Conocimiento de la empresa y términos del encargo

Multiproyec Group SAS

Audor Anacona Jhojan Andres – ID 731674

Camacho Osorio Diego Andres – ID 733312
Cuellar Cortes Johnny Alejandro – ID 727977
Andrade Rivera Camilo Andrés – ID 322207

Corporación universitaria minuto de Dios - UNIMINUTO

Auditoria y aseguramiento II NRC 65-33462

Neiva – Huila
Agosto 2022
Itinerario de actividades.
Con el fin de evaluar “Riesgos y Controles” además cumplir con los lineamientos propios
de un Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad, se propone al Departamento de
Auditoría una metodología para la solicitud de información, el adecuado soporte, la
documentación, la evaluación de la información y el diseño de una matriz para relacionar la
información. Todos estos requerimientos deben ser presentados por cada regional. Para su
conocimiento se indican el objetivo, el alcance, el cronograma del trabajo a realizar y
adjuntamos matriz de requerimiento de información para la revisión.

Objetivo.
· Evaluar los principales riesgos identificados por auditoría y/o la entidad para las
diferentes áreas de cada regional. · Evaluar el funcionamiento de los controles
implementados por la entidad para mitigar los riesgos operativos y/o administrativos

Alcance
 Toda información debe ser subida a la matriz diseñada por el área de auditoria.
 - Revisión de los procesos administrativos y sus soportes.
 - Aprobación y desembolso de los pagos incluyendo las atribuciones de los jefes
autorizados
 - Revisión de los formatos de legalización con soporte de previa autorización.

Cronograma de Trabajo.
Solicitud de requerimiento: 3 de septiembre de 2022
Inicio de auditoría: 10 de septiembre de 2022
Socialización de hallazgos: 8 de octubre de 2022
Comentarios y planes de acción del área auditada: 14 de octubre de 2022
Finalización de auditoría: 25 de octubre de 2022
Emisión de informe: 25 de octubre de 2022
Cierre de auditoría: 25 de octubre de 2022
Cada auditor por regional suministrara la información contenida en la mencionada matriz,
con el fin de cumplir con el alcance de la revisión y documentar adecuadamente su
información a nivel nacional para ser presentada a la junta directiva

Recursos por utilizar:

Matriz

- La plantilla de esta matriz permitirá tener un control por cada área de la compañía.
- Se utilizará en carpetas la información en la nube de one drive que maneja el paquete de
libre office.
- En las ciudades distantes para su revisión se debe hacer por medio de video conferencia
por la herramienta teams.
- Para reducir costos de transporte, cada dos meses después de revisar y escanear, se
enviarán los soportes físicos a contabilidad en dirección general.
 Vocabulary
 risk matrix: It's a visual tool that allows you to quickly see which risks should
receive the most attention, making it much easier for teams to understand and
participate in the process.
 audit: An audit is a process of verification and/or validation of the compliance of an
activity according to what was planned and the stipulated guidelines.
 attributions: An attribution can be defined as the interpretation or explanation that
is made about the causes, motives and reasons for some event, either in others or in
the individual who makes it. An attribution can be correct or not
 accounting: Accounting is the continuous and systematic collection, recording and
interpretation of certain information. In detail, accounting is a system that allows
processing data relating to all business transactions and obligations expressed in
financial terms in a company.
 timeline: A timeline is a useful element to establish the stages of historical
processes and to highlight the synchronicity in time.
 business analysis: Business analysis is the practice that allows an organization to
more likely achieve success in carrying out its projects. This practice is focused on
5 important aspects: Understand what is the need, problem or business opportunity
that is intended to be solved.
 activities itinerary: is the address and description of a path, which includes
references to the places, stops and accidents that can be found along it, but should
never be confused with the path of the route.
 comprehensive audit: The integral audit as a preventive evaluation, allows
validating the administrative, financial, compliance and management systems that
govern an entity, in order to propose alternatives for the adequate achievement of its
fines and/or the best use of its resources.
 management audit: It is an objective, systematic and professional examination of
evidence that is carried out to provide an independent evaluation of the performance
of an organization, program or project, with a focus on improving effectiveness,
efficiency and economy in the use of resources.
 Compliance audit: A compliance audit is that audit modality in which it is
exhaustively verified that a company or institution complies with the regulations
and legislation corresponding to its sector, environment or territory.
 quality audit: A quality audit could be defined as an independent review with the
aim of verifying that the quality system implemented by a company has achieved
the established objectives and that its maintenance is correct.
 program audit: it is a system of audit objectives, scope, schedule and activities to
be carried out by the auditors. An audit program, also known as an audit plan, works
as a guide to carry out various types of audits in a company.
 financial internal control audit: In auditing, internal controls are operating
standards that ensure that a company functions properly, and some of its objectives
are to verify the reliability of financial statements, the effectiveness of business
operations, and compliance with regulations.
 audit of financial statements: The audit of the financial statements consists of the
analysis of the same and of the corresponding explanatory notes, the verification of
the reliability of the financial statements and the expression of an opinion on them.