presupuesto de flujo de caja.

El flujo de caja es una herramienta de control gerencial que

permite conocer cuales son las fuentes de ingresos y en
que se invierten esos recursos
No es un estado de resultados, no dice cuanto se factura ni
cuanto se compra
El flujo de caja nos dice cuanto ingresa de la facturacion
El flujo de caja se usa bajo un periodo de tiempo
 Importancia.
Permite ordenar y controlar los ingresos y gastos de un negocio, para
garantizar la liquidez y consiguiente viabilidad de la actividad y
proyectos de un negocio

Cuánta mercancía se puede comprar.

La determinación de los costos fijos y variables
La anticipación de un futuro déficit de efectivo y la consiguiente
necesidad de financiación.
La necesidad de comprar a crédito o bien realizar las compras al
contado.
El establecimiento del límite de crédito concedido a los clientes.
La creación de una base que soporte el requerimiento de préstamos o
créditos, y su justificación en la presentación de un plan de negocio.
La realización de nuevas inversiones.
 Saldo Inicial
Formula + Ingresos
- Egresos
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Saldo final
 Ejemplos de flujo de caja
¿Qué se necesita para realizar un flujo de caja?
Contar con toda la información contable de la empresa, balance
general y estado de resultados. ...
Definir el periodo a analizar. ...
Registrar todos los ingresos de ese periodo.
Registrar los gastos o egresos en el periodo.
Plantilla
Ejercicio a realizar
 Miembros del grupo

Johanna torres Veronica Galeano. Fabian Sanchez. Derly Barbosa Sahian Daza