Cheques apócrifos

CHEQUES APÓCRIFOS

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Contenidos que abordaremos

• Qué es un cheque. • Qué es.

• Condiciones para que • Falsificación.
exista un cheque. • Cómo saber si un cheque
• Elementos esenciales del es apócrifo.
cheque. • Control de legitimidad.
• Verificación de
adulteraciones.
• Casos de adulteraciones.
• Recomendaciones finales.

Introducción Cheques apócrifos

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INTRODUCCIÓN

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¿Qué es un Cheque?

Anteriormente dijimos que es un título valor que incorpora una

orden de pago emitida por el titular de una cuenta corriente
bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara su
importe dirigiéndose a un banco o empresa del sistema
financiero nacional especialmente autorizado para ello.

La regulación legal de los cheques en nuestro país, esta contenida en

la ley 24.452 denominada “Ley de Cheques” modificada por la ley
24.760.

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¿Cuáles son las condiciones para que exista un Cheque?

Para que el cheque exista se requieren dos condiciones: 1) un

crédito contra el girado; y 2) una autorización del girado para usar el
cheque. El cheque debe ser extendido en una fórmula proporcionada
por el girado (art. 4, primer párrafo, ley 24.452) y esa entrega de
formularios lo proporciona el banco girado al titular de la cuenta una
vez celebrado el “pacto de cheque” (surge del contrato de cuenta
corriente bancaria por el cual el cuentacorrentista y el banco prevén
la utilización de cheques) y como ejecución de la obligación principal
a su cargo.

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¿Cuáles son los elementos esenciales del Cheque?

El cheque no es un valor de libre creación, sino que es esencialmente
“formal” que ha de contener una serie de menciones, sin las cuales no
existe como valor.
Elementos del cheque:
1) La denominación “cheque” inserta en su texto;
2) el número de orden, impreso en el formulario;
3) La indicación del lugar y de la fecha de creación (no afecta la
validez del cheque);
4) el nombre del banco girado y el domicilio de pago;
5) la orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero,
que se debe expresar en letras y números y especificarse la clase de
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moneda (si no coinciden las cantidades en números y letra, se deberá

respetar la cantidad expresada en letras);
6) la firma del librador (puede ser manuscrita y personal del firmante o
firmas por sistemas electrónicos de reproducción de firmas).

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CHEQUE APÓCRIFO

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¿Qué es un Cheque Apócrifo?

Cuando hablamos de “cheque apócrifo” estamos haciendo referencia

en líneas generales, a un cheque falso, fingido.

Falsificación: Para que se configure el delito de falsificación de

cheque, basta que uno de sus elementos, como el texto o la firma,
sean objeto de falsedad documental, no siendo sólo la imitación de la
firma, un requisito indispensable para tener por configurada la
artimaña.

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El artículo 35, ley 24.452 establece que el girado "responderá por las
consecuencias del pago de un cheque, en los siguientes casos: 1.
Cuando la firma del librador fuese visiblemente falsificada...". El
artículo 36, a su vez, aclara que la falsificación se considerará
"visiblemente manifiesta" cuando puede apreciarse a simple vista,
dentro de la rapidez y prudencia impuestas por el normal movimiento
de los negocios del girado...". Ambos artículos circunscriben la
falsificación al caso de la firma del girado, pero las prescripciones de la
ley citada pueden aplicarse también al texto del cheque.

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Para saber si un cheque es apócrifo las recomendaciones son las

siguientes:

1) Conocer los elementos que componen el cheque: Debemos

saber y verificar que el papel y las impresiones que aparecen en el
cheque son verdaderos
Todo cheque se compone de dos elementos principales:
*El Papel
*Las Impresiones
*El Papel: Para saber si el papel es verídico, debemos verificarlo.
Para ello debemos conocer que el papel del cheque es de seguridad
y se fabrica con pastas químicas, con reacción no fluorescente a la
luz ultravioleta para que se puedan apreciar los elementos de
seguridad que sí poseen fluorescencia.
El papel deberá tener una superficie con encolado controlado, es
decir, con buen acabado y que se erosione fácilmente ante intentos
de raspado o borrado. 11
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Además se incorporan a la masa de papel compuestos químicos, que

ante la utilización de agentes oxidantes, ácidos, álcalis o solventes
orgánicos para su adulteración, produzcan manchas azuladas,
violáceas, celestes o marrones, según sea el agente químico
utilizado.
*Las Impresiones: Las impresiones que aparecen en los cheques,
pueden realizarse mediante distintos sistemas. Veamos en detalle
cada uno, en
la placa siguiente... Sistemas en que pueden realizarse las
impresiones de los cheques:
-Sistema offset: Es una impresión plana, sin relieve y se utiliza
siempre para los fondos de seguridad en colores suaves y para las
tintas fluorescentes.
-Sistema calcográfico: Se realiza con una plancha grabada en bajo
relieve que, luego de entintada presiona contra el papel para
transferirle la tinta que se encuentra en los huecos. Esta impresión
presenta colores intensos, brillo y relieve al tacto. Utilizada por muy
pocas entidades financieras por su alto costo para la impresión de
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logotipos, micro letras, tinta OVI, imágenes latentes, etc.

-Impresión láser: Se utiliza, por último, para los datos variables del
cheque (numeración, sucursalización, código de ruta, personalización
y caracteres magnéticos) en color negro.

2) Conocer cómo controlar su legitimidad: Control de

Legitimidad.Cuando se recibe un cheque lo primero que se
controlará es la legitimidad, para lo cual se deberá observar:
1- A simple vista, con una buena fuente de luz se pueden observar
los siguientes elementos: Fibras de seguridad visibles, impresiones
calcográficas, tinta de variabilidad óptica, imágenes latentes,
impresiones en relieve a seco y hologramas.
2- Por transparencia, poniendo al cheque delante de una fuente de
luz se podrá verificar la marca de agua y el motivo de registro
perfecto.
3- Con luz ultravioleta, colocándolo bajo esta luz se verificará, fibrillas
de seguridad fluorescentes y plaqueta en tinta foto cromática.
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4- Con lupa, se visualizarán aquellos elementos que a simple vista no

se pueden observar por su diminuto tamaño, tal el caso de la micro
letra que deberá leerse con claridad.

3) Conocer cómo verificar las adulteraciones:

Verificación de adulteraciones. Una vez comprobada la legitimidad,
corresponderá investigar sobre adulteraciones… para ello se deberá
prestar especial atención a la zona de importes en números y
letras, fechas, beneficiario, numeración y caracteres magnéticos
CMC7 pudiéndose observar:
1- A simple vista: Manchas producidas por sustancias usadas para
borrar; fondo de seguridad que no deberá estar discontinuado en su
diseño, ni tener manchas o raspados; espaciado regular y alineación
de la numeración; fibras de papel levantadas.
2- Por transparencia: Se podrían detectar manchas, borrados y
raspados ya que en estos sectores habrá mayor pasaje de luz debido
al adelgazamiento del papel.
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También se podrán advertir micro cirugías, ya que al trasluz se

destaca la porción pegada de papel.
3- Con luz ultravioleta: Fondo de seguridad, fondos invisibles de
protección al raspado, datos cubiertos con tinta invisible y
fluorescente. Todos deben estar intactos, ya que los intentos de
raspados o borrados dejan manchas detectables bajo esta luz.
4- Con lupa: Permite ver la modificación de los fondos de seguridad,
fondos invisibles y fluorescentes, borrados de las micro letras,
aclaración de la numeración en letras, modificación de importes y
zonas en donde se sospecha que hay un raspado.

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Casos de adulteraciones:

Casi la totalidad de las maniobras de adulteración son realizadas por

medios mecánicos, mediante técnicas de borrado o raspado, ya
que los medios químicos como el lavado no son utilizados gracias a la
incorporación de compuestos químicos en el papel, que hacen que
esta maniobra sea perfectamente visible por la aparición de machas
indelebles.
Los procesos de adulteración y falsificación involucran, en muchas
oportunidades, técnicas muy sofisticadas uno de ellos es el llamado
“delaminado” que debe ser realizado con instrumental de
microcirugía. Esta modalidad consiste en el corte de la primera capa
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del soporte (papel) en el lugar a alterar; realizando lo mismo en otro

cheque del mismo banco y luego se trasplantan colocándole
pegamento y prensándolo. Este procedimiento, al utilizar agregados
del mismo papel original, raramente es detectado aplicando luz
ultravioleta. Es recomendable prestar atención a las zonas de
Caracteres Magnéticos Codificados 7 Bastones y a la numeración
representada en miniletras.

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Recomendaciones finales
Cuando se recibe un cheque se deberá controlar:

La legitimidad, examinando varias medidas de seguridad que

usted conozca.

La posible existencia de adulteraciones (borrados, raspados, etc.).

Los aspectos formales como las fechas de emisión y de
vencimiento, el importe en letras y números y que este firmado.

Faltas de ortografía como “dose” en lugar de “doce”, pues suele no
ser un error sino una maniobra para ocultar una adulteración, como
es el caso del agregado de la letra “e” a la palabra “dos”, para
transformar la palabra o expresión o “dos mil” en “dose mil”.

Corrugado o cinta plástica sobre escritos, si bien quien lo hace
argumenta que es para que no alteren el escrito, también se una
forma de disimular una adulteración.

Escrituras comprimidas o de trazos gruesos.

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Cuando se confecciona un cheque se deberá tener en

cuenta:

Utilizar tintas que no se puedan borrar con facilidad.

No dejar espacios en blanco.

Escrituras legibles y sin errores de ortografía.

No escribir, firmar, doblar o colocar ganchos sobre la banda
magnética (CMC7).

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Ejercitación

Antes de finalizar, te proponemos unos ejercicios para que

practiques lo que has visto.

¡Mucha suerte!

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1- ¿Cuáles son las condiciones para que exista un cheque?

• Un crédito contra el girado.

• Una cuenta corriente.
• Una autorización del girado para usar el cheque.
• Una orden de pago emitida por el titular.

2- Indique algunos de los elementos esenciales del cheque:

• La palabra “cheque” inserta en su texto.

• La indicación del lugar y de la fecha de creación.
• El nombre del banco girado y el domicilio de pago.
• El número de cuenta.
• La firma del beneficiario del pago aceptando el mismo.
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3- Casi la totalidad de las maniobras de adulteración son realizadas por:

• Medios mecánicos,
• Técnicas de borrado
• Técnicas de raspado
• Medios químicos
• Lavado.
• Todas son correctas.

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Hemos llegado al final de éste recorrido, donde hemos conocido

el significado de cheque apócrifo, distintas recomendaciones
para poder detectarlo y algunos ejemplos de los mismos.

¡Hasta pronto!

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