a Caja o Banco $12.le es cobrado intereses por $546.Sale un cheque de 13..

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