PRESUPUESTO DE

PARADAS DE PLANTAS

1
 CONTENIDO

 Ciclo presupuestario
 Proceso de Formulación y Control de Paradas de Plantas
Esquema de Presupuesto de una Parada de Planta
Manejo de Disponibilidad Presupuestaria
 Proceso de capitalización de Paradas de Plantas
Aspectos Generales
Requisitos para capitalizar
Proceso de Capitalización de Paradas de Plantas

2
 CICLO PRESUPUESTARIO

¿Cuáles son las etapas para la elaboración de los POAIN’s y Proyectos de

Presupuesto?
Etapas para la elaboración del POAIN y el Presupuesto
MINISTERIO DE MINISTERIO DE
PRESIDENTE DE LA
ORGANISMOS PLANIFICACIÓN Y FINANZAS
REPÚBLICA
DESARROLLO (ONAPRE)

Consolida
Toma
Genera Directrices Anteproyectos de
Decisión
Presupuesto

SeSeelabora
elabora
Ficha
Ficha dede Proyecto
Proyecto
Recibe Ficha de
Genera Genera
Informe
Proyectos y Asignación
Informe Presidencial
Presidencial
POAIN Presupuestaria

Genera POAIN Notifica Políticas

Presupuestarias y
Asignación
Presupuestaria a
los Órganos y
Genera
Genera Entes de la
Anteproyecto de de
Anteproyecto República
Presupuesto
Presupuesto

Consolida los
Consolida los Proyectos
Proyectos de
Formula sus
de Presupuestos de
Presupuestos
Proyecto de
los
de losOrganos y
Órganos y Entes
Presupuesto
Entes de la
de la República
Republica

POAIN: Plan Operativo Anual Institucional /

Art. 10 Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público

3
 PROCESO DE FORMULACION Y CONTROL DE PARADAS DE PLANTAS

Mayo: Presentación a Agosto: Presentación a Finanzas

Finanzas del del Presupuesto Sometido Ene-Año prox.
Anteproyecto ONAPRE Preliminar (Base cero) incluir en Sistema
Ppto Aprobado
FORMULACIÓN

Agosto: Present.
Marzo: Solicitud de
Junio: Fecha tope de Gerencia General
Resumen de Horas
entrega de Resumen de (Base cero)
ESTIMADO DE PPTO
Horas
Agosto: Present. PERFIL DE DESEMBOLSO
Finanzas (Base LINEAMIENTOS FINANCIEROS
cero)
PRESENTACIONES

APROBACION
Marzo ANTEP. ONAPRE Mayo
AJUSTES POR RECORTE

Marzo
SEGUIMIENTO Y CONTROL

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DIC ENE

Abril Mayo Septiembre Octubre Enero

APROBACION APROBACION ACUM.
REV. I REV. II

Revisión I Revisión II Ene-Año prox.

Enero: Ppto. Cierre final año fiscal
Aprobado

•Evaluación de Adicionales / Proyección

•Notas Resumen de Compensación CIERRES MENSUALES PPTO AÑO FISCAL
•Disponibilidades presupuestarias para los Contratos
4
 PROCESO DE FORMULACION DE PRESUPUESTO

Responsabilidades

• Divulgar con el equipo de Planificación, las necesidades de Costo y Presupuesto, para la

elaboración del Presupuesto de Plantas .
• Recopilar los insumos necesarios para la elaboración y formulación del presupuesto,
• Obtener las tarifas de H-H a utilizar en la estimación del Presupuesto
• Análisis de trabajos adicionales .
• Elaborar formato Resumen de Estimado.
• Someter presupuesto para la aprobación.
• Carga en el sistema del presupuesto sometido por Planta.

5
 PROCESO DE FORMULACION DE PRESUPUESTO

Esquema de Presupuesto de una Parada de Planta

Taller
LABOR Area
Ingeniería

Trabajos Mecánicos
Contrato Principal Intercambiadores
Apoyo

Andamios
Tratamiento Térmico
PRESUPUESTO Radiografías
PARADAS DE Servicios Especializados Rectificado de Bridas
CONTRATOS
PLANTAS Reparación de Válvulas
Refractario
Otros

Inspección
Cursos
Exámenes Médicos
Contratos Menores Servicios Profesionales
Serv. Alimentación
Vehículos
MATERIALES Otros

6
 PROCESO DE CONTROL DE PRESUPUESTO

Responsabilidades

• Monitorear la ejecución del presupuesto ,a fin de detectar posibles desviaciones, para analizar
y ejecutar los correctivos
• Realizar Proyecciones de los gastos para cada una de las paradas
• Detectar posibles ahorros en el Presupuesto. (Disminuciones de alcances, Utilización de
materiales sobrantes, Costos de los Contratos, Precios, etc
• Evaluación de trabajos adicionales
• Informar periódicamente el comportamiento presupuestario
• Reprogramar las proyecciones presupuestarias para el evento de revisión.

7
 MANEJO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA

DISPONIBILIDAD
PRESUPUESTARIA

ADMINISTRACION DE
ESPECIFICACIONES LICITACIONES
CONTRATOS

Monto definido por Estimación de Rango para la Licitación y Cambios en los contratos originales
costos (Rango) de acuerdo a las Contratación del Servicio. y/o extensiones. Trabajos de
cantidades por Plantas suministrado Otorgamiento de la buena Pro. Emergencia.
por Planificación
OTORGAMIENTO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA

MONTO ESTIMADO Y RATIFICACION Y/O RATIFICACION Y/O

PREVISION COMPENSACION COMPENSACION
PRESUPUESTARIA PRESUPUESTARIA PRESUPUESTARIA

Presupuesto detallado por planta

8
PRESUPUESTO PARADAS DE PLANTA

GRACIAS POR SU ATENCION...