Personal Sueldo basico Dias trabajados

Gerente $ 6,000,000.00 30
Ingeniero pesquero $ 3,000,000.00 30
Tecnico acuicultor $ 1,800,000.00 30
Tecnico de control de calidad $ 1,800,000.00 30
Director de produccion $ 2,000,000.00 30
Gestores de logistica $ 1,500,000.00 30
Gestores de talento humano $ 1,500,000.00 30
Contador $ 2,300,000.00 30
Aux. contable $ 1,500,000.00 30
Operario de limpieza 1 $ 1,160,000.00 30
Operario de limpieza 2 $ 1,160,000.00 30

TOTAL $ 23,720,000.00 $ 330.00

Detalle Descuentos por Segu

Entidad
Salud
Pension
ARL
TOTAL
 DEVENGADO
Hora Extra Hora Extra
Basico Aux. Transp Horas Extra Diurna Nocturna Festivo
$ 6,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 1,800,000.00
$ 1,800,000.00 $ 140,606.00
$ 2,000,000.00 $ 140,606.00
$ 1,500,000.00 $ 140,606.00
$ 1,500,000.00 $ 140,606.00
$ 2,300,000.00 $ 140,606.00
$ 1,500,000.00 $ 140,606.00
$ 1,160,000.00 $ 140,606.00
$ 1,160,000.00 $ 140,606.00

$ 23,720,000.00 $ 1,124,848.00

Detalle Descuentos por Seguridad Social

Aportes por
Aportes por salud E.G.M. Pension I.V.M.
$ 2,016,200.00
$ 2,846,400.00 $
$ 118,600.00
Total
$ 2,016,200.00
2,846,400.00
$ 118,600.00
$ 4,981,200.00
 DEDUCCIONES
Seguridad Social
TOTAL DEL RECARGO TOTAL DEVENGADO Pensiones Salud
$ 6,000,000.00 $ 240,000.00 $ 240,000.00
$ 3,000,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 1,800,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00
$ 1,940,606.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00
$ 2,140,606.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00
$ - $ 1,640,606.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
$ - $ 1,640,606.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 2,440,606.00 $ 92,000.00 $ 92,000.00
$ 1,640,606.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 1,300,606.00 $ 46,400.00 $ 46,400.00
$ 1,300,606.00 $ 46,400.00 $ 46,400.00

$ 24,844,848.00 $ 948,800.00 $ 948,800.00

Parafiscales

Concepto Valor
Sena $ 474,400.00
ICBF $ 711,600.00
Caja compensacion $ 948,800.00
Total Apropiado $ 2,134,800.00
Total prestaciones socia
EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO
$ 480,000.00
$ 240,000.00
$ 144,000.00
$ 144,000.00
$ 160,000.00
$ 120,000.00
$ 120,000.00
$ 184,000.00
$ 120,000.00
$ 92,800.00
$ 92,800.00
$ 1,897,600.00 $
Provisiones Prest. Soc. y Vac.
Cesantías
Intereses sobre cesantías
Prima
Vacaciones
Total prestaciones sociales
NETO PAGADO
$ 5,520,000.00
$ 2,760,000.00
$ 1,656,000.00
$ 1,796,606.00
$ 1,980,606.00
$ 1,520,606.00
$ 1,520,606.00
$ 2,256,606.00
$ 1,520,606.00
$ 1,207,806.00
$ 1,207,806.00
22,947,248.00
% total
8.33% 2,069,575.84
12% $ 248,349
8.33% $ 2,069,576
4.17% $ 989,124
$ 5,376,625
 TABLA DE AMORTIZACION
Monto prestamos 180,000,000
Interes mensual 1.50%
Periodos mensuales 18
Cuota fija mensual $ 11,485,040.72

N-Periodos Saldo inicial Cuota fija

0
1 $ 180,000,000.00 $ 11,485,040.72
2 $ 171,214,959.28 $ 11,485,040.72
3 $ 162,298,142.95 $ 11,485,040.72
4 $ 153,247,574.38 $ 11,485,040.72
5 $ 144,061,247.28 $ 11,485,040.72
6 $ 134,737,125.27 $ 11,485,040.72
7 $ 125,273,141.43 $ 11,485,040.72
8 $ 115,667,197.83 $ 11,485,040.72
9 $ 105,917,165.08 $ 11,485,040.72
10 $ 96,020,881.84 $ 11,485,040.72
11 $ 85,976,154.35 $ 11,485,040.72
12 $ 75,780,755.95 $ 11,485,040.72
13 $ 65,432,426.57 $ 11,485,040.72
14 $ 54,928,872.25 $ 11,485,040.72
15 $ 44,267,764.62 $ 11,485,040.72
16 $ 33,446,740.37 $ 11,485,040.72
17 $ 22,463,400.76 $ 11,485,040.72
18 $ 11,315,311.05 $ 11,485,040.72
 INDUSTRIA ACUÍCOLA EL GRAN PARGO ROJO
AMORTIZACION DE UN PRESTAMO BANCARIO

Interes Abono a capital Saldo final

180,000,000
$ 2,700,000.00 $ 8,785,040.72 $ 171,214,959.28
$ 2,568,224.39 $ 8,916,816.33 $ 162,298,142.95
$ 2,434,472.14 $ 9,050,568.57 $ 153,247,574.38
$ 2,298,713.62 $ 9,186,327.10 $ 144,061,247.28
$ 2,160,918.71 $ 9,324,122.01 $ 134,737,125.27
$ 2,021,056.88 $ 9,463,983.84 $ 125,273,141.43
$ 1,879,097.12 $ 9,605,943.60 $ 115,667,197.83
$ 1,735,007.97 $ 9,750,032.75 $ 105,917,165.08
$ 1,588,757.48 $ 9,896,283.24 $ 96,020,881.84
$ 1,440,313.23 $ 10,044,727.49 $ 85,976,154.35
$ 1,289,642.32 $ 10,195,398.40 $ 75,780,755.95
$ 1,136,711.34 $ 10,348,329.38 $ 65,432,426.57
$ 981,486.40 $ 10,503,554.32 $ 54,928,872.25
$ 823,933.08 $ 10,661,107.63 $ 44,267,764.62
$ 664,016.47 $ 10,821,024.25 $ 33,446,740.37
$ 501,701.11 $ 10,983,339.61 $ 22,463,400.76
$ 336,951.01 $ 11,148,089.71 $ 11,315,311.05
$ 169,729.67 $ 11,315,311.05 $ 0.00
 BALANCE GENERAL INDUSTRIA ACUICOLA EL GRAN PARGO ROJO

2021
ACTIVO
Activo Corriente
Caja $ 455,005,891.00
Banco $ 227,502,946.00
Inventarios $ 304,000,000.00
Total activos corrientes $ 986,508,837.00
Activo no corrientes
Propiedades, planta y equipo $ 50,000,000.00
Muebles y equipo de oficina $ 10,448,700.00
Total activos no corrientes $ 60,448,700.00
TOTAL ACTIVOS $ 1,046,957,537.00
PASIVO
Pasivo corriente
Obligaciones financieras $ 100,144,760.00
Cuentas por pagar a partes relacionadas $ 70,300,060.00
Impuestos por pagar $ 1,574,785.00
Proveedores $ 130,200,000.00
Otros pasivos financieros $ 8,600,000.00
Total pasivos corrientes $ 310,819,605.00
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras $ 30,434,280.00
Cuentas por pagar a partes relacionadas $ 60,300,060.00
Otros pasivos financieros $ 8,618,247.00
Total pasivos no corrientes $ 99,352,587.00
TOTAL PASIVOS $ 410,172,192.00
PATRIMONIO
Aporte de socios $ 130,000,000.00
Utilidad del periodo $ 104,604,132.00
Reservas $ 20,402,064.00
Total patrimonio $ 255,006,196.00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 665,178,388.00
GRAN PARGO ROJO

2022 Analisis vertical

%
2021 2022
$ 500,020,002.00 43% 41%
$ 250,000,000.00 22% 20%
$ 407,900,000.00 29% 33%
$ 1,157,920,002.00 94% 95%
0% 0%
$ 55,000,000.00 5% 4%
$ 11,172,400.00 1% 1%
$ 66,172,400.00 6% 5%
$ 1,224,092,402.00 100% 100%

$ 105,973,712.00 32% 26%

$ 56,240,048.00 23% 14%
$ 108,290,344.00 1% 26%
$ 132,800,000.00 42% 32%
$ 7,600,000.00 3% 2%
$ 410,904,104.00 100% 100%

$ 30,947,424.00 7% 6%
$ 56,240,048.00 15% 11%
$ 6,618,247.00 2% 1%
$ 93,805,719.00 24% 19%
$ 504,709,823.00 100% 100%

$ 130,000,000.00 20% 15%

$ 180,475,496.00 16% 21%
$ 25,103,096.00 3% 3%
$ 335,578,592.00 38% 40%
$ 840,288,415.00 100% 100%
Analisis horizontal
v.absoluto v. relativo
2021 2022
45,014,111 10%
22,497,054 10%
103,900,000 34%
171,411,165 17%

5,000,000 10%
723,700 7%
5,723,700 9%
177,134,865 17%

5,828,952 6%
-14,060,012 -20%
106,715,559 6777%
2,600,000 2%
-1,000,000 -12%
100,084,499 32%

513,144 2%
-4,060,012 -7%
-2,000,000 -23%
-5,546,868 -6%
94,537,631 23%

75,871,364 73%
4,701,032 23%
80,572,396 32%
175,110,027 26%
ESTADO DE GANACIA Y PERDIDA INDUSTRIA ACUICOLA EL GRAN PARGO ROJO
2021
Ventas $ 800,000,000.00
Descuentos sobre ventas
INGRESOS $ 800,000,000.00
Mano de obra $ 60,000,000.00
Materia prima $ 430,000,000.00
Otros costos $ 8,000,000.00
Gastos de ventas $ 7,000,000.00
Gastos de administración $ 25,000,000.00
Gastos financieros $ 6,000,000.00
EGRESOS $ 536,000,000.00

SALDO NETO $ 264,000,000.00

ACUICOLA EL GRAN PARGO ROJO ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
2022 2021 2022 V. ABSOLUTA
$ 880,000,000.00 100% 100% $ 80,000,000.00

$ 880,000,000.00 100% 100% $ 80,000,000.00

$ 62,000,000.00 8% 7% $ 2,000,000.00
$ 435,000,000.00 54% 49% $ 5,000,000.00
$ 8,500,000.00 1% 1% $ 500,000.00
$ 8,100,000.00 1% 1% $ 1,100,000.00
$ 25,799,077.00 3% 3% $ 799,077.00
$ 6,978,679.00 1% 1% $ 978,679.00
$ 546,377,756.00 67% 62% $ 10,377,756.00

$ 333,622,244.00 33% 38% $ 69,622,244.00

ANALISIS HORIZONTAL
V.RELATIVA
100%

100%
7%
49%
1%
1%
3%
1%
62%

38%