A B C D E

1 Centro Comercial Dominicano

2 Balanza de Comprobación
3 Al 31 de Diciembre 2020
4 Valores en R.D.$
5 Cuenta Nombre Control Débito Crédito
6 1 Activos 12,449,000.00
7 11 Corrientes 8,347,000.00
8 11-01 Efectivo en Caja y Bancos 241,000.00
9 11-01-01 Caja General 25,000.00
10 11-01-02 Caja Chica de Ventas 20,000.00
11 11-01-03 Caja Chica de Administración 25,000.00
12 11-01-04 Banco Popular 123,000.00
13 11-01-05 Banco del Progreso 48,000.00
14 11-02 Cuentas por Cobrar 1,826,000.00
15 11-02-01 Clientes 1,889,000.00
16 11-02-02 Reservas p/ctas incobrables 198,000.00
17 11-02-03 Empleados 21,000.00
18 11-02-04 Funcionarios 19,000.00
19 11-02-05 Accionistas 67,000.00
20 11-02-06 Cheques devueltos 28,000.00
21 11-03 Inventarios 6,280,000.00
22 11-03-01 Mercancías 6,280,000.00
23 12 Fijos 3,812,000.00
24 12-00 Terrenos 500,000.00
25 12-00-01 Independencia No. 04 500,000.00
26 12-01 Categoría I 1,122,000.00
27 12-01-01 Edificios Independencia No. 04 1,212,000.00
28 12-01-99 Depreciación Acumulada 90,000.00
29 12-02 Categoría II 450,000.00
30 12-02-01 Muebles y equipos de oficina 110,000.00
31 12-02-02 Vehículos 385,000.00
32 12-02-99 Depreciación Acumulada 45,000.00
33 12-03 Categoría III 1,740,000.00
34 12-03-01 Maquinarias y Equipos 950,000.00
35 12-03-02 Vehículos 1,240,000.00
36 12-03-99 Depreciación Acumulada 450,000.00
37 13 Otros Activos 290,000.00
38 13-01 Anticipos 175,000.00
39 13-01-01 Impuesto sobre la renta 175,000.00
40 13-02 Gastos Pagados por Adelantado 115,000.00
41 13-02-01 Seguros 63,000.00
42 13-02-02 Alquileres 21,000.00
43 13-02-03 Materiales 31,000.00
44 2 Pasivos 1,467,000.00
45 21 Corrientes 1,056,000.00
46 21-01 Cuentas por Pagar 712,000.00
47 21-01-01 Suplidores 685,000.00
48 21-01-02 Empleados 12,000.00
49 21-01-03 Funcionarios 15,000.00
50 21-02 Retenciones por pagar 312,000.00
51 21-02-01 Impuesto sobre la renta 28,000.00
52 21-02-02 ITBIS 209,000.00
53 21-02-03 Plan de pensiones 36,000.00
54 21-02-04 Seguros familiar de salud 39,000.00
55 21-03 Acumulaciones por pagar 32,000.00
56 21-03-01 Sueldos 19,000.00
57 21-03-02 Comisiones 13,000.00
 A B C D E
58 22 A largo Plazo 411,000.00
59 22-01 Préstamos 411,000.00
60 22-01-01 Banco Popular 411,000.00
61 3 Capital 9,071,400.00
62 31 Capital Aportado 9,000,000.00
63 31-01 Capital Social común 5,000,000.00
64 31-02 Capital Social preferente 4,000,000.00
65 32 Capital Ganado 71,400.00
66 32-01 Utilidad de años anteriores 446,400.00
67 32-02 Dividendos 375,000.00
68 4 Ingresos 6,701,000.00
69 41 Operacionales 6,541,000.00
70 41-01 Ventas netas 6,509,000.00
71 41-01-01 Ventas 6,835,000.00
72 41-01-02 Devoluciones y descuentos 326,000.00
73 41-02 Intereses ganados 32,000.00
74 41-02-01 En Cuentas corrientes 32,000.00
75 42 No operacionales 160,000.00
76 42-01 Gan o per en vta de act fijo 81,000.00
77 42-02 Recuperación de ctas incobrales 79,000.00
78 5 Costos 3,398,000.00
79 51 Compras netas 3,398,000.00
80 51-01 Compras 3,425,000.00
81 51-02 Devoluciones y descuentos 77,000.00
82 51-03 Fletes 50,000.00
83 6 Gastos 1,392,400.00
84 61 Ventas 964,350.00
85 61-01 Sueldos 346,000.00
86 61-02 Comisiones 233,000.00
87 61-03 Viajes y dietas 39,000.00
88 61-04 Seguro Familiar de salud 13,000.00
89 61-05 Plan de pensiones 11,000.00
90 61-06 Reparaciones 73,000.00
91 61-07 Mantenimientos 24,000.00
92 61-08 Depreciaciones 210,000.00
93 61-09 Agua y basura 1,850.00
94 61-10 Teléfonos y Fax 4,500.00
95 61-11 Energía eléctrica 9,000.00
96 62 Administración 391,450.00
97 62-01 Sueldos 231,000.00
98 62-03 Viajes y dietas 35,000.00
99 62-04 Seguro Familiar de salud 4,000.00
100 62-05 Plan de pensiones 3,500.00
101 62-06 Reparaciones 12,000.00
102 62-07 Mantenimientos 6,000.00
103 62-08 Depreciaciones 91,000.00
104 62-09 Agua y basura 1,750.00
105 62-10 Teléfonos y Fax 3,200.00
106 62-11 Energía eléctrica 4,000.00
107 63 Financieros 36,600.00
108 63-01 Cargos Bancarios 2,600.00
109 63-02 Intereses de préstamos 34,000.00
110 Totales 18,800,400.00 18,800,400.00
111
112 El inventario al 31 de Diciembre es de $6,196,000.00
Centro Comercial Dominicano
Estado de Resultados
Desde el 01/04/2020 Al 31 de Marzo de 2021
Valores en R.D.$
Ingresos
Operacionales
Ventas Netas (Nota B-1) 6,509,000.00
Intereses y Comisiones (Nota B-2) 32,000.00
Total Ingresos Operacionales
No Operacionales (Nota B-3)
Total Ingresos
Menos
Costo de Ventas
Inventario Inicial
Más
Compras Netas (Nota B-4)
Menos
Inventario Final
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Menos
Gastos
Gastos de Ventas (Nota B-5)
Gastos de Administración (Nota B-6)
Gastos Financieros (Nota B-7)
Total Gastos
Utilidad Neta
6,541,000.00
160,000.00
6,701,000.00

6,280,000.00

3,398,000.00

6,196,000.00
3,482,000.00
3,219,000.00

964,350.00
391,450.00
36,600.00
1,392,400.00
1,826,600.00
Centro Comercial Dominicano
Notas al Estado de Resultados
Desde el 01/04/2020 Al 31 de Marzo de 2021
Valores en R.D.$
Nota B-1 Ventas Netas
Ventas al Contado 6,835,000.00
Total Ventas
Menos
Devoluciones y Descuentos sobre ventas
Total Ventas Netas
Nota B-2 Intereses y Comisiones
En Cuentas Corrientes
Total Intereses y Comisiones
6,835,000.00

326,000.00
6,509,000.00

32,000.00
32,000.00
Centro Comercial Dominicano
Estado de Situación
Al 31 de Marzo de 2021
Valores en R.D.$
Activos
Corrientes
Efectivo en Caja y Bancos (Nota A-1) 241,000.00
Cuentas por Cobrar (Nota A-2) 1,826,000.00
Inventario de Mercancias 6,196,000.00
Total Activos Corrientes 8,263,000.00
Fijos Netos (Nota A-3) 3,812,000.00
Otros Activos (Nota A-4) 290,000.00
Total Activos 12,365,000.00
Pasivos y Capital
Pasivos
Corrientes (Nota A-5) 1,056,000.00
A Largo Plazo (Nota A-6) 411,000.00
Total Pasivos 1,467,000.00
Capital
Social Común (Nota A-7) 5,000,000.00
Social Preferente 4,000,000.00
Ganado (Nota A-8) 71,400.00
Utilidades (Nota A-9) 1,826,600.00
Total Capital 10,898,000.00
Total Pasivos y Capital 12,365,000.00
Centro Comercial Dominicano
Notas al Estado de Situación
Al 31 de Marzo de 2021
Valores en R.D.$
Efectivo en Caja y
Nota A-1 Bancos
Caja General 25,000.00
Caja Chica de ventas 20,000.00
Caja Chica de Administracion 25,000.00
Banco Popular 123,000.00
Banco del Progreso 48,000.00
Total 241,000.00
Nota A-2 Cuentas por Cobrar
CXC Clientes 1,889,000.00
Menos
Reservas p/cuentas Inc. 198,000.00
CXC Clientes Netas 1,691,000.00
CXC Empleados 21,000.00
CXC Funcionarios 19,000.00
CXC Accionistas 67,000.00
Total 1,798,000.00
Centro Comercial Dominicano
Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210350
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
411-01 Ventas Contado 6,835,000.00
412-02 Intereses en Cuentas Corrientes 32,000.00
421 Ganancia o Pérdidas en V.A.F. 81,000.00
423 Recuperacion Ctas. Incobrables 79,000.00
334 Ganancias o Pérdidas del Período 6,701,000.00
Devoluciones y Descuentos sobre
411-03 ventas 326,000.00
Para cerrar los ingresos del período
Totales 7,027,000.00 7,027,000.00
Preparado por
Revisado por
Autorizado por

Centro Comercial Dominicano

Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210351
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
113-01 Inventario de Mercancías 6,196,000.00
Devoluciones y Descuentos sobre
513 compras 77,000.00
515 Costo de Ventas 3,482,000.00
113-01 Inventario de Mercancías 6,280,000.00
511 Compras al contado 3,475,000.00
Para cerrar el inventario inicial, todas
las cuentas de costos y apertura del
inventario final y costo de ventas.
Totales 9,755,000.00 9,755,000.00
Preparado por
Revisado por
Autorizado por

Centro Comercial Dominicano

Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210352
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
334 Ganancias o Pérdidas del Período 1,392,400.00
61-01 Sueldos 346,000.00
61-02 Comisiones 233,000.00
61-03 Viajes y Dietas 39,000.00
61-04 Seguro Familiar de Salud 13,000.00
61-05 Plan de Pensiones 11,000.00
61-06 Reparaciones 73,000.00
61-07 Mantenimientos 24,000.00
61-08 Depreciaciones 210,000.00
61-09 Agua y Basura 1,850.00
61-10 Teléfono y Fax 4,500.00
61-11 Energia Eléctrica 9,000.00
62-01 Sueldos 231,000.00
62-03 Viajes y Dietas 35,000.00
62-04 Seguro Familiar de Salud 4,000.00
62-05 Plan de Pensiones 3,500.00
62-06 Reparaciones 12,000.00
62-07 Depreciaciones 6,000.00
62-08 Agua y Basura 91,000.00
62-09 Energia Eléctrica 1,750.00
62-10 Teléfonos y Fax 4,000.00
62-10 Intereses S/Préstamos 3,200.00
63-01 Cargos y Comisiones Ctas. Corrientes 2,600.00
63-02 Para cerrar los gastos del período 34,000.00
Totales 1,392,400.00 1,392,400.00
Preparado por
Revisado por
Autorizado por

Centro Comercial Dominicano

Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210353
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
334 Ganancias o Pérdidas del Período 3,482,000.00
515 Costo de Ventas 3,482,000.00
Para cerrar el costo de Ventas del
período
Totales 3,482,000.00 3,482,000.00
Preparado por
Revisado por
Autorizado por

Centro Comercial Dominicano

Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210354
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
 334 Ganancias o Pérdidas del Período 1,392,400.00
332 Utilidad del Ejercicio 1,392,400.00
Para cerrar la cuenta de Ganancias
o pérdidas
Totales 1,392,400.00 1,392,400.00
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Revisado por
Autorizado por

Centro Comercial Dominicano

Asientos de Cierre
3/31/2021 ED-210355
Código Nombre de la Cuenta Débito Crédito
331 Utilidades de años anteriores 375,000.00
333 Dividendos 375,000.00
Para cerrar los dividendos del período
Totales 375,000.00 375,000.00
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