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PRESENTADO POR:
TACNA-PERÚ
2023 - II
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Contenido
RESUMEN..................................................................................................................................4
INTRODUCCIÓN.......................................................................................................................5
CAPITULO I: ANTECEDENTES............................................................................................6
Antecedentes internacionales..........................................................................................6
Antecedentes nacionales..................................................................................................9
CAPITULO II: MARCO TEORICO........................................................................................12
Gestión integral de residuos..........................................................................................12
Establecimientos de salud..............................................................................................12
Empresa operadora de residuos sólidos....................................................................13
Contenedores de basura.................................................................................................13
Que es auditoria interna y externa................................................................................14
Centro de salud las Yaras...............................................................................................14
Residuos solidos...............................................................................................................15
Segregación........................................................................................................................15
Residuos peligrosos.........................................................................................................16
NORMA TECNICA ISO 14001..........................................................................................16
Que es auditor y auditado...............................................................................................17
Plan de auditoría................................................................................................................17
Etapas de la auditoria.......................................................................................................18
Aspectos e impactos ambientales................................................................................18
No conformidades.............................................................................................................19
Conformidades..................................................................................................................19
Nota de hallazgos..............................................................................................................20
Requisito legal...................................................................................................................20
Sistema de gestión ambiental........................................................................................21
Área de odontología.........................................................................................................21
Área de enfermería............................................................................................................21
Área de admisión...............................................................................................................22
Área de farmacia................................................................................................................22
Área de obstetricia............................................................................................................23
Área de tópico....................................................................................................................23
Cliente..................................................................................................................................24
Auditado..............................................................................................................................24
Equipo auditor....................................................................................................................25
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¡
4
RESUMEN
INTRODUCCIÓN
CAPITULO I: ANTECEDENTES
Antecedentes internacionales
En un estudio realizado por Marín et al (2020), partiendo como base con los
lineamientos establecidos por la Norma ISO 14001:2015, se expone y propone
la ejecución de actividades controladas y documentadas con el objetivo de
cumplir con las expectativas en relación a un sistema de gestión ambiental
completo. Estas actividades están diseñadas para asegurar la aplicación
efectiva de la legislación ambiental en el desempeño laboral de la institución,
prestando atención a detalles mínimos que puedan afectar la armonía y el
respeto hacia el medio ambiente. Para llevar a cabo este proceso, se realizó
una visita de campo para recopilar información, abarcando aspectos como el
contexto general, diagramas de flujo, diagramas de procesos, matriz de
requisitos legales, así como aspectos e impactos ambientales, entre otra
información pertinente y necesaria. Todo esto con el fin de realizar una revisión
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Antecedentes nacionales
En un estudio realizado por Huatuco (2019), analiza las actividades del centro
de salud privado, Arequipa. Con el objetivo de un mejoramiento en aspectos
ambientales. Planteando la metodología de elaboración de un diagrama de
análisis, teniendo los siguientes resultados: Residuos sólidos, especiales 43%,
biocontaminados 30%, Comunes 27%. Así mismo se registró el vertimiento de
agua residual sin ningún tratamiento previo hacia el sistema de alcantarillado,
el uso de energía eléctrica es valorado como significativo. Concluyendo que los
residuos biocontaminados y especiales son de categoría peligroso-establecida
bajo la NTS 096. Por lo tanto, se recomienda a la alta dirección tener en cuenta
los resultados ya que sirve de base para la certificación e implementación del
SGA ISO 14001:2015.
Establecimientos de salud
Contenedores de basura
Para Alvin A. Arens, la auditoría externa se define como "un examen imparcial
y objetivo de los estados financieros de una empresa, realizado por un auditor
externo independiente. El objetivo de la auditoría externa es determinar si los
estados financieros presentados por la empresa brindan una imagen fiel y
razonable de su situación financiera y resultados de operación. El auditor
externo verifica que los estados financieros estén preparados de acuerdo con
los principios contables generalmente aceptados y proporciona una opinión
sobre su razonabilidad” (Alvin A.2020).
El centro de salud Las Yaras del distrito de Sama es una institución de salud
pública encargada de brindar atención médica y servicios sanitarios a la
comunidad local. Su objetivo principal es promover y mantener la salud de los
habitantes de la zona, ofreciendo consultas médicas, programas de prevención
de enfermedades, atención de urgencias y acceso a medicamentos. Además,
cuenta con un equipo multidisciplinario de profesionales de la salud que se
encargan de realizar diagnósticos, tratamientos y seguimientos de los
pacientes.
Residuos solidos
Según Alfredo Cilento, los residuos sólidos son cualquier material, sustancia,
objeto o producto que sea desechado y que no tenga utilidad o valor
económico en el momento de su descarte. Estos residuos pueden ser
generados tanto por actividades humanas como por procesos naturales, y su
adecuada gestión es fundamental para prevenir impactos ambientales
negativos (Alfredo.C.2014).
De acuerdo con Isabel Granados, los residuos sólidos son aquellos materiales
que se encuentran en estado sólido y que son desechados por la sociedad
debido a que no cumplen una función concreta en ese momento. Estos
residuos pueden ser orgánicos o inorgánicos, y su manejo adecuado implica su
recolección, transporte, tratamiento y disposición final de forma que se
minimice su impacto en el ambiente (Isabel.G.2016).
Según Ricardo Pérez, los residuos sólidos son aquellos materiales, objetos o
sustancias que son descartados por la sociedad debido a que han perdido su
utilidad o valor, y que se presentan en estado sólido o semi-sólido. Estos
residuos pueden provenir de actividades industriales, comerciales, domésticas
u otros procesos, y su gestión adecuada implica su separación, clasificación,
tratamiento y disposición final, siguiendo criterios de prevención, reducción,
reutilización y reciclaje (Ricardo.P.1014).
Segregación
Residuos peligrosos
Plan de auditoría
"El plan de auditoría es una herramienta estratégica que permite a los auditores
identificar los riesgos y diagnosticar las áreas de mayor interés y críticas en la
organización. Establece los objetivos de la auditoría, los procedimientos a
seguir, el cronograma de trabajo, los recursos a utilizar y los entregables
esperados. Es una guía que garantiza la eficiencia y eficacia del proceso de
auditoría."
Etapas de la auditoria
Para este autor, los aspectos ambientales son los efectos directos o indirectos
que una actividad, proceso o producto puede tener sobre el medio ambiente,
incluyendo aspectos relacionados con el aire, agua, suelo, fauna, flora, entre
otros. Por su parte, los impactos ambientales son los cambios que se producen
como resultado de los aspectos ambientales, pudiendo ser positivos, negativos
o ambos (Pérez, P.2023).
Según este autor, los aspectos ambientales se refieren a las características del
entorno natural que pueden ser afectadas por la actividad humana, como por
ejemplo la calidad del aire, el uso del agua, la generación de residuos, entre
otros. Los impactos ambientales, en cambio, son las alteraciones que se
producen en el medio ambiente como resultado de los aspectos ambientales,
pudiendo tener consecuencias negativas para la salud humana y la
biodiversidad (Julio, J.2023).
No conformidades
Conformidades
longitud que una línea de referencia. Sin embargo, Asch incluyó a varios
cómplices en el experimento que intencionadamente daban respuestas
incorrectas. Asch descubrió que muchos participantes se conformaban con las
respuestas incorrectas de los cómplices, incluso cuando sabían que estaban
equivocadas. Este experimento demostró el poder de la conformidad social y
cómo las personas pueden ceder a la presión de grupo para ajustarse a las
opiniones y comportamientos de los demás, incluso cuando no están de
acuerdo(Solomon A.1950).
Nota de hallazgos
Requisito legal
Según el autor Ciro Castillo, los requisitos legales son las condiciones o
normas jurídicas que una persona o entidad debe cumplir para desarrollar
determinada actividad o alcanzar ciertos objetivos. Estos requisitos están
establecidos en leyes, reglamentos u otras disposiciones legales y su
incumplimiento puede conllevar sanciones legales (Ciro.C 2018).
Por otro lado, el autor José Juan Carrión afirma que los requisitos legales son
aquellos establecidos por la legislación vigente y que deben ser cumplidos por
las personas o entidades para asegurar que su actividad se ajuste a las normas
y reglas establecidas por el Estado. Estos requisitos pueden estar relacionados
con temas laborales, fiscales, medioambientales, de seguridad, entre otros, y
su cumplimiento es fundamental para evitar sanciones administrativas o
penales (José.J 2015).
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Área de odontología
Área de enfermería
Área de admisión
Según Robert Lussier, quien define esta área como el conjunto de procesos y
actividades relacionadas con la selección y contratación de personal para una
organización. Según Lussier, el área de admisión se encarga de evaluar a los
candidatos, verificar sus competencias y aptitudes, y garantizar que cumplan
con los requisitos establecidos para ocupar determinados puestos de
trabajo(Robert.L 2018).
Área de farmacia
Área de medicina
Área de obstetricia
Área de tópico
Cliente
Según Philip Kotler: Para Philip Kotler, cliente es cualquier persona o entidad
que adquiere, utiliza o consume un producto o servicio para satisfacer sus
necesidades o deseos. Kotler también resalta la importancia de conocer y
comprender a los clientes para poder ofrecerles una propuesta de valor única y
diferenciada. Según él, es fundamental segmentar a los clientes en diferentes
grupos, identificar sus características y preferencias, y desarrollar estrategias
de marketing específicas para cada segmento(Philip.K 2018).
Auditado
Por otro lado, según el autor Mautz (1961), el "auditado" es aquel que tiene la
responsabilidad directa de mantener y operar un sistema de contabilidad
confiable y establecer y mantener su control interno. En este sentido, el auditor
se enfoca en evaluar la efectividad de los controles y procedimientos
establecidos por el auditor para asegurar la integridad y exactitud de la
información financiera(Mautz.R 2019).
Auditor
Equipo auditor
Residuos comunes
Residuos especiales
Son los residuos generados durante las actividades auxiliares de los centros de
atención de salud, que no han entrado en contacto con los pacientes ni con los
agentes infecciosos.(Chavez,J., 1994)
Residuos biocontaminados
Área de estudio
En el puesto de salud las Yaras del distrito de Sama se desarrolló las
actividades, dicho puesto de salud, corresponde a la jurisdicción de la Dirección
de Salud DISA Tacna. Tiene el deber de ayudar la dignidad personal,
impulsando la salud, previniendo las enfermedades y afianzando la atención
total de salud los habitantes de Tacna; ofreciendo y conduciendo los objetivos
de políticas sanitarias en concertación con los sectores públicos y los actores
sociales («Puesto De Salud Las Yaras en Sama | MINSA», s. f.).
Figura 1:
Ubicación del puesto de salud las Yaras
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Acciones y actividades
Tabla 3:
Escala de evaluacion
Los residuos de los aspectos ambientales se realizaron en las siete áreas del
puesto salud:
Tabla 2:
Área de odontología
31
Tabla 3:
Área de triaje
32
Tabla 4:
Área de enfermería
Tabla 5:
Área de medicina
Tabla 6:
Área de medicina
Tabla 7:
Matriz de requisitos legales de la gestión ambiental en relación con la ISO
14001:2015
33
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CAPITULO V: CONCLUSIONES
VI. Bibliografía
https://www.saludarequipa.gob.pe/desa/archivos/Normas_Legales/NT-MINSA-
DGSP%20V.01%20NORMA%20T%C3%88CNICA%20PARA%20EL
%20MANEJO%20DE%20RESIDUOS%20S%C3%92LIDOS
%20HOSPITALARIOS%202004.pdf
https://iveconsultores.com/hallazgos-de-auditoria/
Bautista Nuñez, C. G., Bravo Quimbay, E. X., & Rios Gallego, A. M. Criterios de
Implementación ISO 14001: 2015, Caso Estudio. ESE Hospital Hilario Lugo del
Municipio de Sasaima Cundinamarca.
Cómo redactar una nota de hallazgo: UNIR TV. (s. f.). Recuperado 8 de
diciembre de 2023, de
https://tv.unir.net/videos/20664/0/tv.unir.net/videos/20664/0/Como-redactar-
una-nota-de-hallazgo
PROCEDIMIENTO_EVALUACION DE CUMPLIMIENTO.pdf. (s. f.).
Recuperado 2 de diciembre de 2023, de
https://repository.udistrital.edu.co/bitstream/handle/11349/4149/PROCEDIMIEN
TO_EVALUACION%20DE
%20CUMPLIMIENTO.pdf;jsessionid=355CFB9B321E09B900966DA0F891B1F
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Puesto De Salud Las Yaras en Sama | MINSA. (s. f.). ESTABLECIMIENTOS
DE SALUD 🏥. Recuperado 2 de diciembre de 2023, de
https://www.establecimientosdesalud.info/tacna/puesto-de-salud-las-yaras-
sama/
Quevedo, L. M. B. (2015). DISEÑO DE UN SISTEMA DE GESTIÓN
AMBIENTAL PARA EL CENTRO MÉDICO FUNDACIÓN HUELLAS, BAJO LA
NORMA TÉCNICA COLOMBIANA ISO 14001 DEL 2015.
Zavala, M. S., & Barbieri, C. B. (s. f.). Jose Vidal Bejarano Jefe SSOMA. 07.
Zilahy, G. (2017). Environmental Management Systems—History and New
Tendencies. En M. A. Abraham (Ed.), Encyclopedia of Sustainable
Technologies (pp. 23-31). Elsevier. https://doi.org/10.1016/B978-0-12-409548-
9.10529
VII. Anexos
REQUISITOS LEGALES
4.1. Debe identificar las condiciones externas
relacionadas con su propósito y afectan su capacidad
para lograr los resultados.
4.2. Determina partes interesadas, necesidades,
expectativas pertinentes de las partes interesadas.
Contexto de la 4.3. Debe determinar los límites y aplicabilidad del SGA,
organización considerando: cuestiones externas e internas, requisitos
legales, unidades, funciones, límites físicos, actividades,
productos y servicios, autoridad y capacidad para ejercer
control e influencia.
4.4. Debe establecer, implementar y mantener y mejorar
continuamente un SGA.
5.1. Liderazgo y compromiso con respecto al SGA:
a. Responsabilidad y rendición de cuentas.
b. Establecer la política ambiental y objetivos
ambientales.
c. Integración de los requisitos del SGA
d. Recursos para el SGA deben estar disponibles.
e. Comunicar la importancia de una gestión ambiental.
f. Lograr resultados previstos del SGA
g. Dirigir y contribuir a la eficacia del SGA
h. Promover mejora continua
i. Apoyo a roles pertinentes, demostrando su liderazgo
5.2. Implementar, establecer y mantener una política
Liderazgo
ambiental dentro de los alcances de su SGA:
a. Apropiada al propósito y contexto de la organización.
b. Dar un marco de referencia.
c. Compromiso para la protección del medio ambiente.
d. Compromiso de cumplimiento de los requisitos
legales y otros.
e. Compromiso de mejora continua del SGA.
5.3. Asegurar que las responsabilidades y autoridades se
asignen:
a. Asegurar que el SGA es conforme
b. Informar sobre el desempeño y desempeño
ambiental del SGA
Planificación 6.1. Acciones para abordar riesgos y oportunidades.
6.1.1. Debe establecer, implementar y mantener los
procesos al planificar el SGA.
Para determinar riesgos y oportunidades relacionados
con: aspectos ambientales, requisitos legales y otras
cuestiones del apartado 4.1 y 4.2.
Necesitan abordarse para: lograr resultados del SGA,
prevenir efectos no deseados y lograr una mejora
continua.
Se debe mantener la información documentada de:
riesgos, oportunidades y procesos necesarios (apartado
6.1.1 y 6.1.4.).
6.1.2. Aspectos ambientales, tener en cuenta;
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AUDITORIA EMPRESA:
NORMA DE APLICACIÓN:
No conformidad
Desviación
Observación