ALIMENTOS FELIZ SA DE CV

HOJA DE COSTOS ESTIMADOS POR TONELADA

PRODUCTO ALIMENTO PARA POLLOS
MATERIA PRIMA
SORGO
SOYA
HARINA DE CARNE
ACEITE
SALVADO EXTRA

COSTO DE CONVERSION
A. SUE LDOS Y SALARIOS DIRECTOS
B. COSTOS INDIRECTOS DE PROOCUCCION
COSTO DE PRODUCCION
COSTO DE ADMINISTRACION
1. CONSTANTES
2. VARIABLES
COSTO DE DISTRIBUCION
1. CONSTANTES
2. VARIABLES
COSTO TOTAL
PRECIO DE VE NTA (MAS 30%) POR TONELADA DEL ALIMENTO PARA CERDOS

PRODUCCION ESTIMADA MESUAL

PRECIO CANTIDAD (KG) TOTAL
$ 1.12 547.00 $ 612.64
$ 2.76 285.00 $ 786.60
$ 2.30 74.00 $ 170.20
$ 4.00 84.00 $ 336.00
$ 3.90 10.00 $ 39.00 $ 1,944.44

PRECIO MINUTOS
$ 200.00 0.21 $ 42.00
$ 200.00 0.31 $ 62.00 $ 104.00

$ 112.40
$ 52.46

$ 72.58
$ 88.72

30%

TONELADAS
250
NEW PRODUCT

$ 2,048.44

$ 164.86

$ 161.30
$ 2,374.60
$ 712.38
$ 3,086.98
 ALIMENTOS FELIZ SA DE CV
HOJA DE COSTOS ESTIMADOS POR TONELADA
PRODUCTO. ALIME NTO PARA GANADO LECHERO
MATERIA PRIMA SORGO PRECIO
$ 1.12

SALVADO $ 0.96
SOYA $ 2.76
HARINA DE CARNE $ 2.30
HARINA VEGETAL 01

COSTO DE CONVERSION PRECIO

A. SUE LDOS Y SALARIOS DIRECTOS $ 120.00
B. COSTOS INDIRECTOS DE PROOCUCCION $ 120.00
COSTO DE PRODUCC/ON
COSTO DE ADMINISTRACION
1. CONSTANTES $ 13.20
2. VARIABLES $ 5.66
COSTO DE DISTRIBUCION
1. CONSTANTES $ 3.69
$ 18.86
2. VARIABLES
COSTO TOTAL
$ 4.51
$ 8.20
$ 1,286.26
PRECIO DE VE NTA (MAS 30%) POR TONE LADA DEL ALIMENTO PARA CERDOS
TONE LADAS
PRODUCCION ESTIMADA MESU.AL 150.00
30%
$ 1,672.00
DA

CANTIDAD (KG) TOTAL

528 $ 591.36

300 $ 288 .00

110 $ 303.60
12 $ 27.60
50 $ 25.00
$ 1,235.56
MINUTOS
008 $ 9.60
0. 117 $ 14.04 $ 23.64

ARA CERDOS
$ 1,259.20
 ALIMENTOS FELIZ S.A. DE C.V
Presupuesto sumario de ventas del 01 de enero al 31 de marzo 2023
Concepto ApC ApP
Ventas del trimestre anterior (toneladas) 830 470
Factores especificos de ventas:
a) de ajuste 5 3
b) de cambio 3 1
c) de crecimiento 26 10
Presupuestpo hasta factores especificos 864 484
Factores economicos (+2%) 17 9
Presupuesto hasta factores economicos 881 493
Factores administrativos (+3%) 26.00 14.00
Presupuesto total en unidades (toneladas ) 907 509
Precio de venta 2420 3087
$ 2,194,940.00 $ 1,571,283.00
23
ApGL
350

4
1
15
370
7
377
11.00
388
1672
$ 648,736.00 $ 4,414,959.00
 Alimentos feliz S.A. de C.V.
Presupuesto analitico de ventas del 1 de enero al 31 de marzo de 2023
Base: presupuesto sumario de ventas y hojas de costos
Enero
Producto Unidades Precio de venta Total
Alimento para cerdos 500 $ 2,420.00 $ 1,210,000.00
Alimento para pollo 265 $ 3,087.00 $ 818,055.00
Alimento para ganado lechero 200 $ 1,672.00 $ 334,400.00
965 $ 7,179.00 $ 2,362,455.00

Febrero
Producto Unidades Precio de venta Total
Alimento para cerdos 300 $ 2,420.00 $ 726,000.00
Alimento para pollo 165 $ 3,087.00 $ 509,355.00
Alimento para ganado lechero 135 $ 1,672.00 $ 225,720.00
600 $ 7,179.00 $ 1,461,075.00

Marzo
Producto Unidades Precio de venta Total
Alimento para cerdos 107 $ 2,420.00 $ 258,940.00
Alimento para pollo 79 $ 3,087.00 $ 243,873.00
Alimento para ganado lechero 53 $ 1,672.00 $ 88,616.00
239 $ 7,179.00 $ 591,429.00
$ 4,414,959.00
 Alimentos feliz S.A. de
Presupuesto de producción 1 de enero a
Base: presupuesto de ventas, inventario incial de artic
Producto Ventas estimadas Inventario final deseado Inventario inicial
Alimento para cerdo
Enero 500 50 2
Febrero 300 30 50
Marzo 107 20 30
907 100 82

Febrero
Producto Unidades
Alimento para cerdos 265 42 1
Alimento para pollo 165 42 42
Alimento para ganado lech 79 22 42
509 106 85

Marzo
Producto Unidades
Alimento para cerdos 200 60 1.52
Alimento para pollo 135 20 60
Alimento para ganado lech 53 20 20
388 100 82
 Alimentos feliz S.A. de C.V.
esto de producción 1 de enero al 31 de marzo de 2023
de ventas, inventario incial de articulos terminados y hojas de costos
Unidades a producir Materia prima Sueldos y salarios Costos indirectos
$ 1,407.88 $ 33.88 $ 49.70
548 $ 771,518.24 $ 18,566.24 $ 27,235.60
280 $ 394,206.40 $ 9,486.40 $ 13,916.00
97 $ 136,564.36 $ 3,286.36 $ 4,820.90
925 $ 1,302,289.00 $ 31,339.00 $ 45,972.50

Materia prima Sueldos y salarios Costos indirectos

$ 1,944.44 $ 42.00 $ 62.00
306 $ 594,998.64 $ 12,852.00 $ 18,972.00
165 $ 320,832.60 $ 6,930.00 $ 10,230.00
59 $ 114,721.96 $ 2,478.00 $ 3,658.00
530 $ 1,030,553.20 $ 22,260.00 $ 32,860.00

Materia prima Sueldos y salarios Costos indirectos

$ 1,235.56 $ 9.60 $ 14.04
258.48 $ 319,367.55 $ 2,481.41 $ 3,629.06
95 $ 117,378.20 $ 912.00 $ 1,333.80
53 $ 65,484.68 $ 508.80 $ 744.12
406 $ 502,230.43 $ 3,902.21 $ 5,706.98
 Total

$ 817,320.08
$ 417,608.80
$ 144,671.62
$ 1,379,600.50

Total

$ 626,822.64
$ 337,992.60
$ 120,857.96
$ 1,085,673.20

Total

$ 325,478.02
$ 119,624.00
$ 66,737.60
$ 511,839.62
 Alimentos feliz S.A de C.V
Presupuesto de consumo de materias primas del 1 de en
Producto Produccion (Solgo Total Soya Total
$1.12 $2.76
$670.00 $98.00
A.C KG KG
ENERO $548.00 $367,160.00 $411,219.20 $53,704.00 $148,223.04
FEBRERO $280.00 $187,600.00 $210,112.00 $27,440.00 $75,734.40
MARZO $97.00 $64,990.00 $72,788.80 $9,506.00 $26,236.56
$925.00 $619,750.00 $694,120.00 $90,650.00 $250,194.00

Producto Produccion (Solgo Total Soya Total

$1.12 $2.76
547 285
A.P.P
ENERO $306.00 $167,382.00 $187,467.84 $87,210.00 $240,699.60
FEBRERO $165.00 $90,255.00 $101,085.60 $47,025.00 $129,789.00
MARZO $59.00 $32,273.00 $36,145.76 $16,815.00 $46,409.40
$530.00 $289,910.00 $324,699.20 $151,050.00 $416,898.00

Producto Produccion (Solgo Total Soya Total

$1.12 $2.76
A.G.L $528.00 $110.00
ENERO $258.48 $136,477.44 $152,854.73 $28,432.80 $78,474.53
FEBRERO $95.00 $50,160.00 $56,179.20 $10,450.00 $28,842.00
MARZO $53.00 $27,984.00 $31,342.08 $5,830.00 $16,090.80
$406.48 $214,621.44 $240,376.01 $44,712.80 $123,407.33
mentos feliz S.A de C.V
erias primas del 1 de enero al 31 de marzo del 2023
Harina de carne Total Aceite Total Salvado Total
$2.30 $4.00 $0.96
$50.00 $32.00 $150.00
KG KG KG
$27,400.00 $63,020.00 $17,536.00 $70,144.00 $82,200.00 $78,912.00
$14,000.00 $32,200.00 $8,960.00 $35,840.00 $42,000.00 $40,320.00
$4,850.00 $11,155.00 $3,104.00 $12,416.00 $14,550.00 $13,968.00
$46,250.00 $106,375.00 $29,600.00 $118,400.00 $138,750.00 $133,200.00

Harina de carne Total Aceite Total Salvado EXTRATotal

$2.30 $4.00 $3.90
74 84 10

$22,644.00 $52,081.20 $25,704.00 $102,816.00 $3,060.00 $11,934.00

$12,210.00 $28,083.00 $13,860.00 $55,440.00 $1,650.00 $6,435.00
$4,366.00 $10,041.80 $4,956.00 $19,824.00 $590.00 $2,301.00
$39,220.00 $90,206.00 $44,520.00 $178,080.00 $5,300.00 $20,670.00

Harina de trigo Total Aceite vegetaTotal Salvado EXTRATotal

$2.30 $0.50 $1.12

$12.00 $50.00 $300.00
$3,101.76 $7,134.05 $12,924.00 $6,462.00 $77,544.00 $86,849.28
$1,140.00 $2,622.00 $4,750.00 $2,375.00 $28,500.00 $31,920.00
$636.00 $1,462.80 $2,650.00 $1,325.00 $15,900.00 $17,808.00
$4,877.76 $11,218.85 $20,324.00 $10,162.00 $121,944.00 $136,577.28

SUMA TOTALE
$925,000.00 $1,302,289.00

$530,000.00 $1,030,553.20

$928,627.95

$2,383,627.95
 ALIMENTO FELIZ S.A. de C.V
PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA de 1 de enro a 31 de marzo
MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL
PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

SORGO (KG)
ENERO $671,019.44 $5,000.00 $5,417.00 $670,602.44 $1.12 $751,074.73
FEBRERO $328,015.00 $4,000.00 $5,000.00 $327,015.00 $1.12 $366,256.80
MARO $125,247.00 $3,000.00 $4,000.00 $124,247.00 $1.12 $139,156.64
$1,124,281.44 $12,000.00 $14,417.00 $1,121,864.44 $3.36 $1,256,488.17

MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL

PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

Soya (KG)
ENERO $169,346.80 $2,000.00 $2,020.00 $169,326.80 $2.76 $467,341.97
FEBRERO $84,915.00 $2,000.00 $2,000.00 $84,915.00 $2.76 $234,365.40
MARO $32,151.00 $1,000.00 $2,000.00 $31,151.00 $2.76 $85,976.76
$286,412.80 $5,000.00 $6,020.00 $285,392.80 $8.28 $787,684.13

MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL

PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

harina (KG)
ENERO $53,145.76 $1,000.00 $750.00 $53,395.76 $2.30 $122,810.25
FEBRERO $27,350.00 $1,000.00 $1,000.00 $27,350.00 $2.30 $62,905.00
MARO $9,852.00 $800.00 $1,000.00 $9,652.00 $2.30 $22,199.60
$90,347.76 $2,800.00 $2,750.00 $90,397.76 $6.90 $207,914.85

MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL

PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

aceite (KG)
ENERO $56,164.00 $500.00
FEBRERO $27,570.00 $400.00
MARO $10,710.00 $300.00

MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL

PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

aceite vegetal(KG)
ENERO 1200
FEBRERO 1000
MARO 8000
 MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL
PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

salvado (KG)
ENERO $162,804.00 $1,100.00
FEBRERO $72,150.00 $1,000.00
MARO $31,040.00 $900.00

MATERIA CONSUMO INVENTA INVENTARIO COMPRAS PRECIO TOTAL

PRIMA/MES RIO FINAL INICIAL

mas menos igual

salvado extra (KG)
ENERO 200
FEBRERO 200
MARO 100
BASE: CONSUMO DE MATERIA PRIMA, INVENTARIO INICIAL Y HOJAS DE COSTOS
NICIAL Y HOJAS DE COSTOS