Hotel

ONE MILLION

Libros diarios
Integrantes:
Estrada Gutierrez, Jhon

UNFV
Oré Lázaro, Angelo
Olulo Veramendi, Adrián Rlleña
Rodriguez Chilet, Christian Manuel
Flores Saavedra, Joseph Andree
Acerca de nosotros
Hotel One Million
L-R
Misión: 01 — Roxborough House, 1997
02 — Opera House, 1685

Consolidar el hotel One Million como una zona

agradable de descanso con limpieza estricta y
buena organización para los turistas.

Visión:

Ser un hotel 5 estrellas que sea el lugar ideal

de descanzo de todo turista que visite el Perú.
Expandir nuestras sedes a todo lo largo de
nuestro país.
Libro diario II
 Ejercicio 1
Libro diario I
Fecha Concepto Deber Haber
12/9/2023 Compra de computadora 1500
Pago al contado 1500
1
13/9/2023 Compra de suministros 500
Pago al crédito 500

2
Compra mobiliario de
14/9/2023 oficina 3000
pago al crédito 3000

3
15/9/2023 Compra trilladora 2600
caja 2600
4
17/9/2023 Pago de sueldo 11625
Retencion social del 7% 875
Banco cheque 10750

18/9/2023 Clientes (asesoría) 500

Servicio 500
6
19/9/2023 Compra de taladro 4000
Intereses 480
Cuentas por pagar 4480
7
Suma total 24205 24205

EJERCICIO 1
 Libro diario I
Fecha Concepto Deber Haber
12/9/2023 Compra de computadora 1500
Pago al contado 1500
1
13/9/2023 Compra de suministros 500
Pago al crédito 500

2
Compra mobiliario de
14/9/2023 oficina 3000
pago al crédito 3000

3
15/9/2023 Compra trilladora 2600
caja 2600
4
 4
17/9/2023 Pago de sueldo 11625
Retencion social del 7% 875
Banco cheque 10750

18/9/2023 Clientes (asesoría) 500

Servicio 500
6
19/9/2023 Compra de taladro 4000
Intereses 480
Cuentas por pagar 4480
7
Suma total 24205 24205
 Ejercicio 2
Libro diario II
Fecha Concepto Deber Haber
20/9/2023 Compra de mercadería 85900.00
IGV (19%) 16321.00
cuentas por pagar 102221.00

Descuento 3436.00
igv 19% 652.84
cuentas por pagar 4088.84

cuentas por pagar 41215.51

letras por pagar 41215.51

intereses 30 412.16
intereses 60 824.31
intereses 90 1236.47
letras por pagar 2472.94

cuentas por pagar 56916.65

bancos 56916.65
1
21/9/2023 Venta de mercadería 77171.50
64850
IGV 19% 12321.5
Descuento 2270
IGV 19% 431
Cuentas por pagar 2701

Bancos 31480.00
Clientes 31480

Cliente letras 42990.50

Clientes contado 42990.50

letras 2579.43
Intereses 30 429.9
Intereses 60 859.81
Intereses 90 1,289.72
2

EJERCICIO 2
 Libro diario II
Fecha Concepto Deber Haber
20/9/2023 Compra de mercadería 85900.00
IGV (19%) 16321.00
cuentas por pagar 102221.00

Descuento 3436.00
igv 19% 652.84
cuentas por pagar 4088.84

cuentas por pagar 41215.51

letras por pagar 41215.51

intereses 30 412.16
intereses 60 824.31
intereses 90 1236.47
letras por pagar 2472.94

cuentas por pagar 56916.65

bancos 56916.65
1
21/9/2023 Venta de mercadería 77171.50
EJERCICIO 2 64850
IGV 19% 12321.5
21/9/2023 Venta de mercadería 77171.50
64850
IGV 19% 12321.5
Descuento 2270
IGV 19% 431
Cuentas por pagar 2701

Bancos 31480.00
Clientes 31480

Cliente letras 42990.50

Clientes contado 42990.50

letras 2579.43
Intereses 30 429.9
Intereses 60 859.81
Intereses 90 1,289.72
2

EJERCICIO 2
23/9/2023 Sueldos por pagar 28200.00
retención snp 846.00
retención ipss 846.00
Fonavi 282.00
Remuneraciones por pagar 26226.00

Remuneraciones por pagar 26226.00

Bancos 17046.90
Efectivo 9179.10
3
24/9/2023 gtos. Generales 44500
Proveedores por pagar 44500

Proveedores por pagar 44500

Efectivo 20025
Banco 24475

4
Suma total 507263.4 507263.4

EJERCICIO 2
 Hotel One Million
Libro diario
Fecha Concepto Deber Haber

15/10/2023 Ingreso de caja chica

14000

Retiro de banco
14000
1

Caja por venta de alojamiento 1500

17/10/2023
IGV o impuesto 228.8
Venta de habitación 1271.2
2
18/10/2023 Compra de insumos (cafetería) 250
IGV o impuesto 45
Salida de caja 295
3
19/10/2023 Pago de luz 600
IGV o impuesto 108
Salida de caja 708
Por el pago de la factura de
electricidad mes de setiembre
4
20/10/2023 Pago de agua 750
IGV o impuesto 135
Salida de caja 885
Glosa por el pago de la factura
de agua del mes de setiembre
5
Pago de arbitrios del mes de
octubre 200

Salida de caja 200

Pago arbitrios del pte. mes
6
28/9/23 Sueldos por pagar 10000
retención AFP (5%) 500
Retención ipss (3.5%) 350
Remuneraciones por pagar 915
0
Remuneraciones por pagar 9150
Bancos 5307
Efectivo 3843
7
Suma total 36738 36738

Libro diario propuesto

 Hotel One Million
Libro diario
Fecha Concepto Deber Haber

15/10/2023 Ingreso de caja chica

14000

Retiro de banco
14000
1

Caja por venta de alojamiento 1500

17/10/2023
IGV o impuesto 228.8
Venta de habitación 1271.2
 Caja por venta de alojamiento 1500
17/10/2023
IGV o impuesto 228.8
Venta de habitación 1271.2
2
18/10/2023 Compra de insumos (cafetería) 250
IGV o impuesto 45
Salida de caja 295
3
19/10/2023 Pago de luz 600
IGV o impuesto 108
Salida de caja 708
Por el pago de la factura
Libro de
diario propuesto
electricidad mes de setiembre
19/10/2023 Pago de luz 600
IGV o impuesto 108
Salida de caja 708
Por el pago de la factura de
electricidad mes de setiembre
4
20/10/2023 Pago de agua 750
IGV o impuesto 135
Salida de caja 885
Glosa por el pago de la factura
de agua del mes de setiembre
5
Pago de arbitrios del mes de
Libro diario propuesto
octubre 200
 Pago de arbitrios del mes de
octubre 200

Salida de caja 200

Pago arbitrios del pte. mes
6
28/9/23 Sueldos por pagar 10000
retención AFP (5%) 500
Retención ipss (3.5%) 350
Remuneraciones por pagar 915
0
Remuneraciones por pagar 9150
Bancos 5307
Efectivo 3843
Libro diario propuesto
7
 6
28/9/23 Sueldos por pagar 10000
retención AFP (5%) 500
Retención ipss (3.5%) 350
Remuneraciones por pagar 915
0
Remuneraciones por pagar 9150
Bancos 5307
Efectivo 3843
7
Suma total 36738 36738

Libro diario propuesto

Gracias por su
atención
Hotel ONE MILLION

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