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  • Tarea - Flujo de Caja Proyectado

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    Frank Guevara
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    El documento presenta los presupuestos de ventas, compras, gastos y flujo de caja proyectado de julio a diciembre de 2022 para la empresa Comercial Santa Rosa SAC. Se detallan los supuestos como el saldo inicial de caja de S/50,000, la compra de una maquinaria en julio por S/200,000 y un préstamo de S/200,000 con amortización de S/40,000 mensual más intereses de S/2,000. Se incluyen los presupuestos de ventas proyectadas por S/

    Descripción original:

    Tarea Académica - Flujo de caja proyectado

    Título original

    Tarea - Flujo de caja proyectado

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    El documento presenta los presupuestos de ventas, compras, gastos y flujo de caja proyectado de julio a diciembre de 2022 para la empresa Comercial Santa Rosa SAC. Se detallan los supuestos como el saldo inicial de caja de S/50,000, la compra de una maquinaria en julio por S/200,000 y un préstamo de S/200,000 con amortización de S/40,000 mensual más intereses de S/2,000. Se incluyen los presupuestos de ventas proyectadas por S/

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    Con los datos expuestos, elaborar:

    El Presupuesto de Ventas y Cobranzas


    El presupuesto de Compras y pagos
    El presupuesto de Gastos
    El Flujo de Caja Proyectado para los meses de julio a diciembre 2022

    CASO 1 : FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO

    El Gerente Financiero de la empresa "Comercial Santa Rosa SAC" desea realizar un Flujo de Caja de la empresa para el periodo
    Julio Diciembre del 2022. Para estos efectof cada uno de sus depatamentos presenta los siguientes supuestos:

    Saldo Inicial de Caja S/ 50,000.00


    1.- Compra de una maquinaria en Julio por S/ 200,000.00
    2.- Se recibió un préstamo en julio del BBVA por S/ 200,000.00
    3.- Amortización del préstamo a partir de agosto por S/ 40,000.00 mensual
    4.- Se pagan intereses mensuales por S/ 2,000.00 mensual
    5.- Venta de Equipos diversos - retiro de bienes Activo Fijo - Octubre 2022 30,000.00

    PRESUPUESTO DE VENTAS
    VENTAS DETALLE DE VENTAS:
    Jul-22 280,000.00 Venta al contado 60%
    Ago-22 240,000.00 Venta al crédito 40%
    Set-22 270,000.00
    Oct-22 240,000.00 Política de cobranza:
    Nov-22 250,000.00 En el mismo mes 50%
    Dic-22 350,000.00 en siguiente mes 50%
    Total 1,630,000.00

    De acuerdo al Presupuesto de Ventas, la empresa requiere efectuar las


    6.-
    siguientes compras de mercaderías
    PRESUPUESTO DE COMPRAS:
    COMPRAS: s/
    Jul-22 160,000.00 Politica de pagos:
    Ago-22 180,000.00 Compras al contado 50%
    Set-22 190,000.00 Compras al crédito 30 días 50%
    Oct-22 180,000.00
    Nov-22 170,000.00
    Dic-22 200,000.00
    Total 1,080,000.00

    7.- Los sueldo del personal equivales a S/ 30,000 mensuales. Se efectúan los descuentos y aportes de Ley. Considerar solo ONP y Essalud
    Calcule la Gratificación de un sueldo y además agregue la bonificación Let 29351 ( bonicación 9% de Essalud que se otorga al trabajador)
    Esta bonficación especial NO esta afecta a ningún impuesto

    PRESUPUESTO DE PERSONAL
    Planilla de Remuneraciones proyectadas
    Julio 2022- Diciembre 2022
    Sueldo
    Mess
    Jul-22 30,000.00
    Ago-22 30,000.00
    Set-22 30,000.00
    Oct-22 30,000.00
    Nov-22 30,000.00
    Dic-22 30,000.00
    Gratificación calcular
    Bonificación Ley 29351 calcular
    180,000.00

    8.- Los gastos operativos de la empresa son cancelados al contado. De los resultados anteriores se estima que éstos serán:

    PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS


    Detalle Sueldos
    Jul-22 6,800.00
    Ago-22 8,100.00
    Set-22 6,800.00
    Oct-22 6,100.00
    Nov-22 6,800.00
    Dic-22 12,200.00
    Total 46,800.00

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