Centro Comercial del Cibao

Balanza de Comprobación
Al 31 de Diciembre de 2018
Valores en R.D.$
Cuenta Nombre Control Débito Crédito
1 Activos 12,440,000.00
11 Corrientes 8,369,000.00
11-01 Efectivo en Caja y Bancos 225,000.00
11-01-01 Caja General 20,000.00
11-01-02 Caja Chica de Ventas 15,000.00
11-01-03 Caja Chica de Administración 15,000.00
11-01-04 Banco Popular 127,000.00
11-01-05 Banco del Progreso 48,000.00
11-02 Cuentas por Cobrar 1,917,000.00
11-02-01 Clientes 1,960,000.00
11-02-02 Reservas p/ctas incobrables 178,000.00
11-02-03 Empleados 21,000.00
11-02-04 Funcionarios 19,000.00
11-02-05 Accionistas 67,000.00
11-02-06 Cheques devueltos 28,000.00
11-03 Inventarios 6,227,000.00
11-03-01 Mercancías 6,210,000.00
11-03-02 Materiales de oficina 17,000.00
12 Fijos 3,812,000.00
12-00 Terrenos 500,000.00
12-00-01 Independencia No. 04 500,000.00
12-01 Categoría I 1,122,000.00
12-01-01 Edificios Independencia No. 04 1,212,000.00
12-01-99 Depreciación Acumulada 90,000.00
12-02 Categoría II 450,000.00
12-02-01 Muebles y equipos de oficina 110,000.00
12-02-02 Vehículos 385,000.00
12-02-99 Depreciación Acumulada 45,000.00
12-03 Categoría III 1,740,000.00
12-03-01 Maquinarias y Equipos 950,000.00
12-03-02 Vehículos 1,240,000.00
12-03-99 Depreciación Acumulada 450,000.00
13 Otros Activos 259,000.00
13-01 Anticipos 175,000.00
13-01-01 Impuesto sobre la renta 175,000.00
13-02 Gastos Pagados por Adelantado 84,000.00
13-02-01 Seguros 63,000.00
13-02-02 Alquileres 21,000.00
2 Pasivos 1,457,000.00
21 Corrientes 1,046,000.00
21-01 Cuentas por Pagar 702,000.00
21-01-01 Suplidores 675,000.00
21-01-02 Empleados 12,000.00
21-01-03 Funcionarios 15,000.00
21-02 Retenciones por pagar 312,000.00
21-02-01 Impuesto sobre la renta 28,000.00
21-02-02 ITBIS 209,000.00
21-02-03 Plan de pensiones 36,000.00
21-02-04 Seguros familiar de salud 39,000.00
21-03 Acumulaciones por pagar 32,000.00
21-03-01 Sueldos 19,000.00
21-03-02 Comisiones 13,000.00
22 A largo Plazo 411,000.00
22-01 Préstamos 411,000.00
22-01-01 Banco Popular 411,000.00
3 Capital 9,585,400.00
31 Capital Aportado 9,000,000.00
31-01 Capital Social común 5,000,000.00
31-02 Capital Social preferente 4,000,000.00
32 Capital Ganado 585,400.00
32-01 Utilidad de años anteriores 960,400.00
32-02 Dividendos 375,000.00
4 Ingresos 6,201,000.00
41 Operacionales 6,041,000.00
41-01 Ventas netas 6,009,000.00
41-01-01 Ventas 6,235,000.00
41-01-02 Devoluciones y descuentos 226,000.00
41-02 Intereses ganados 32,000.00
41-02-01 En Cuentas corrientes 32,000.00
42 No operacionales 160,000.00
42-01 Gan o per en vta de act fijo 81,000.00
42-02 Recuperación de ctas incobrales 79,000.00
5 Costos 3,411,000.00
51 Compras netas 3,411,000.00
51-01 Compras 3,425,000.00
51-02 Devoluciones y descuentos 64,000.00
51-03 Fletes 50,000.00
6 Gastos 1,392,400.00
61 Ventas 964,350.00
61-01 Sueldos 356,000.00
61-02 Comisiones 223,000.00
61-03 Viajes y dietas 39,000.00
61-04 Seguro Familiar de salud 13,000.00
61-05 Plan de pensiones 11,000.00
61-06 Reparaciones 73,000.00
61-07 Mantenimientos 24,000.00
61-08 Depreciaciones 210,000.00
61-09 Agua y basura 1,850.00
61-10 Teléfonos y Fax 4,500.00
61-11 Energía eléctrica 9,000.00
62 Administración 391,450.00
62-01 Sueldos 231,000.00
62-03 Viajes y dietas 35,000.00
62-04 Seguro Familiar de salud 4,000.00
62-05 Plan de pensiones 3,500.00
62-06 Reparaciones 12,000.00
62-07 Mantenimientos 6,000.00
62-08 Depreciaciones 91,000.00
62-09 Agua y basura 1,750.00
62-10 Teléfonos y Fax 3,200.00
62-11 Energía eléctrica 4,000.00
63 Financieros 36,600.00
63-01 Cargos Bancarios 2,600.00
63-02 Intereses de préstamos 34,000.00
Totales 18,671,400.00 18,671,400.00

El inventario al 31 de Diciembre es de $6,087,000.00

Centro Comercial Del Cibao
Estado de Resultados
Del 01/01/2018 al 31/12/2018
Valores en R.D.$

Ingresos
Operacionales (Nota B-1) 6,041,000.00
No operacionales (Nota B-2) 160,000.00
Total de Ingresos 6,201,000.00
Menos
Costo de Ventas
Inventario al 01/04/2018 6,210,000.00
Mas
Compras netas (Nota B-3) 3,411,000.00
Menos
Inventario al 31/03/2019 6,087,000.00
Costo de ventas 3,534,000.00
Utilidad Bruta 2,667,000.00
Menos
Gastos
Operacionales
Ventas (Nota B-4) 964,350.00
Administración (Nota B-5) 391,450.00
Financieros (Nota B-6) 36,600.00
Total Gastos 1,392,400.00
Utilidad Neta 1,274,600.00

Elaborado por
Centro Comercial Del Cibao
Estado de Situación
Al 31 de Diciembre del 2018
Valores en R.D.$

Activos
Corrientes
Efectivo en caja y bancos (Nota A-1) 225,000.00
Cuentas por Cobrar (Nota A-2) 1,917,000.00
Inventarios (Nota A-3) 6,104,000.00
Total Activos Corrientes 8,246,000.00
Fijos Netos (Nota A-4) 3,812,000.00
Otros Activos (Nota A-5) 259,000.00
Total de Activos 12,317,000.00

Pasivos y Capital
Pasivos
Corrientes
Cuentas por Pagar (Nota A-6) 702,000.00
Retenciones por Pagar (Nota A-7) 312,000.00
Acumulaciones por pagar (Nota A-8) 32,000.00
Total Pasivos corrientes 1,046,000.00
A largo plazo
Préstamo Banco Popular 411,000.00
Total Pasivos a largo plazo 411,000.00
Total de Pasivos 1,457,000.00

Capital
Aportado (Nota A-9) 9,000,000.00
Ganado (Nota A-10) 585,400.00
Utilidades (Nota A-11) 1,274,600.00
Total de Capital 10,860,000.00
Total Pasivos y Capital 12,317,000.00
Centro Comercial Del Cibao
Nota Al Estado De Situacin
Al 31/12/2018
Valores en R.D.$

Notas A-1:Efectivo Caja y Banco

Caja General 20,000.00
Caja Chica de Ventas 15,000.00
Caja Chica de administracion 127,000.00
Banco del Progreso 48,000.00
225,000.00

Notas A-2: Cuentas por Cobrar

Clientes 1,960,000.00
Menos
Reserva para Cuentas Incobrables 178,000.00
Cuentas por Cobrar Clientes (neta) 1,782,000.00
Empleados 21,000.00
Funcionarios 19,000.00
Accionistas 67,000.00
Cheque devultos 28,000.00
1,917,000.00

Notas A-3:Inventarios
Inventario 31/12/2018 6,087,000.00
Materiales de Oficina 17,000.00
6,104,000.00

Notas A-4 Fijos Neto

Terrenos
Independencia No.04 500,000.00
Categoría I
Edificios Independencia No.04 1,212,000.00
Menos:
Depreciacion Acumulada 90,000.00
1,622,000.00

Categoría II
Muebles y Equipos de Oficina 110,000.00
Vehículos 385,000.00
Menos:
Depreciacion Acumulada 45,000.00
450,000.00

Categoría III
Maquinarias y Equipos 950,000.00
Vehículos 1,240,000.00
menos:
Depreciacion Acumulada 450,000.00
1,740,000.00
 3,812,000.00

Notas A-5: Otros Activos

Anticipos
Impuesto Sobre la Renta 175,000.00
Gastos Pagados por Adelantado
Seguros 63,000.00
Alquileres 21,000.00
259,000.00

Notas A-6: Cuentas por Pagar

Suplidores 675,000.00
Empleados 12,000.00
Funcionarios 15,000.00
702,000.00

Notas A-7: Rentenciones por Pagar

Impuesto sobre la Renta 28,000.00
ITBIS 209,000.00
Plan de Penciones 36,000.00
Seguros Familiar de Salud 39,000.00
312,000.00

Notas A-8: Acomulaciones por Pagar

Sueldos 19,000.00
Comisiones 13,000.00
32,000.00

Notas A-9: Capital Ganado

Capital Social Común 5,000,000.00
Capital Social Preferente 4,000,000.00
9,000,000.00

Ntas A-10: Capital Ganado

Utilidad de Años anteriores 960,400.00
Menos:
Dividendos 375,000.00
Mas:
Utilidad Neta 1,274,600.00
1,860,000.00
Centro Comercial del Cibao
Notas al Estado de Resultados
De 01/01/2018 Al 31/12/2018
Valores en R.D.$

Notas B-1: Operacionales

Ventas 6,235,000.00
Menos:
Devoluciones y Descuentos 226,000.00
Ventas netas 6,009,000.00
Intereses Ganado
En Cuentas Corrientes 32,000.00
6,041,000.00

Notas B-2:No Operacionales

Ganancia o Pedida en venta de Activo Fijo 81,000.00

Recuperacion de Cuentas Incobrables 79,000.00

160,000.00

Notas B-3: Compras Netas

Compras 3,425,000.00
Menos:
Devoluciones y Descuentos 64,000.00
Mas: 3,361,000.00
Fletes 50,000.00
3,411,000.00

Notas B-4: Ventas

Sueldos 356,000.00
Comisiones 223,000.00
Viajes y dietas 39,000.00
Seguro Familiar de Salud 13,000.00
Plan de Pensiones 11,000.00
Reparaciones 73,000.00
Mantenimientos 24,000.30
Depreciaciones 210,000.00
Agua y Basura 1,580.00
Teléfonos y Fax 4,500.00
Energía Eléctrica 9,000.00
964,350.00
Notas B-5: Administracion
Sueldos 231,000.00
Viajes y dieta 35,000.00
Seguro Familiar de Salud 4,000.00
Plan de Pensiones 3,500.00
Reparaciones 12,000.00
Mantenimientos 6,000.00
Depreciaciones 91,000.00
Agua y Basura 1,750.00
Teléfonos y Fax 3,200.00
Energía Eléctrica 4,000.00
391,450.00

Notas B-6: Financieros

Cargos Bancarios 2,600.00
Intereses de Préstamos 34,000.00
36,600.00
Centro Comercial Del Noroeste
Balanza de Comprobación
Al 30 de Septiembre del 2018
Valores en R.D.$
Cuenta Nombre Control Débito Crédito
1 Activos 15,376,040.00
11 Corrientes 7,967,942.00
111 Efectivo en Caja y Bancos 182,048.00
111-01 Caja General 15,000.00
111-02 Caja Chica de Ventas 5,000.00
111-03 Caja Chica de Administración 3,000.00
111-04 Banco de Reservas 96,500.00
111-05 Banco del País 62,548.00
112 Cuentas por Cobrar 1,851,466.00
112-01 Clientes 1,749,625.00
112-02 Reservas p/ctas incobrables 108,657.00
112-03 Empleados 25,487.00
112-04 Funcionarios 7,845.00
112-05 Accionistas 98,754.00
112-06 Cheques devueltos 78,412.00
113 Inventarios 5,934,428.00
113-01 Mercancías 5,915,487.00
113-02 Materiales de oficina 18,941.00
12 Fijos 7,276,937.00
120 Terrenos 1,884,000.00
120-01 Calle del Sol no. 78 1,884,000.00
121 Categoría I 3,040,270.00
121-01 Calle del Sol no. 78 3,885,487.00
121-99 Depreciación Acumulada 845,217.00
122 Categoría II 676,667.00
122-01 Muebles y equipos de oficina 95,632.00
122-02 Vehículos 745,816.00
122-99 Depreciación Acumulada 164,781.00
123 Categoría III 1,676,000.00
123-01 Maquinarias y Equipos 890,000.00
123-02 Vehículos 1,660,000.00
123-99 Depreciación Acumulada 874,000.00
13 Otros Activos 131,161.00
131 Anticipos 69,325.00
131-01 Impuesto sobre la renta 69,325.00
132 Gastos Pagados por Adelantado 61,836.00
132-01 Seguros 46,236.00
132-02 Alquileres 15,600.00
2 Pasivos 1,632,065.00
21 Corrientes 1,044,772.00
211 Cuentas por Pagar 563,116.00
211-01 Suplidores 558,792.00
211-02 Empleados 1,110.00
211-03 Funcionarios 3,214.00
212 Retenciones por pagar 306,940.00
212-01 Impuesto sobre la renta 38,741.00
212-02 ITBIS 111,652.00
212-03 Plan de pensiones 74,582.00
212-04 Seguros familiar de salud 81,965.00
213 Acumulaciones por pagar 174,716.00
213-01 Sueldos 96,258.00
213-02 Comisiones 78,458.00
22 A largo Plazo 587,293.00
221 Préstamos 587,293.00
221-01 Banco de Reservas 587,293.00
3 Capital 13,099,155.00
31 Capital Aportado 12,400,000.00
311 Capital Social común 7,900,000.00
312 Capital Social preferente 4,500,000.00
32 Capital Ganado 699,155.00
321 Utilidad de años anteriores 699,155.00
4 Ingresos 13,571,597.00
41 Operacionales 13,410,701.00
411 Ventas netas 13,186,214.00
411-01 Ventas 13,445,178.00
411-02 Devoluciones y descuentos 258,964.00
412 Intereses ganados 224,487.00
412-01 En Cuentas corrientes 224,487.00
42 No operacionales 160,896.00
421 Gan o per en vta de act fijo 85,478.00
422 Recuperación de ctas incobrales 75,418.00
5 Costos 9,658,077.00
51 Compras netas 9,658,077.00
511 Compras 9,712,362.00
512 Devoluciones y descuentos 169,785.00
513 Fletes 115,500.00
6 Gastos 1,870,390.00
61 Operacionales 1,104,270.00
611 Ventas 1,104,270.00
611-01 Sueldos 489,741.00
611-02 Comisiones 227,865.00
611-03 Viajes y dietas 46,100.00
611-04 Seguro Familiar de salud 13,781.00
611-05 Plan de pensiones 11,852.00
611-06 Reparaciones 63,753.00
611-07 Mantenimientos 24,951.00
611-08 Depreciaciones 210,741.00
611-09 Agua y basura 1,287.00
611-10 Teléfonos y Fax 4,562.00
611-11 Energía eléctrica 9,637.00
612 Administración 654,125.00
612-01 Sueldos 489,675.00
612-02 Viajes y dietas 35,954.00
612-03 Seguro Familiar de salud 4,785.00
612-04 Plan de pensiones 3,542.00
612-05 Reparaciones 12,954.00
612-06 Mantenimientos 6,864.00
612-07 Depreciaciones 91,468.00
612-08 Agua y basura 743.00
612-09 Teléfonos y Fax 3,297.00
612-10 Energía eléctrica 4,843.00
62 Financieros 111,995.00
621 Cargos Bancarios 63,728.00
622 Intereses de préstamos 48,267.00
Totales 30,025,066.00 30,025,066.00

El inventario al 30 de Septiembre es de $5,926,632.00

Centro Comercial Noroeste
Estado de Resultados
Al 30 de Septiembre del 2018
Valores en R.D.$

Ingresos
Operacionales (Nota B-1) 13,410,701.00
No operacionales (Nota B-2) 160,896.00
Total de Ingresos 13,571,597.00
Menos
Costo de Ventas
Inventario al 01/08/2017 5,915,487.00
Mas
Compras netas (Nota B-3) 9,658,077.00
Menos
Inventario al 30/9/2018 5,926,632.00
Costo de ventas 9,646,932.00
Utilidad Bruta 3,924,665.00
Menos
Gastos
Operacionales
Ventas (Nota B-4) 1,104,270.00
Administración (Nota B-5) 654,125.00
Financieros (Nota B-6) 111,995.00
Total Gastos 1,870,390.00
Utilidad Neta 2,054,275.00
Centro Comercial Noroeste
Estado De Situación
Al 30 de Septiembre del 2018
Valores en R.D.$

Activos
Corrientes
Efectivo en Caja y Banco (Nota A-1) 182,048.00
Cuentas por cobrar (Nota A-2) 1,851,466.00
Inventarios (Nota A-3) 5,945,573.00
Total Activos Corrientes 7,979,087.00
Fijos Netos (Nota A-4) 7,276,937.00
Otros Activos (Nota A-5) 131,161.00
Total Activos 15,387,185.00
Pasivos y Capital
Pasivos
Corrientes
Cuentas por pagar (Nota A-6) 563,116.00
Retenciones por pagar (Nota A-7) 306,940.00
Acumulaciones por pagar (Nota A-8) 174,716.00
Total Pasivos Corrientes 1,044,772.00
A largo plazo
Préstamos Banco Reservas (Nota A-9) 587,293.00
Total Pasivos a Largo Plazo 587,293.00
Total Pasivos 1,632,065.00
Capital
Aportado (Nota A-10) 12,400,000.00
Ganado (Nota A-11) 1,355,120.00
Total Capital 13,755,120.00
Total Pasivos y Capital 15,387,185.00
Centro Comercial del Noroeste
Notas al Estado de Situacion
Al 30/09/2018
Valores en R.D.$

Notas A-1:Efectivo Caja Y Banco

Caja General 15,000.00
Caja Chica de Ventas 5,000.00
Caja Chica de Administracion 3,000.00
Banco popular 96,500.00
Banco del Progrso 62,548.00
182,048.00

Notas A-2: Cuentas por Cobrar

Clientes 1,749,625.00
Menois:
Reservas para cuentas Incobrables 108,657.00
Cuentas Por Cobrar Clientes (neta) 1,640,968.00
Empleados 25,487.00
Funcionarios 7,845.00
Accinistas 98,754.00
Cheques Devueltos 78,412.00
1,851,466.00

Notas A-3: Inventarios

Inventarios 30/09/2018 5,926,632.00
Materiales de Oficina 18,941.00

5,945,573.00
Notas A-4: Fijos Neto
Terrenos
Calle del Sol No. 78 1,884,000.00
Categoria I
Calle del Sol No. 78 3,885,487.00
Menos:
Depreciacion Acumulada 845,217.00
4,924,270.00

Categoria II
Muebles y Equipos de Oficina 890,000.00
Vehículos 1,660,000.00
Menos:
Depreciacion Acumulada 874,000.00
1,676,000.00
 7,276,937.00

Notas A-5: Otros Activos

Anticipos
Impuestos Sobre la Renta 69,325.00
Gastos Pagado por Adelantado
Seguros 46,236.00
Alquileres 15,600.00
131,161.00

Notas A-6: Cuentas por Pagar

Suplidores 558,792.00
Empleados 1,110.00
Funcionarios 3,214.00
563,116.00

Notas A-7: Retenciones por Pagar

Imuesto Sobre la Renta 38,741.00
ITBIS 111,652.00
Plan de Pensiones 74,582.00
Seguros Familiar de Salud 81,965.00
306,940.00

Notas A-8: Acumulaciones Por Pagar

Sueldos 96,258.00
Comisiones 78,458.00
174,716.00

Notas A-9: Capital Aportado

Capital Social Común 7,900.000.00
Capital Social Preferente 4,500,000.00
12,400,000.00

Notas A-10: Capital Ganado

Utilidad Neta 2,054,275.00
Menos:
Utilidad de Años anteriores 699,155.00
1,355,120.00
Centro Comercial del Noroeste
Notas al Estado de Resultados
De 01/10/2018 Al 30/09/2018
Valores en R.D.$

Notas B-1: Operacionales

Ventas 13,445,178.00
Menos
Devoluciones y Descuentos 258,964.00
Venta netas 13,186,214.00
Intereses Ganado 224,487.00
En Cuentas Corrientes 13,410,701.00

Notas B-2: No Operacionales

Ganancia o Perdida en Ventas de Activo Fijo 85,478.00

Recuperacion de Cuentas Incobrables 75,418.00

160,896.00

Notas B-3: Compras Netas

Compras 9,712,362.00
Menos:
Devoluciones y Descuentos 169,785.00
Mas: 9,542,577.00
Fletes 115,500.00
9,658,077.00

Notas B-4: Ventas

Sueldos 489,741.00
Comisiones 227,865.00
Viajes y dieta 46,100.00
Seguro Familiar de Salud 13,718.00
Plan de pensiones 11,852.00
Reparaciones 62,753.00
Mantenimientos 24,951.00
Depreciaciones 210,741.00
Agua y Basura 1,287.00
Teléfonos y Fax 4,562
Energía Eléctrica 9,637.00
1,104,270.00
Notas B-5: Administracion
Sueldos 489,675.00
Viajes y Dieta 35,954.00
Seguros Familiar de Salud 4,785.00
Plan de Pensiones 3,542.00
Reparaciones 12,954.00
Mantenimientos 6,864.00
Depreciaciones 91,468.00
Agua y Basura 743.00
Teléfonos y Fax 3,297.00
Energía Eléctrica 4,843.00
654,125.00

Notas B-6: Financieros

Cargos Bancarios 63,728.00
Intereses de préstamos 48,267.00
111,995.00