PROGRAMA DE ESPECIALIZACIÓN

AUDITOR INTERNO DE SST

ROBERTO CARLOS LOBATO HUAMAN
Ing. de Higiene y Seguridad Industrial, con estudios de Posgrado de Seguridad y
Salud y Medio Ambiente y Sistemas Integrados de Gestión (UNMSM) y Auditor
Interno Trinorma (SIG)
Con 15 años de experiencia en el Sector Construcción e Industria en temas
relacionados a la implementación de Sistemas de Gestión de Seguridad basados en la
Ley 29783 y el DS 005:2012 TR y la norma internacional ISO 45001:2018

Jefe SSO

Docente SSO

https://www.linkedin.com/in/robe
988 035 766
rto-lobato-huaman-449a6040/
 ISO 19011:2018
Directrices para la auditoría de Sistemas de Gestión

1. Alcance
2. Referencias Normativas.
3. Términos y definiciones.
4. Principios de auditoría.
5. Gestión de un Programa de Auditoría.
6. Realización de la auditoría.
7. Competencia y evaluación de auditores.
¿QUÉ ES UNA AUDITORÍA?
 ¿QUÉ ES UNA AUDITORÍA?
Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias
objetivas y evaluarlas de manera objetiva con
el fin de determinar el grado en que se cumplen
los criterios de auditoría
 ¿QUÉ ES UNA AUDITORÍA?
Un proceso...
Conjunto de actividades mutuamente
relacionadas o que interactúan, las
cuales transforman elementos de
entrada en resultados.

...sistemático, ...
La auditoría se realiza de manera ordenada, de
acuerdo a un método establecido.
• Se garantizan los objetivos.
• Es posible comparar resultados
 ¿QUÉ ES UNA AUDITORÍA?
...independiente...
La auditoría debe ser llevada a cabo por
personas que aseguren la objetividad e
imparcialidad de la misma.
• Resultados objetivos.
• Resultados completos

...y documentado
El proceso de auditoría se recoge
en un procedimiento escrito y sus
resultados deben registrarse.
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
CRITERIOS DE AUDITORÍA

Conjunto de requisitos usados como

referencia frente a la cual se compara la
evidencia objetiva.

Ejemplos: Los requisitos pueden incluir

políticas, procedimientos, instrucciones de
trabajo, requisitos legales, obligaciones
contractuales, etc.
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
EVIDENCIA OBJETIVA
Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo.
La evidencia objetiva puede obtenerse por medio de la observación, medición, ensayo o por
otros medios.
Pueden ser registros, declaración de hechos, cualquier otra información que es pertinente para
los criterios de auditoría y que es verificable.
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA
Resultados de la
evaluación de la evidencia Criterios
de la auditoría recopilada Evidencia

frente a los criterios de vs

auditoría.

Cuantitativa
(1,2,3,4,)
HALLAZGOS
Cualitativa
(M-m)
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
A
Acuerdos para un conjunto de una o más auditorías
PROGRAMA DE AUDITORÍA planificadas para un periodo de tiempo determinado
y dirigidas hacia un propósito específico

Extensión y límites de la auditoría D ALCANCE DE AUDITORÍA

PLAN DE AUDITORÍA K Descripción de las actividades y de los detalles

acordados de una auditoría

Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información que es pertinente para los criterios de
auditoría y que es verificable.
A EVIDENCIA DE LA AUDITORÍA:

Resultados de una auditoría, tras considerar los

CONCLUSIONES DE LA AUDITORÍA: R objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la
auditoría.
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
NO CONFORMIDAD: A Incumplimiento de un requisito.

Necesidad o expectativa establecida,

generalmente implícita u obligatoria. D REQUISITO:

DESEMPEÑO K Resultado medible

Grado en el que se realizan las actividades

planificadas y se logran los resultados
planificados
A EFICACIA
 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
Una o más personas que llevan a cabo
EQUIPO AUDITOR A una auditoría con el apoyo, si es
necesario, de expertos técnicos

Persona que aporta conocimientos o

experiencia específicos al equipo auditor D EXPERTO TÉCNICO

OBSERVADOR K Persona que acompaña al equipo auditor,

pero no actúa como un auditor
TÉRMINOS Y DEFINICIONES
 ¿QUE DICE LA NORMA?
✓ Requisitos propios
O AI intervalos ✓ Requisitos de la Norma ISO
R 9.2.1 La planificados para 45001.
G organización DEBE indicar si cumple: ✓ Se implementa y mantiene de
manera eficaz
A
N 9.2.2 Programa de ➢ Planificar uno o varios programa de auditorias
I Auditoria Interna ➢ Definir criterios de auditoria
Z La organización
➢ Definir alcance de auditoria
A DEBE
➢ Seleccionar auditores.
C ➢ Informar a la dirección, los hallazgos pertinentes a
los trabajadores, representante y PI
I ➢ Tomar acciones correctivas sin demora.
O ➢ Conservar la ID, como evidencia del programa
N ➢ de auditoria y resultados.
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA
• El fundamento de la profesionalidad (Ética,
Integridad: honestidad, cumplir req. Legales, ser competente,
ser imparcial, sensible ante cualquier influencia.)

Presentación • La obligación de informar con veracidad y exactitud.

imparcial:

Debido cuidado • La aplicación de diligencia y juicio al auditar.

profesional:

Confidencialidad • Seguridad de la información.

PRINCIPIOS DE AUDITORÍA
Confidencialidad •Seguridad de la información.

Independencia •La base para la imparcialidad de la auditoría y la

objetividad de las conclusiones de la auditoría.

Enfoque basado •El método racional para alcanzar conclusiones de la

auditoría fiables y reproducibles en un proceso de
en la evidencia auditoría sistemático.

Enfoque basado •Se debería influir de manera sustancial en la

planificación, realización y presentación de informes de

en riesgos auditorías a fin de garantizar que las auditorías se

centren en asuntos que son importantes para el cliente.
 TIPOS DE AUDITORIA
INTERNA O DE PRIMERA EXTERNA O DE SEGUNDA EXTERNA O DE TERCERA
PARTE PARTE PARTE
• Es una auditoria interna • Es típicamente cuando • Es una auditoria
autorizada por la una organización (como externa, en la cual los
dirección de la cliente) audita a un auditores no tienen
organización proveedor. ningún interés
frecuentemente propia comercial en la
y dirigida por su propio organización que está
personal. siendo auditada,
tampoco en sus cliente.