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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

INSTITUTO DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO

“Año de la unidad la paz y el desarrollo”

EVIDENCIA AA3

AULA:

05

GRUPO:

N° 7

DOCENTE:

EDWIN BALBIN/QUIÑONES

INTEGRANTES:

Malaver Rojas Diego

Martinez Paulett, Bryan Breitner

Maxi Huillca, Yesica

Ochoa Piñares. Luz Fiorela

Ortiz Lozada, Abigail

Sanchez Espinoza, Ikel

Villalta Yaringaño, Anabel

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

INDICE

I. Introducción....................................................................................................3
A. Breve descripción del simulador de negocios...................................................3
B. Objetivos estratégicos (SMART).......................................................................3
C. Estrategias..........................................................................................................4
 Corporativas:............................................................................................4
 Empresariales...........................................................................................6
 Funcionales:.............................................................................................7
II. Descripción general del desempeño actual de la empresa.........................10
A. Resumen de las decisiones tomadas en cada área............................................11
B. Resultados financieros generales (Ratios).......................................................14
C. Resultados anuales de indicadores clave de desempeño (KPI´S) para cada
área…………………………………………………………………………...16
III. Mapa estratégico...........................................................................................19
IV. Cuadro de mando integral...........................................................................20
V. Perspectiva Financiera.................................................................................21
A. Resultados financieros detallados (ingresos, costos, beneficios)................21
B. Análisis de rentabilidad...............................................................................23
C. Análisis de liquidez.....................................................................................24
D. Análisis de endeudamiento..........................................................................25

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

I. Introducción.

A. Breve descripción del simulador de negocios


Companygame es un simulador de gestión de una empresa, para esta actividad 3 trabajaremos

simulando la empresa PREMIUM del sector lácteo consumo masivo que permite a los

usuarios tomar las diferentes decisiones de dirección en las áreas clave de la gestión

empresarial. Ayudando a conocer las mejores estrategias que se pueden tomar para el

desarrollo de la productividad en todo los ámbitos de la empresa en cuestión.

B. Objetivos estratégicos (SMART)

 Misión: Premium es una empresa comprometida con la distribución y producción de

productos lácteos ya que estos son de buena calidad enfocados en satisfacer las

necesidades de nuestros clientes juveniles.

 Visión Premium es ser reconocida como empresa líder logrando ser la mejor opción de

sus consumidores gracias a su constante innovación y así expandirse al mercado

internacional.

 Objetivos:

1. Aumentar nuestras unidades vendidas en un 7.4% respecto al año anterior en la

empresa premium.

2. Aumentar nuestro valor de marca en 3 puntos porcentuales respecto al año anterior en

premium.

3. Minimizar nuestra ratio de endeudamiento en un -17.1% para el año siguiente en la

empresa premium.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

4. Lanzar variedades de productos lácteos innovadores aumentando la cuota de mercado

en un 15% en los próximos 12 meses en la empresa premium.

5. Establecer suministro de leche fleckviek de calidad para aumentar la satisfacción del

cliente en un 10% dentro de los siguientes 12 meses.

6. Incrementar las ventas de unidades del canal tradicional en un 40% en el próximo año

a través de inversión en promoción e innovación de los productos.

7. Realizar campañas de marketing mediante la colaboración con influencers y

plataformas digitales populares entre los jóvenes para aumentar el reconocimiento de

la marca premium en un 10% en los próximos 12 meses.

8. Emplear estrategias corporativas y empresariales que nos permita aumentar en un

15% la participación de mercado en los próximos 12 meses

9. Reducir los gastos operacionales en un 10% a través de la aplicación de estrategias

funcionales en los próximos trimestres del siguiente año.

C. Estrategias.

 Corporativas:

Dentro de lo determinado de acuerdo al sistema para la empresa premium hemos

decidido aplicar estrategias de crecimiento para ampliar las capacidades con la

concentración y diversificación de sus productos.

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 Enfoque en Calidad e Innovación Continua:

Implementar una estrategia centrada en mantener altos estándares de calidad en la

producción de leches, yogures y quesos, diferenciándose a través de la innovación

constante en productos y procesos.

 Diversificación de Productos y Ampliación de Gama:

Continuar invirtiendo en la amplitud de gama, ofreciendo variedades innovadoras de

productos lácteos que se adapten a los diferentes segmentos del mercado, como

opciones específicas para niños y jóvenes, adultos y aquellos preocupados por su salud.

 Alianzas Estratégicas con Proveedores de Calidad:

Mantener relaciones sólidas con proveedores de leche de calidad media-alta, como

Fleckvieh, asegurando un suministro constante de materia prima confiable y

contribuyendo a la reputación de Premium como empresa comprometida con la

excelencia.

 Marketing Centrado en Salud y Sostenibilidad:

Desarrollar campañas de marketing que resalten los beneficios para la salud de los

productos lácteos de Premium, especialmente dirigidos al segmento "Healthy".

Incorporar mensajes sobre la sostenibilidad de los procesos y empaquetado para atraer

a consumidores conscientes del medio ambiente.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Desarrollo de Envases Innovadores y Sostenibles:

Investir en el diseño y desarrollo de envases innovadores y sostenibles para los

productos lácteos. Adoptar prácticas eco amigables en el empaquetado no solo refuerza

la imagen de responsabilidad social de la empresa, sino que también atrae a

consumidores cada vez más preocupados por la sostenibilidad

 Empresariales.

Dentro de lo investigado y tomando las decisiones en la plataforma de Companygame

obtuvimos resultados con los cuales pudimos tomar las siguientes estrategias.

 Desarrollo de Productos Innovadores para Niños y Jóvenes:

Introducción de nuevos productos lácteos especialmente diseñados para niños y

jóvenes, incorporando sabores atractivos, empaquetado creativo y opciones saludables

para captar su atención y preferencia.

 Campañas de Marketing Dirigidas a Niños y Jóvenes:

Implementación de campañas de marketing específicamente orientadas al segmento de

niños y jóvenes a través de plataformas y canales que sean populares entre este grupo

demográfico. Esto podría incluir presencia en redes sociales, asociaciones con

personajes populares, y eventos dirigidos a este público.

 Expansión de la Variedad de Productos Saludables:

Ampliación de la línea de productos saludables para satisfacer la creciente demanda en

el segmento "Healthy". Desarrollo de opciones bajas en grasas, sin azúcares añadidos u

otras características que se alineen con las tendencias de bienestar.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Enfoque Estratégico en Tiendas Tradicionales:

Fortalecimiento de la presencia en tiendas tradicionales mediante acuerdos de

colaboración, promociones especiales y exhibición destacada de productos. Se puede

considerar el desarrollo de empaques exclusivos para este canal.

 Alianzas con Personajes o Marcas Populares entre Niños:

Colaboración con personajes animados, celebridades o marcas populares entre niños y

jóvenes para co-crear productos exclusivos o lanzar ediciones limitadas. Esto puede

generar un aumento significativo en la visibilidad y el atractivo de la marca.

 Programas de Lealtad y Recompensas:

Implementación de programas de lealtad dirigidos a niños y jóvenes, ofreciendo

incentivos y recompensas para fomentar la repetición de compra. Esto podría incluir la

inclusión de artículos coleccionables en los envases o descuentos exclusivos para este

grupo demográfico.

 Funcionales:

Tomando en cuenta los departamentos participantes para las decisiones tomadas

pudimos reconocer las siguientes estrategias.

 Departamento de Desarrollo de Productos:

Objetivo: Innovar y mejorar continuamente la línea de productos.

Roles:

 Gerente de Desarrollo de Productos.

 Equipo de Investigación y Desarrollo.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

Responsabilidades:

 Identificar tendencias de mercado.

 Desarrollar nuevas variedades y formatos de productos lácteos.

 Colaborar con el equipo de marketing para alinear la innovación con las

expectativas del cliente.

 Estructura de la empresa

 Departamento de Marketing Infantil y Juvenil:

Objetivo: Aumentar la visibilidad y participación en el segmento de niños y jóvenes.

Roles:

 Gerente de Marketing Infantil y Juvenil.

 Especialistas en redes sociales dirigidas a este segmento.

Responsabilidades:

 Crear campañas publicitarias específicas para niños y jóvenes.

 Colaborar con influencers populares entre este grupo demográfico.

 Desarrollar estrategias para aumentar la presencia en eventos y patrocinios

dirigidos a jóvenes.

 Departamento de Calidad y Control de Producción:

Objetivo: Garantizar la consistencia y calidad de los productos.

Roles:

 Gerente de Calidad y Control de Producción.

 Inspectores de calidad.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

Responsabilidades:

 Establecer estándares de calidad.

 Supervisar el proceso de producción para garantizar la conformidad con las

normas.

 Departamento de Ventas en Tiendas Tradicionales:

Objetivo: Maximizar la presencia y ventas en tiendas tradicionales.

Roles:

 Gerente de Ventas en Tiendas Tradicionales.

 Representantes de ventas de campo.

Responsabilidades:

 Establecer relaciones con propietarios de tiendas.

 Implementar estrategias para destacar productos en estanterías.

 Departamento de Logística y Distribución:

Objetivo: Garantizar la entrega eficiente de productos a los puntos de venta.

Roles:

 Gerente de Logística y Distribución.

 Coordinadores de distribución.

Responsabilidades:

 Optimizar la cadena de suministro.

 Coordinar la distribución a nivel nacional.

 Departamento de Finanzas y Control Presupuestario:

Objetivo: Gestionar eficientemente los recursos financieros.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

Roles:

 Director Financiero.

 Analista de Control Presupuestario.

 Responsabilidades:

 Supervisar el presupuesto de cada departamento.

 Evaluar la rentabilidad de nuevas iniciativas.

 Mapa Organizacional:

II. De

scripción general del desempeño actual de la empresa.

El desempeño después de la 1er decisión fue muy buena, respecto a la valorización

obtuvimos 242 puntos más y en términos porcentuales un 12.6% de valorización respecto al

año anterior.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

A. Resumen de las decisiones tomadas en cada área

 Marketing

Respeto a los precios de los productos, tomamos en cuenta la sensibilidad el precio ya

que nos dirigimos al segmento niños-jóvenes y adultos que en el caso nos indica que si

es prioritario el precio. de acuerdo a ello tomamos la decisión de tener los precios bajos

respecto a la competencia. (Premium)

También hemos optado por ampliar la gama de productos para que de esta manera el cliente

pueda tener más opciones y presentaciones de los productos que ofrece premium. cómo se

puede apreciar en la imagen en valor de producto en la leche llegó a 10 puntos y

arrastrando al yogurt y queso fresco con aumento de valor respecto al año anterior.

También hemos priorizado el producto que más se consume y la

promoción de la misma, ya que identificamos a qué público nos

centraremos para conseguir mejores resultados.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

Nuestro canal de mayor consumo en gran distribución, pero en esta situación nos centramos

en el canal tradicional, ya que en toma de decisión de prueba hemos observado que el

consumo de cantidad de unidades creció un 49% respecto al año anterior, es por ello que

estamos centrando la promoción y la cobertura hacia el canal tradicional.

 Producción

La producción decidió ampliar el mercado, mejorar la

calidad de la leche, ampliar la gama de productos, aumentar

el nivel de packaging y la modalidad logística. lo cual nos trajo como resultado un

nivel de unidades sobre las ventas muy atractivo de 2.1%, como resultado de que se

vendió la mayor parte de la producción y ocupando la fábrica cerca de 99% lo que trae

un menor costo de producción

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

● Ventas (comercial)

Los resultados que tenemos en base las decisiones tomadas conllevo a un resultado

positivo y la estrategia de centrar todos los esfuerzos a canal tradicional y al

segmento

El enfoque hacia niños - jóvenes aumentó en casi 500.000 unidades vendidas, es el

resultado de la priorización del segmento.

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

B. Resultados financieros generales (Ratios)

1. Análisis de Rentabilidad:

 Margen de utilidad bruta (año-1) = (utilidad bruta / ingresos totales) x 100

= (344.192 / 3.116.517) x 100

= 11.04%

 Margen de utilidad bruta (año 0) = (utilidad bruta / ingresos totales) x 100

= (802613 / 4441316 ) / 100

= 18.07%

 Margen de Utilidad Neta (año-1) = (Utilidad neta / ingresos totales) x 100

= (91976 / 3116517) / 100

= 2.95%

 Margen de Utilidad Neta (año 0) = (Utilidad neta / ingresos totales) x 100

= (516114 / 4441316 ) / 100

= 11.62%

2. Análisis de Liquidez:

 Ratio de Liquidez Corriente (año-1) = (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100

= (1475634 / 302833)

= 487.28%

 Ratio de Liquidez Corriente (año 0) = (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100

= (2451424 / 335787) x 100

= 730.05%

 Ratio de Prueba Ácida (Año -1) = (Activo corriente – Inventario) / Pasivo corriente

= (1475634 / 180041) / 302833

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

= 427.82%

 Ratio de Prueba Ácida (Año 0) = (Activo corriente – Inventario) / Pasivo corriente

= (2451424 / 61142) / 335787

= 711.84%

3. Análisis de Endeudamiento:

 Ratio de Endeudamiento Total (Año -1) = (Pasivos totales / Patrimonio neto) x 100

= (302833 / 3774070) x 100

= 8.02%

 Ratio de Endeudamiento Total (Año 0) = (Pasivos totales / Patrimonio neto) x 100

= (335787 / 335787) x 100

= 7.97%

C. Resultados anuales de indicadores clave de desempeño (KPI´S) para cada área


 Perspectiva Financiera:
1. Objetivo: Aumentar los ingresos

 Estrategia: Ampliación del portafolio de productos/ servicio

 Indicadores: Incremento porcentual de los ingresos

 Meta: Incrementar las ventas en un 15% el próximo año

2. Objetivo: Mejorar el margen bruto

 Estrategia: Optimizar los procesos productivos

 Indicadores: Incremento del ratio margen-ventas

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Meta: Mejorar el margen en un 5%

3. Objetivo: Incrementar la competitividad

 Estrategia: Optimización de costes

 Indicadores: Reducir los costes, haciendo que la actividad empresarial sea más

asequible y rentable.

 Meta: Reducir los costes un 15% para generar más ganancias

 Perspectiva Del Cliente

1. Objetivo: fortalecer la fidelidad de los clientes

 Estrategia: mejorar la experiencia del cliente

 Indicadores: índice de satisfacción del cliente

 Meta: Lograr un índice de satisfacción del cliente del 90%

2. Objetivo: diversificar la base de clientes

 Estrategia: Identificar y desarrollar nuevos mercados

 Indicadores: Porcentaje de nuevos clientes

 Meta:

3. Objetivo: Captación de nuevos clientes

 Estrategia: Entregar la mejor calidad de los productos a los clientes

 Indicadores: Encuesta de satisfacción para nuevos clientes

 Meta:

4. Objetivo: Marketing digital:

 Estrategia: Incorporar gestión de redes sociales

 Indicadores: Porcentaje de interacción con los clientes

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Meta: Promover la marca generando contenidos, incrementando la interacción

en un 20%.

5. Objetivo: Desarrollo de marca

 Estrategia: Colaborar con influencers y Blogger que tengan una audiencia

relevante para nuestra marca

 Indicadores: Medir el número de cliente nuevos

 Meta: Aumentar un 15% de clientes nuevos

 Perspectiva De Procesos Internos

1. Objetivo: optimizar la eficiencia operativa

 Estrategia: reducir costos de producción

 Indicadores: reducción de costes de producción

 Meta: reducir los costos de producción en un 8%

2. Objetivo: aumentar la eficiencia de los procesos

 Estrategia: Identificar los cuellos de botella en los procesos

 Indicadores: Medir el porcentaje de eficacia en los procesos

 Meta:

3. Objetivo: Conservación de insumos

 Estrategia: Implementación de sensores y dispositivos LoT

 Indicadores: Medir el número de pérdidas de los insumos

 Meta: Disminuir el número de pérdidas de insumo en un 25%

4. Objetivo: Control de la mercancía

 Estrategia: Implementación de un software para la planificación y distribución

de productos

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Indicadores: Medir el número de salida de las mercancías

 Meta: Incrementar el número de salida un 15%

 Perspectiva De Aprendizaje Y Crecimiento

1. Objetivo: Desarrollar habilidades clave

 Estrategia: invierte en la formación y desarrollo de tus empleados

 Indicadores: proporción de empleados capacitados

 Meta: capacitar al 80% de los empleados en habilidades clave

2. Objetivo: promover la innovación

 Estrategia: establecer un programa de innovación

 Indicadores: número de nuevos productos/servicios

 Meta: lanzar al menos 3 nuevos productos el próximo año

3. Objetivo: Capacitación al personal

 Estrategia: Medir los resultados de la capacitación para determinar si se han

alcanzado los objetivos establecidos.

 Indicadores: Medir los costos de capacitación

 Meta: Alcanzar un 80% de los resultados de capacitación

4. Objetivo: Optimizar la tecnología

 Estrategia: Implementar hardware software, aplicaciones y metodologías

estándares para mejorar la negociación con nuestros proveedores.

 Indicadores: Medir el rendimiento de nuestra producción y venta

 Meta: Lograr un 35% de rendimiento en producción y venta

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

III. Mapa estratégico

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

IV. Cuadro de mando integral

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

V. Perspectiva Financiera

A. Resultados financieros detallados (ingresos, costos, beneficios)


 Ingreso:

El año pasado, los ingresos de Premium aumentaron un 15%, alcanzando un

total de 5.105.460,6. Este incremento se debe principalmente a la estrategia

de ampliar el portafolio de productos y servicios, lo que resultó en un

aumento en la participación de mercado.

 Costos:

Los costos de producción se optimizaron mediante la implementación de

medidas destinadas a aumentar la eficiencia operativa. Como resultado, se

consiguió una reducción de los costes de producción del 8% respecto al año

anterior, ascendiendo a 1.229.854,4. Esta disminución tuvo un impacto

positivo en el beneficio bruto.

 Beneficios:

El beneficio neto de la empresa Premium aumentó significativamente un

20% y ascendió a 876.394,2. Este crecimiento está impulsado por una

combinación de mayores ingresos y una gestión eficaz de los costes. El

aumento del beneficio bruto también incidió positivamente en este resultado.

 Indicadores financieros:

1. Margen de utilidad bruta:

Este indicador muestra la eficiencia de la producción y venta de productos. El

incremento del 7,03% indica una mejora significativa en la rentabilidad de cada

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

unidad vendida. La estrategia de ampliación de la cartera y la optimización de

procesos contribuyeron positivamente.

 Año anterior: 11,04%

 Año en curso: 18,07%

 Mejora: +7,03 puntos porcentuales.

2. Margen de utilidad neta:

El beneficio neto aumentó un 8,67%. Esto indica que, además de mejorar los

márgenes operativos, la empresa pudo gestionar eficazmente los costos operativos

y financieros, generando una mayor utilidad neta.

 Año anterior: 2,95%

 Año en curso: 11,62%

 Mejora: +8,67 puntos porcentuales.

3. Ratio de deuda total:

Si bien la disminución es marginal, el mantenimiento de una ratio de

endeudamiento bajo (7,97%) sugiere una sólida salud financiera. Esto es

fundamental para la estabilidad a largo plazo y demuestra una gestión prudente de

la deuda.

 Año anterior: 8,02%

 Año en curso: 7,97%

 Mejora: -0,05 puntos porcentuales

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Análisis:

Premium ha logrado un desempeño financiero sobresaliente, demostrando un

crecimiento significativo de la rentabilidad y una gestión eficaz de los recursos. La

estrategia de ampliación de la cartera de productos y la optimización de procesos

jugaron un papel clave para lograr estos resultados. Una disminución del ratio de

endeudamiento indica una gestión financiera prudente y sostenible.

B. Análisis de rentabilidad

1. Margen de beneficio bruto:

 Año anterior: 11,04%

 Año actual: 18,07%

 Incremento: +7,03 puntos porcentuales

 Interpretación:

La empresa ha aumentado significativamente su margen de beneficio bruto, lo que

demuestra que ha logrado producir y vender sus productos de manera más

eficiente. Este aumento se debió a estrategias de ampliación del portafolio y

optimización de procesos.

2. Margen de beneficio neto:

 Año anterior: 2,95%

 Año actual: 11,62%

 Incremento: +8,67 puntos porcentuales

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Interpretación:

Los márgenes de beneficio neto han experimentado un crecimiento impresionante.

Esto muestra que la empresa no sólo aumentó sus ingresos, sino que también logró

gestionar los costos operativos y financieros de manera eficiente, lo que resultó en

mayores ganancias netas.

3. Análisis del ratio de endeudamiento:

 Año anterior: 8,02%

 Año actual: 7,97%

 Mejora: -0,05 puntos porcentuales

 Interpretación:

Aunque la disminución del ratio de endeudamiento es pequeña, mantenerlo en un

nivel bajo (7,97%) indica una posición financiera sólida. Esto es importante para la

estabilidad a largo plazo y sugiere una gestión cuidadosa de la deuda.

C. Análisis de liquidez

Evaluamos la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones

financieras a corto plazo. Basado en los indicadores dados:

1. Ratio de Liquidez Actual:

 Año anterior: 487,28%

 Año actual: 730,05%

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Interpretación:

El ratio de liquidez ha experimentado actualmente un aumento bastante importante.

Este indicador muestra que las empresas Premium tienen un exceso de activos líquidos

en comparación con sus pasivos de corto plazo, lo que indica una buena salud

financiera.

2. Relación de prueba de ácido:

 Año anterior: 427,82%

 Año actual: 711,84%

 Interpretación:

Al igual que el índice actual, el índice de prueba ácida también ha experimentado un

aumento significativo. Este indicador excluye el inventario y se centra en los activos

líquidos que se convierten rápidamente en efectivo. Un aumento indica una mayor

capacidad para cumplir con las obligaciones inmediatas.

D. Análisis de endeudamiento

 Análisis de deuda:

Se centra en evaluar la proporción de deuda en relación con el capital de la empresa.

Según los indicadores presentados:

1. Ratio de deuda total:

 Año anterior: 8,02%

 Año en curso: 7,97%

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TOMA DE DECISIONES ESTRATÉGICA

 Mejora: -0,05 puntos porcentuales

 Interpretación:

Si bien la disminución del ratio de deuda total es marginal, mantenerla en un nivel bajo

(7,97%) indica que Premium no depende en gran medida de la deuda para financiar sus

operaciones. Esto implica una estructura de capital equilibrada y una gestión prudente

de la deuda.

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