SAMBORO.R.L.

LIBRO DIARIO
DEL 01 DE MARZO AL 31 DICIEMBRE DE 2023
(Cifras expresadas en quetzales)
P#1
ISR 8,416.00
A: ISR por pagar 8,416.00
8,416.00 8,416.00
P#2
Papelería y útiles consumidos 3,510.00
A: Papelería y útiles 3,510.00
3,510.00 3,510.00
P#3
Sueldos administración 32,250.00
Sueldos Sala de Ventas 30,000.00
Bonificación administración 1,500.00
Bonificación sala de ventas 1,250.00
Cuota patronal administración 4,086.08
Cuota patronal sala de ventas 3,801.00
Prestaciones laborales administración 9,404.10
Prestaciones laborales sala de ventas 8,748.00
A: Cuota patronal por pagar 7,887.08
Provisión Prestaciones laborales 18,152.10
Cuota laboral 3,006.68
Caja y Bancos 61,993.33
91,039.18 91,039.18
P#4
Cuenta Personal 15,000.00
A: Caja y Bancos 15,000.00
15,000.00 15,000.00 121212
P#5
Caja y Bancos 3,720.00
Anticipo sobre ventas 3,000.00
A: Ventas 6,000.00
IVA por pagar 720.00
6,720.00 6,720.00
P#6
Devoluciones y reb. sobre ventas 450.00
IVA por pagar 54.00
A: Clientes 504.00
Caja y Bancos 0.00
504.00 504.00
P#7
Depreciación Mob. Y Equipo administración 4,180.00
Depreciación Mob. Y Equipo sala de ventas 4,180.00
Depreciación Vehículos 56,914.44
 Amortización Derecho de llave 1,875.00
A: Dep. Acum. Mob. Y Equipo 8,360.00
Dep. Acum. Vehículos 56,914.44
Amort. Acum. Derecho de llave 1,875.00
67,149.44 67,149.44
P#8
Publicidad y propaganda vencida 5,925.00
A: Publicidad y propaganda 5,925.00
5,925.00 5,925.00
P#9
Documentos por pagar a largo plazo 48,000.00
A: Documentos por pagar a corto plazo 48,000.00
48,000.00 48,000.00
 Los Ilusionistas, S.A.
HOJA DE TRABAJO
MES DE ENERO DE 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
BALANCE DE SALDOS
DEBE
1 Caja y Bancos Q 192,123.00
2 Caja chica Q 800.00
3 Proveedores
4 Repuestos y Accesorios Q 8,540.00
5 Ventas
6 Alquileres Cobrados
7 Hipotecas a Largo Plazo
8 Inmuebles Q 690,425.00
9 Maquinaria Q 375,700.00
10 Gastos sobre compras de M.P. Q 8,596.00
11 Acciones por Suscribir Q 40,000.00
12 Gastos de Organización Q 25,900.00
13 Clientes Q 38,600.00
14 Seguros anticipados Q 27,600.00
15 Materia Prima Q 80,523.00
16 Artículos en Proceso Q 45,210.00
17 Artículos Terminados Q 56,735.00
18 Dev. Y Reb. Sobre ventas Q 5,760.00
19 Intereses Gasto Q 22,542.00
20 Dep. Acum. Edificios
21 Dep. Acum. Maquinaria
22 Amort. Acum. Gtos. Orga.
23 Dev. Y Reb. Sobre compras M.P.
24 Mano de obra directa Q 82,678.00
25 Mano de obra indirecta Q 67,305.00
26 Sueldos de oficina Q 96,784.00
27 Sueldos sala de ventas Q 75,430.00
28 IVA por Pagar
29 Multas y recargos Q 12,764.00
30 Reserva legal
31 ISR Trimestral Q 22,445.00
32 ISO por Acreditar Q 10,380.00
33 ISR Retenido sobre compras
34 Bonificación de fábrica Q 24,000.00
35 Bonificación oficina Q 18,000.00
36 Bonificación sala de ventas Q 15,000.00
37 IVA por Cobrar Q 5,670.00
38 Compras de M.P. Q 145,630.00
39 Papelería y útiles Q 5,000.00
40 Publicad y propaganda Q 7,500.00
41 Capital Autorizado
42 ISR
43 ISR por pagar
44 Papeleria y utiles consumidos
45 Cuota patronal oficina
46 Cuota patronal sala de ventas
47 Prestaciones laborales oficina
48 Prestaciones laborales sala de ventas
49 Cuota patronal por pagar
50 Provisiòn prestaciones laborales
51 Cuota laboral
52 Cuenta personal
53 Anticipo sobre ventas
54 Devoluciones y Reb. Sobre ventas

55 Depreciación Mob. Y Equipo administración

56 Depreciación Mob. Y Equipo sala de ventas

57 Depreciación Vehículos
58 Amortización Derecho de llave
59 A: Dep. Acum. Mob. Y Equipo
60 Dep. Acum. Vehículos
61 Amort. Acum. Derecho de llave
62 Publicidad y propaganda vencida
63 Documentos por pagar a largo plazo
64 Documentos por pagar a corto plazo
65 Costo de produccion
Ganancia del ejercicio

SUMAS IGUALES Q 2,207,640.00

S
BALANCE DE SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
Q 3,720.00 Q 76,993.33 Q 118,849.68
Q 800.00
Q 37,015.00 Q -
Q 8,540.00
Q 1,425,919.12 Q 6,000.00
Q 23,120.00 Q -
Q 200,000.00 Q -
Q 690,425.00
Q 375,700.00
Q 8,596.00
Q 40,000.00
Q 25,900.00
Q 504.00 Q 38,096.00
Q 27,600.00
Q 80,523.00
Q 45,210.00
Q 56,735.00
Q 5,760.00
Q 22,542.00
Q 24,164.88 Q -
Q 51,209.00 Q -
Q 5,180.00 Q -
Q 6,120.00 Q -
Q 82,678.00
Q 67,305.00
Q 32,250.00 Q 129,034.00
Q 30,000.00 Q 105,430.00
Q 3,540.00 Q 54.00 Q 720.00
Q 12,764.00
Q 14,864.00 Q -
Q 22,445.00
Q 10,380.00
Q 4,008.00 Q -
Q 24,000.00
Q 1,500.00 Q 19,500.00
Q 1,250.00 Q 16,250.00
Q 5,670.00
 Q 145,630.00
Q 3,510.00 Q 1,490.00
Q 5,925.00 Q 1,575.00
Q 412,500.00 Q -
Q 8,416.00 Q 8,416.00
Q 8,416.00
Q 3,510.00 Q 3,510.00
Q 4,086.08 Q 4,086.08
Q 3,801.00 Q 3,801.00
Q 9,404.10 Q 9,404.10
Q 8,748.00 Q 8,748.00
Q 7,887.08
Q 18,152.10
Q 3,006.68
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 450.00 Q 450.00

Q 4,180.00
Q 4,180.00
Q 4,180.00 Q 4,180.00
Q 56,914.44 Q 56,914.44
Q 1,875.00 Q 1,875.00
Q 8,360.00
Q 56,914.44
Q 1,875.00
Q 5,925.00 Q 5,925.00
Q 48,000.00 Q 48,000.00
Q 48,000.00
Q -

Q 2,207,640.00 Q 246,263.62 Q 246,263.62 Q 2,366,917.29

Q - Q -
SALDOS AJUSTADOS COSTO DE PRODUCCIÒN RESULTADOS
HABER DEBE HABER PERDIDA

Q -
Q 37,015.00
Q -
Q 1,431,919.12
Q 23,120.00
Q 200,000.00
Q -
Q -
Q - Q 8,596.00
Q -
Q -

Q -
Q - Q 80,523.00 Q 60,750.20
Q - Q 45,210.00 Q 40,125.50
Q - Q 56,735.00
Q - Q 5,760.00
Q - Q 22,542.00
Q 24,164.88
Q 51,209.00
Q 5,180.00
Q 6,120.00 Q 6,120.00
Q - Q 82,678.00
Q - Q 67,305.00
Q 129,034.00
Q 105,430.00
Q 4,206.00
Q - Q 12,764.00
Q 14,864.00
Q -
Q -
Q 4,008.00
Q - Q 24,000.00
Q 19,500.00
Q 16,250.00
Q -
Q - Q 145,630.00

Q 412,500.00

Q 8,416.00
Q 3,510.00
Q 4,086.08
Q 3,801.00
Q 9,404.10
Q 8,748.00
Q 7,887.08
Q 18,152.10
Q 3,006.68

Q 450.00

Q 4,180.00
Q 4,180.00
Q 56,914.44
Q 1,875.00
Q 8,360.00
Q 56,914.44
Q 1,875.00
Q 5,925.00

Q 48,000.00
Q - Q 346,946.30 Q 346,946.30
Q 669,984.21

Q 2,366,917.29 Q 453,942.00 Q 453,942.00 Q 1,488,019.13

Q - Q -
RESULTADOS BALANCE GENERAL
GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q 118,849.68
Q 800.00
Q 37,015.00
Q 8,540.00
Q 1,431,919.12
Q 23,120.00
Q 200,000.00
Q 690,425.00
Q 375,700.00

Q 40,000.00
Q 25,900.00
Q 38,096.00
Q 27,600.00
Q 60,750.20
Q 40,125.50
Q 32,980.00 Q 32,980.00

Q 24,164.88
Q 51,209.00
Q 5,180.00

Q 4,206.00

Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 10,380.00
Q 4,008.00

Q 5,670.00
 Q 1,490.00
Q 1,575.00
Q 412,500.00
Q 8,416.00
Q 8,416.00

Q 7,887.08
Q 18,152.10
Q 3,006.68
Q 15,000.00
Q 3,000.00

Q 8,360.00
Q 56,914.44
Q 1,875.00

Q 48,000.00
Q 48,000.00

Q 669,984.21

Q 1,488,019.12 Q 1,575,742.38 Q 1,575,742.38

-Q 0.00